Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Апреля 2014 в 16:38, курсовая работа
«Татнефть» – это крупная нефтедобывающая компания России с полувековой историей. «Татнефть» добыла свыше 3 млд. тонн нефти и по сей день сохраняет за собой одну из лидирующих позиций в нефтяном секторе. Одним из структурных подразделений ОАО «Татнефть» является НГДУ «Нурлатнефть», которое является субъектом исследования
На балансе НГДУ «Нурлатнефть» находятся 28 нефтяных месторождений в 4-х административных районах Республики Татарстан. Управление имеет 1454 эксплуатационных скважин, 320 нагнетательных. Месторождения имеют сложное геологическое строение нефть трудноизвлекаемая и по своему химическому составу является высокосернистой, вязкой.
Введение…………………………………………………………………………….
Раздел 1. Геолого-техническая характеристика НГДУ «Нурлатнефть»……………………………………………………………………...
1.1. Краткая геологическая характеристика промысловых объектов
ЦДНГ-3, Общие сведения о Пионерском месторождении
1.2. Текущее состояние разработки Пионерского месторождения……………..
1.2.1. Состояние неэксплуатационных фондов, выполнение показателей
по фонду скважин…………………………………………
1.3.Характеристика технологий вывода скважин ЦДНГ-3 из длительного бездействия и их технологическая эффективность
Раздел 2. Организационно-экономическая характеристика НГДУ «Нурлатнефть»………………………………………………………………………
2.1. Теоретические аспекты ввода в эксплуатацию бездействующего фонда скважин. Российский и зарубежный опыт внедрения………………………….
2.2. Организационная структура предприятия НГДУ "Нурлатнефть"
2.3. Характеристика основных ТЭП НГДУ « Нурлатнефть» за период 2006 – 2008 г.г………………………………………………………………
2.4. Программа энергоресурсосбережения……………………………………...
Раздел 3. Методические основы и анализ издержек производства НГДУ «Нурлатнефть»…………………………………………………………………….
3.1. Анализ динамики и структуры затрат на производство НГДУ «Нурлатнефть»…………………………………………………………………….
3.2. Анализ себестоимости продукции по элементам затрат…………………...
3.3. Методика и анализ калькуляции себестоимости добычи нефти
3.3.1 Анализ динамики и структуры себестоимости нефти
3.4. Методика и анализ факторов изменения точки безубыточности и зоны безопасности
Раздел 4. Расчет экономической эффективности внедрения мероприятий по
вводу в эксплуатацию бездействующего фонда скважин.
4.1.Методики определения экономической эффективности от
внедрения новой техники в нефтегазодобывающем управлении.
4.2.Расчёт экономического эффекта по проведённым мероприятиям ввода скважин из неэксплуатационного фонда.
4.2.1.Расчет экономической эффективности по проведению ГРП.
4.2.2.Расчет экономической эффективности ввода добывающих скважин из длительного бездействия
4.2.3. Расчёт экономической эффективности бурения бокового ствола
Глава 5. Анализ влияния ввода добывающих скважин из длительного бездействия и проведения ГРП на технико-экономические показатели производства НГДУ «Нурлатнефть»………………………………………..
5.1. Анализ влияния ввода добывающих скважин из длительного бездействия и проведения ГРП на себестоимость нефти.
5.2.Влияние предложенных мер на точку безубыточности и зону безопасности.
5.3. Сопоставление основных ТЭП до и после внедрения мероприятий
Заключение…………………………………………………………………………
Список использованной литературы………………………………………….....
Как видно из таблицы 3.6., себестоимость валовой добычи нефти в отчетном году по сравнению с прошлым годом увеличилась 2261701на тыс.руб. (или на 28,6%) и составила 10156061 тыс.руб. Истощенность запасов, выработанность месторождений, ухудшающиеся горно-геологические условия добычи нефти, техническое состояние применяемой техники, включение в себестоимость добычи нефти НДПИ - всё это привело к увеличению производственной себестоимости добычи нефти.
Практическое значение классификации затрат на условно-переменные и условно-постоянные заключается в том, что она позволяет судить об окупаемости затрат, дает возможность определить запас финансовой прочности предприятия в случае ухудшения конъюнктуры рынка и максимизировать прирост прибыли за счет относительного сокращения тех или иных расходов.
