Філії відділення і представництва банків

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ

МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

ЛЬВІВСЬКИЦЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

імені ІВАНА ФРАНКА

 

 

 

 

 

 

Кафедра банківського

і страхового бізнесу

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

на тему:

«ХАРАКТЕРИСТИКА ФІЛІЙ, ВІДДІЛЕНЬ ТА ПРЕДСТАВНИЦТВ БАНКУ»

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                        Виконала:

                                                                                        студентка групи Екбм-51с

                                                                                        Костишин Л.М.

                                                                                        Перевірив:

                                                                                        доц. Фалюта А.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Львів-2012

ЗМІСТ

Вступ

1. Характеристика філій, відділень та представництв банку.
2. Порядок відкриття та державної реєстрації філій, відділень та представництв банків в Україні.

Висновки

Список використаної літератури

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

Актуальність теми. Банки можуть створювати відокремлені структурні підрозділи (філії, відділення, представництва) згідно з вимогами Закону України «Про банки і банківську діяльність», Положенням НБУ та внутрішньобанківських положень.

Метою мого реферату є  дослідження суті та порядку відкриття і державної реєстрації відділень, філій та представництв банківської установи на території України. Також я досліджуватиму  основні операції які здійснюють структурні підрозділи банку, а саме:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;
• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
• розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик.
• надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
• придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та приймання платежів (факторинг);
• лізинг;
• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду (майновий найм) сейфів для зберігання цінностей та документів;
• випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
• випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
• операції з валютними цінностями та інші.

 

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ФІЛІЙ, ВІДДІЛЕНЬ ТА ПРЕДСТАВНИЦТВ БАНКУ

Відповідно до вимог  Закону України «Про банки і банківську діяльність» (ст. 23), банки мають право відкривати на території України відокремлені структурні підрозділи (філії, представництва) та структурні одиниці (відділення, власні обмінні пункти). Для створення відокремлених структурних підрозділів (філій, представництв) банк зобов'язаний розробити внутрішньобанківську систему реєстраційної кодифікації цих підрозділів та надати кожній філії, представництву внутрішньобанківські реєстраційні коди (рис.1.1).

Рис. 2.5. Відокремлені структурні підрозділи та структурні одиниці банків

Філією банку згідно із нормативними актами Національного  банку України вважається банківська установа, яка не є юридичною особою, діє на підставі окремого положення, виступає від імені головного банку, має свій субкореспондентський рахунок і МФО та здійснює банківські операції, передбачені положенням про філію у разі наявності відповідно оформленої довіреності головного банку і дозволу на здійснення операцій, виданого територіальним управлінням Національного банку України за місцем знаходження філії банку [4, с.256-257].

Операції філії банку мають  відображатися на окремому балансі. Філія може самостійно брати участь у системі міжбанківських електронних розрахунків та мати окремий кореспондентський рахунок або працювати за консолідованим кореспондентським рахунком банку. У разі відкриття філії банк зобов’язаний забезпечити:

• щоденне формування операційної та звітної діяльності в розрізі філій і доступ до цієї інформації НБУ;відображення всіх операцій на балансі філії;
• своєчасне складання первинних документів та регістів бух обліку;
• дотримання вимог облікової політики;
• порядок формування та зберігання первинних документів, облікових регістрів відповідно до вимог НБУ [5, с.400-401].

Представництво банку  — установа банку, яка не є юридичною  особою, діє на підставі окремого положення, виступає від імені головного  банку і ним фінансується. Представництво банку не має права здійснювати банківські операції.  Представництва діють на підставі окремого положення, від імені банків, які їх фінансують. Для забезпечення роботи своїх представництв банки відкривають їм поточні рахунки.

