Финансово-экономический контроль Центрального банка Российской Федерации

5) назначить  временную администрацию по управлению  кредитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

6) ввести  запрет на осуществление реорганизации  кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

7) предложить  учредителям (участникам) кредитной  организации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.

8) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых) в период действия ограничения, в виде максимального значения процентной ставки (но не ниже двух третей ставки рефинансирования Банка России по банковским вкладам в рублях и не ниже ставки ЛИБОР по банковским вкладам в иностранной валюте на дату введения ограничения), на срок до одного года.

     Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

     Поступившая от юридических лиц информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

     Банк  России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.

     Банк  России устанавливает обязательные для кредитных организаций и  банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации  внутреннего контроля, составления  и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. При этом устанавливаемые Банком России правила применяются в отношении бухгалтерской и статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных правил. [ 5 ]

     Для осуществления своих функций  банковского регулирования и  банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

     Банк  России принимает решение о государственной  регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. 

     Банк  России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.

     Банк  России вправе отозвать у кредитной  организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается нормативными актами Банка России. [ 2 ]

     Кредитная организация не может быть привлечена Банком России к ответственности за совершение нарушения из числа перечисленных в частях первой и второй настоящей статьи, если со дня его совершения истекло пять лет.

     Банк  России может обратиться в суд  с иском о взыскании с кредитной  организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее шести месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения из числа перечисленных в частях первой и второй настоящей статьи.

     Банк  России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы Российской Федерации.

     В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные статьей 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также по решению Совета директоров осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

     В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить  в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России. Порядок деятельности уполномоченного представителя Банка России устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

     В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с уполномоченным представителем Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

     Банк  России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

     Банк  России обязан давать ответ в письменной форме кредитной организации  по вопросам, отнесенным к его компетенции, не позднее чем в месячный срок со дня получения письменного  запроса кредитной организации. При необходимости срок рассмотрения указанного запроса может быть продлен Банком России, но не более чем на один месяц.

     В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет  право создавать с привлечением представителей кредитных организаций  действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.

     Банк  России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, за исключением  случаев, когда Банк России принимает  на себя такие обязательства, а кредитные  организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда кредитные организации принимают на себя такие обязательства.

     Банк  России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

     Банк  России в пределах полномочий, предоставленных  ему Конституцией РФ и федеральными законами, независим в своей деятельности. (ФЗ «О ЦБ РФ»). 

 

      2. КОНТРОЛЬНЫЕ ОРГАНЫ ЦБ РФ. 

     Банковская  сфера почти во всех странах относится  к числу наиболее регулируемых, что  объясняется значимостью для  народного хозяйства процессов, происходящих в банковской системе. Регулирование и надзор за банками является составной частью системы государственного регулирования общеэкономических процессов.

     Банк  России представляет в Государственную  Думу и Президенту Российской Федерации информацию в порядке, установленном федеральными законами.

     Высшим  органом Банка России является Совет  директоров – коллегиальный орган, определяющий основные направления  деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление им.

       В целях совершенствования денежно – кредитной системы РФ при Банке России создаётся Национальный банковский совет, состоящий из представителей палат Федерального Собрания РФ, Президента РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов.

       Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

     В компетенцию Национального банковского  совета входит:

1) рассмотрение  концепции совершенствования банковской системы Российской Федерации;

2) утверждение  на основе предложений Совета  директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года: общего объема расходов на содержание служащих Банка России; общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России; общего объема капитальных вложений; общего объема прочих административно-хозяйственных расходов;

3) рассмотрение  проекта основных направлений  единой государственной денежно-кредитной, политики валютного регулирования и валютного контроля, составление по ним заключений и анализ итогов их

выполнения;

4) рассматривает  наиболее важные вопросы регулирования  деятельности кредитных организаций;

5) осуществляет  экспертизу проектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела;

6) участвует в разработке основных принципов организации системы расчётов в РФ.

     Контроль  за деятельностью банков предусматривает  непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями. Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

     Чтобы быть достаточно действенной, системе  банковского регулирования и надзора должна включать в себя различные виды контроля:

- государственный (выражается в существовании системы банковского законодательства);

- общественный (контроль со стороны общества);

- ведомственный (надзор со стороны ЦБ или другого специального ведомства);

- независимый (контроль независимых аудиторских фирм).

     При организации системы банковского  контроля большое значение придаётся  предоставлению кредитными учреждениями информации о своей деятельности. Схематически организацию банковского надзора представим  на рис. 1 

     Рисунок 1 Схема организации банковского надзора

     Актуальными задачами банковского контроля, которые решает Банк России, являются:

- разработка и внедрение системы раннего реагирования (вмешательство органов банковского надзора на ранней стадии определённых трудностей);

- разработка и осуществление особой системы контроля за крупными банками (крах такого рода банковских учреждений может иметь негативные последствия для всей банковской системы);

- разработка действенного механизма предупреждения банкротства кредитных организаций и их ликвидации в рамках банкротства (цивилизованная процедура банкротства кредитных организаций, у которых отозваны лицензии Банка России на осуществление банковских операций, должна осуществляться своевременно и, прежде всего, в интересах вкладчиков и кредиторов;

- надзор за банковскими группами – консолидированный надзор (речь идёт о способности проверять как банковские, так и небанковские операции кредитных организаций).

      Банком России многое делается  для совершенствования методологии  банковского контроля (надзора), однако, остаётся ещё ряд нерешённых проблем. Необходимо сместить цели банковского надзора в сторону качества, поднять все составляющие банковского надзора до уровня международных стандартов. 

3. ОРГАНИЗАЦИЯ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО КОНТРОЛЯ ЦЕНТРАЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. 

     Функция денежно - кредитного регулирования  и банковского надзора ЦБ РФ заключается в денежно - кредитной политике ЦБ. Денежно - кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.