Экономическая диагностика предприятия

№

Показник

1-й рік

2-й        рік

3-й       рік

1

2

3

4

5

1

Обсяг виробництва основних видів продукції, тис. т.

161101,4

181174,6

248600,9

2

Товарна продукція у діючих цінах, тис.грн.

615389,0

700894,0

971204,3

3

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції, тис.грн. (ст.035 табл. 5.1)

1077665,0

1448438,0

1964746,0

4

Собівартість реалізованої продукції, тис.грн.(ст.040 табл. 5.1)

517483,0

688687,0

956888,0

1

2

3

4

5

5

Витрати на 1 грн реалізованої продукції, коп. (5=(4/3)

0,48

0,48

0,49

6

Валовий прибуток або збиток,

560182,0

759751,0

1007858,0

тис. грн. (6=3-4)

7

Податок на прибуток (19%), тис.грн. (ст. 180 табл. 5.1)

108738,7

148283,2

204745,3

8

Чистий фінансовий результат, тис.грн. (8=6-7)

451443,3

611467,8

803112,7

9

Рентабельність продукції, % (9=(6/4)*100)

108,3

110,3

105,3

10

Середньооблікова чисельність:

10.1

    - промислово-виробничого  персоналу (ПВП), осіб

1952,0

2054,0

1964,0

10.2

    - у тому числі  робочих, осіб

1865,0

1932,0

1836,0

11

Середньорічний виробіток, грн./осіб.:

11.1

- на 1-го робітника ПВП (11.1=2/10.1)

315,26

341,23

494,50

11.2

- на 1-го робочого (11.2=2/10.2)

329,97

362,78

528,98

12

Фонд оплати праці, тис.грн.

33953,0

48044,0

56528,0

13

Матеріальні витрати, тис.грн.

485233,0

618631,0

866061,0

14

Матеріаловіддача, грн./грн. (14=2/13)

1,268234

1,133

1,121

15

Середньорічна вартість основних засобів, тис.грн. (ст.031 табл. 5.2)

303763

706237

765186

16

Фондовіддача, грн./грн. (14=2/15)

2,025885

0,992

1,269

17

Фондоозброєність, грн./осіб (17=15/10.2)

162,8756

365,5

416,8

18

Загальна рентабельність

1,84

1,08

1,32

виробництва, % (18=(6/15)*100)

19

Рентабельність активів, %

1,70

1,54

1,10

(19=ст.220 табл. 5.2/ ∑ А)*100)

20

Виробничі потужності, тис.т.

194098,1

223672,3

340549,2

21

Брак продукції, тис.т.

3383,0

3623,5

4723,4

22

Питома вага браку у загальному обсязі виробництва продукції, % (22=(21/1)*100)

2,10

2,00

1,90

23

Питома вага робочих у чисельності ПВП,% (23=(10.2/10.1)*100)

95,54

94,06

93,48

1

2

3

4

5

24

Плинність кадрів, %

10,3

9,5

9

25

Середні втрати робочого часу на 1 робітника, людино-днів

74,7

76,2

90

26

Середньомісячна зарплата 1 робітника, грн. (ст.240 табл. 5.1/10.1)

1739,395

2339

2878

27

Активна частина основних засобів,

157906,1

389653,9

425569,4

тис. грн.

28

Питома вага активної частини основних засобів, % (28=(27/15)*100)

51,98332

55,17

55,62

29

Питома вага основних засобів в активах, % (29=(15/∑А Балансу)*100)

111,5558

171,6

96,2

30

Питома вага нематеріальних активів в активах, %

0,82

0,47

0,20

(30=ст.010 табл. 5.2/∑А Балансу)*100)

31

Заборгованість, тис. грн.

31.1

  - дебіторська (∑ст.160÷210 Балансу)

54587

78691

396590

Показники

1-й рік

2-й рік

3-й рік

Х1=прибуток від реалізаціїстр100Ф2 /короткострокові зобов’язання(стр620Ф1)

3,96

3,616

2,48

Х2= оборотні активи (стр260Ф1) /сума зобов’язань (стр480Ф1+стр620ф1

0,411

0,401

0,695

Х3= короткострокові зобов’язання (стр620Ф1) /сума активів(стр280Ф1)

0,527

0,513

0,492

Х4=виручка (стр035Ф2) / сума активів (стр280Ф1)

4,115

1,230

2,568

Z=0,53X1+0,13X2+0,18X3+0,16X4

2,84

2,26

1,90

1-й рік

2-й рік

3-й рік

Абсолютне відхилення (грн.)