Філії та представництва не є юридичними особами. Керівники філій та представництв призначаються юридичною особою і діють на підставі виданої нею довіреності. Відомості про філії та представництва юридичної особи включаються до єдиного державного реєстру банків (ст.95 ЦК). У філій і представництв подібне те,що вони є розташованими поза місцезнаходженням юридичної особи його відокремленими підрозділами, самі не будучи юридичними особами. Вони наділяються майном, необхідним для здійснення ними діяльності, юридичною особою, що створила їх, що відображається не на самостійному, а на окремому балансі. На відміну від філій представництва не мають права виконувати фактичні дії, а їх компетенція обмежується лише юридичними діями — укладення контрактів, захист інтересів юридичної особи тощо. З метою поліпшення обслуговування клієнтів та виконання функцій, визначених банком, банк може відкривати структурні одиниці (відділення, власні обмінні пункти). У разі відкриття структурних одиниць банк зобов'язаний присвоїти кожному відділенню та власному обмінному пункту внутрішньобанківські реєстраційні коди згідно з внутрішньобанківською системою реєстраційної кодифікації [8, с.375].

Банки можуть відкривати відділення на території області  місцезнаходження юридичної особи  та на території всієї України.

Банк може відкривати відділення (як на балансі банку, так  і на балансі філії) у разі виконання  таких умов:

— банк не має фінансових або правових проблем;

— наявність у банку  або філії, новоствореного відділення технічних та інших умов, потрібних  для забезпечення функціонування відділення, здійснення ним відповідних операцій і їх належного обліку.

У разі відкриття відділення банк (філія) зобов'язаний забезпечити:

— щоденне формування операційної та звітної інформації в розрізі відділень та доступ до цієї інформації Національного банку;

— своєчасне, повне та достовірне відображення всіх операцій відділення на балансі банку (філії) згідно з нормативно-правовими актами Національного банку;

— своєчасне складання  первинних документів та регістрів  бухгалтерського обліку;

— дотримання вимог облікової політики банку, у тому числі процедури  вивірення та контролю за звітністю, операціями відділення;

— порядок формування та зберігання первинних документів, облікових  регістрів і звітів відповідно до вимог чинного законодавства України.

Відділення банків виконують  функції та операції, передбачені  положенням про відділення та на підставі дозволу, наданого компетентним органом  банку на право проведення відділенням  окремих операцій, у межах отриманих  банком банківської ліцензії та письмового дозволу (у тому числі в межах отриманого філією, якій підпорядковується відділення, дозволу банку, погодженого Національним банком), за винятком операцій, для проведення та обліку яких у відділення немає належних умов [8, с.384].

2. ПОРЯДОК ВІДКРИТТЯ ТА ДЕРЖАВНОЇ РЕЄСТРАЦІЇ ФІЛІЙ, ВІДДІЛЕНЬ ТА ПРЕДСТАВНИЦТВ БАНКІВ  В УКРАЇНІ

Банк для отримання  згоди на відкриття філії подає  територіальному управлінню Національного  банку за місцезнаходженням банку  такі документи:

а) клопотання банку про надання згоди на відкриття філії. У клопотанні має зазначатись інформація про внутрішньобанківський реєстраційний код та перелік операцій, які може здійснювати філія;

б) рішення компетентного  органу банку про відкриття філії (протокол або витяг з протоколу, засвідчений відбитком печатки  банку). Не приймається до розгляду рішення компетентного органу, що прийняте більш ніж за один рік  до подання клопотання про відкриття філії;

в) затверджене компетентним органом та підписане головою  правління (ради директорів) положення  про філію в чотирьох примірниках;

г) відомості про кандидатів на посади керівника та головного  бухгалтера (або виконуючих їх обов'язки) [1, с.44]. Про надання згоди на відкриття філії територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку повідомляє банк листом. У повідомленні про прийняте рішення про реєстрацію філії зазначаються: повна та скорочена назва філії, її внутрішньобанківський реєстраційний код, відомості про кореспондентський рахунок (у разі самостійної участі філії в системі міжбанківських електронних розрахунків), місцезнаходження філії, телефони, прізвища керівника та головного бухгалтера, а також інформація про їх освіту і стаж роботи в банківській системі. Разом із повідомленням про прийняте рішення територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням філії надсилає на адресу Департаменту реєстрації та ліцензування банків положення про філію в чотирьох примірниках[1, с.48]. Філія є зареєстрованою після внесення відповідного запису до Державного Реєстру Банків. Територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку, або територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням філії може відмовити в наданні згоди на відкриття філії або в прийнятті рішення про реєстрацію, якщо:

подані документи не відповідають вимогам чинних законодавчих актів України і нормативно-правових актів Національного банку;

технічний стан приміщення філії, її обладнання та організація охорони не відповідають вимогам нормативно-правових актів Національного банку;

запропоновані кандидатури  керівника або головного бухгалтера філії не відповідають вимогам цього  Положення щодо професійної відповідності  та ділової репутації;

у банку-заявнику виявлено фінансові або правові проблеми, що вказують на можливість негативних наслідків для клієнтів або потенційних  клієнтів банку в результаті відкриття  філії [6, с.57-59]..

Реєстрація представництва здійснюється протягом десяти робочих днів із дня отримання територіальним управлінням Національного банку за місцезнаходженням банку всіх потрібних документів.

Повідомлення про реєстрацію представництва надсилається територіальним управлінням Національного банку  за місцезнаходженням банку на адресу Департаменту реєстрації та ліцензування банків разом із положенням про представництво в чотирьох примірниках, титульна сторінка положення про представництво засвідчується підписом начальника управління і відбитком гербової печатки територіального управління Національного банку за місцезнаходженням банку. У повідомленні про реєстрацію представництва зазначаються повна і скорочена назва представництва, відомості про його поточний рахунок, місцезнаходження, телефони, прізвище, ім'я та по батькові керівника представництва.

Представництво вважається зареєстрованим після внесення відповідного запису до Державного реєстру банків [10, с.458-460].

Погодження відкриття  відділення здійснюється за рішенням Комісії Національного банку  при територіальному управлінні за місцезнаходженням відділення протягом одного місяця з дня отримання повного пакета документів. Для погодження відкриття відділення банк подає до територіального управління Національного банку за місцезнаходженням відділення такі документи:

а) клопотання банку про погодження відкриття відділення із зазначенням його місцезнаходження, внутрішньобанківського реєстраційного коду відділення, і відповідності кваліфікації керівника відділення (у разі його наявності), а також кваліфікації інших працівників відділення внутрішньобанківським вимогам та вимогам нормативно-правових актів Національного банку, з урахуванням переліку операцій, які проводитимуться відділенням;

б) рішення компетентного  органу банку про відкриття відділення (протокол або витяг з протоколу, засвідчений відбитком печатки банку), що дійсне протягом шести місяців з часу його прийняття;

в) затверджене компетентним органом банку положення про  відділення з зазначенням підпорядкованості  відділення (банку/філії) у трьох  примірниках;

г) дозвіл компетентного органу банку на право проведення відділенням окремих операцій ;

ґ) оригінал дозволу на розміщення стаціонарної малої архітектурної  форми, отриманого в установленому  законодавством України порядку, та ксерокопію цього дозволу з відбитком  печатки банку. Після розгляду документів оригінал дозволу повертається банку. У разі дотримання банком вимог щодо відкриття відділення, Комісія Національного банку при територіальному управлінні за місцезнаходженням відділення приймає рішення про погодження відкриття відділення [3, с.250].

 

 

 

 

 

ВИСНОВКИ

Підводячи підсумки можна  зазначити , що в даний час розглядаючи правовий статус філій і представництв, відділеннь виділяються деякі особливості, відмінності  не тільки між філіями і представництвами (що природно, тому що різна їх значимість і функції), але і між різними відділеннями.

Філією є відокремлений  підрозділ юридичної особи, що розташований поза її місцезнаходженням та здійснює всі або частину її функцій.

Представництвом є відокремлений  підрозділ юридичної особи, що розташований поза її місцезнаходженням та здійснює представництво і захист інтересів юридичної особи. Філії та представництва не є юридичними особами. Вони наділяються майном юридичної особи, що їх створила, і діють на підставі затвердженого нею положення. Керівники філій та представництв призначаються юридичною особою і діють на підставі виданої нею довіреності.