Відносне відхилення (%)

Показник

(базовий)

базове   2-го року

базове   3-го року

ланцюг.3-го р. від 2-го

базове   2-го року

базове   3-го року

ланцюг.3-го р. від 2-го

гр.3-гр.2

гр.4-гр.2

гр.4-гр.3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

АКТИВ

I. Необоротні активи

Нематеріальні активи:

залишкова вартість

2245

1940

1571

-305

-674

-369

-13,59

-30,02

-19,02

первісна вартість

3640

3701

3702

61

62

1

1,68

1,70

0,03

накопичена амортизація

1395

1761

2131

366

736

370

26,24

52,76

21,01

Незавершене виробництво:

33550

23731

25667

-9819

-7883

1936

-29,27

-23,50

8,16

Основні засоби:

залишкова вартість

133322

260966

283584

127644

150262

22618

95,74

112,71

8,67

первісна вартість

303763

706237

765186

402474

461423

58949

132,50

151,90

8,35

знос

170441

445271

481602

274830

311161

36331

161,25

182,56

8,16

Довгострокові фінансові інвестиції:

які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств

4166

73

2955

-4093

-1211

2882

-98,25

-29,07

3947,95

Довгострокова дебіторська заборгованість

5

4

0

-1

-5

-4

-20,00

-100,00

-100,00

Усього за розділом І

173288

286714

313777

113426

140489

27063

65,46

81,073

9,439

ІІ. Оборотні активи

Виробничі запаси

23558

26737

56772

3179

33214

30035

13,49

140,99

112,33

Незавершене виробництво

18309

15313

24998

-2996

6689

9685

-16,36

36,53

63,25

Товари

882

699

474

-183

-408

-225

-20,75

-46,26

-32,19

Векселі одержані

41

41

41

0

0

0

0,00

0,00

0,00

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

чиста реалізаційна вартість

28682

22952

46235

-5730

17553

23283

-19,98

61,20

101,44

первісна вартість

28698

22966

46255

-5732

17557

23289

-19,97

61,18

101,41

резерв сумнівних боргів

16

14

20

-2

4

6

-12,50

25,00

42,86

Дебіторська заборгованість за розрахунками:

з бюджетом

4394

5499

10628

1105

6234

5129

25,15

141,88

93,27

за виданими авансами

20950

49624

76205

28674

55255

26581

136,87

263,75

53,56

Інша поточна дебіторська заборгованість

561

616

263522

55

262961

262906

9,80

46873,62

########

Грошові кошти та їх еквіваленти:

в національний валюті

1110

2558

417

1448

-693

-2141

130,45

-62,43

-83,70

в іноземній валюті

0

0

0

0

0

0

Інші оборотні активи

470

813

2311

343

1841

1498

72,98

391,70

184,26

Усього за розділом II

98957

124852

481603

25895

382646

356751

26,17

386,68

285,74

ІІІ. Витрати майбутніх періодів

52

39

43

-13

-9

4

-25,00

-17,31

10,26

Баланс (∑А)

272297

411605

795423

139308

523126

383818

51,16

192,12

93,25

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

ПАСИВ

I. Власний капітал

Статутний капітал

32200

40057

77066

7857

44866

37009

24,40

139,34

92,39

Інший додатковий капітал

130349

187012

185857

56663

55508

-1155

43,47

42,58

-0,62

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

133224

129919

164599

-3305

31375

34680

-2,48

23,55

26,69

Усього за розділом I                                         (р300+р330-р350)

29325

97150

98324

67825

68999

1174

231,29

235,29

1,21

ІІ. Забезпечення наступних  витрат  і платежів

Забезпечення витрат персоналу

2334

3186

3793

852

1459

607

36,50

62,511

19,05

Усього за розділом IІ

2334

3186

3793

852

1459

607

36,50

62,511

19,05

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

0

0

250000

0

250000

250000

Відстрочені податкові зобов’язання

2929

5926

11733

2997

8804

5807

102,32

300,58

97,99

Інші довгострокові зобов’язання

94168

94069

40009

-99

-54159

-54060

-0,11

-57,513

-57,47

Усього за розділом IІІ

97097

99995

301742

2898

204645

201747

2,98

210,76

201,76

IV Поточні зобов’язання

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

92907

137931

25091

45024

-67816

-112840

48,46

-72,99

-81,81

Поточні зобов’язання за розрахунками:

з одержаних авансів

8034

14409

298433

6375

290399

284024

79,35

3614,63

1971,16

з бюджетом

594

984

1373

390

779

389

65,66

131,14

39,53

зі страхування

788

1029

713

241

-75

-316

30,58

-9,52

-30,71

з оплати праці

1855

2504

1613

649

-242

-891

34,99

-13,05

-35,58

Інші поточні зобов’язання

39363

54417

64341

15054

24978

9924

38,24

63,46

18,24

Усього за розділом  IV

143541

211274

391564

67733

248023

180290

47,19

172,79

85,33

Баланс (∑П)

272297

411605

795423

139308

523126

383818

51,16

192,12

93,25