Условно-постоянные
затраты при изменении объема
производства не изменяются
Согласно табл. 3.6 в 2007 году условно-постоянные расходы НГДУ составляли 2770849,5 тыс.руб. или 35,1%, в том числе на 1 тонну нефти 1388,9 руб. Доля условно-переменных затрат составила 64,9% или 5123510,5 тыс.руб., на 1 тонну нефти –2568,3 руб.
В 2008 году условно-постоянные затраты увеличились на 531154 тыс.руб. и составили 3302003 тыс.руб., их доля в составе себестоимости добычи нефти уменьшилась на 2,59% и составила 32,51%. В тоже время доля условно-переменных затрат повысилась до 67,49% и составила 6854058 тыс.руб., что выше уровня прошлого года на 1730547,5 тыс.руб.
Анализ условно-переменных затрат показывает, что расходы на энергию по извлечению нефти возросли на 15034 тыс.руб. (31 %) в результате увеличения расхода электроэнергии для приводов станков-качалок, групповых приводов, ЭЦН. Значительную роль в увеличении условно-переменных затрат сыграло увеличение прочих производственных расходов, которые за отчетный период возросли на 1760498 тыс.руб. и составили 6659384 тыс.руб., что произошло за счет увеличения в отчетном году налога на добычу полезных ископаемых.
Из анализа условно-постоянных затрат видно, что основная заработная плата производственного персонала в 2008 году составила 46638 тыс. руб., что выше уровня прошлого года на 30,7%. Отчисления на социальные нужды в отчетном периоде повысились на 160 тыс. руб. (на 2,2 %).
Статья «Амортизация скважин» включает амортизационные отчисления на полное восстановление, производимые по действующим нормам от стоимости нефтяных, наблюдательных и контрольных скважин. Расходы по этой статье в отчетном году увеличились на 71225 тыс.руб. и составили 383548 т. руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования увеличились на 317546 тыс. руб. и составили 1412180 тыс. руб.
Цеховые расходы включают заработную плату цехового персонала, затраты на содержание и ремонт зданий, средств амортизации и инвентаря, амортизационные отчисления от стоимости зданий, сооружений, расходы на охрану труда. Эти расходы в отчетном году снизились на 37631 тыс. руб. и составили 265900 тыс.руб.
Общепроизводственные расходы увеличились на 22340 тыс. руб. (на 9,4%), увеличение незначительное, что в основном произошло за счет продолжающейся реструктуризации предприятия.
Все остальные статьи являются комплексными. Так, расходы по искусственному воздействию на пласт, включающие затраты на законтурную и внутриконтурную закачку в пласт воды и реагенты для повышения нефтеотдачи пластов, в отчетном году увеличились на 16953 тыс.руб. за счет снижения ее условно-переменной части на 14801 тыс.руб. (на 19%), повышения условно-постоянной – на 31765 тыс.руб. (на 10,26 %).
Также увеличились расходы по сбору и транспортировке нефти, которые включают затраты по содержанию и эксплуатации сети нефтепроводов от устья скважин до емкостей товарного парка НГДУ, насосных станций, а также потери нефти при хранении в товарных емкостях. Так, расходы по данной статье в отчетном году увеличились на 94978 тыс. руб. (на 22,6%) и составили 514494 тыс. руб., в том числе условно-постоянная часть увеличилась на 116002 тыс. руб. (на 34,8%), условно-переменная снизилась на 21024 тыс. руб. (на 24%).
Произошло увеличение расходов по технологической подготовке нефти на 53143 тыс.руб.(97%), в том числе условно-постоянная часть данной статьи возросла на 43005 тыс.руб., условно-переменная часть на 10138 тыс.руб.
Таблица 3.6. Выделение условно-постоянных и условно-переменных составляющих затрат по НГДУ «Нурлатнефть»
№ п/п |
Наименование статей затрат |
2007 год |
2008 год | ||||||||||
Затраты всего |
На 1 тн |
Затраты всего |
На 1 тн | ||||||||||
Всего |
Усл-пост |
Усл-перем |
Всего |
Усл-пост |
Усл-перем |
Всего |
Усл-пост |
Усл-перем |
Всего |
Усл-пост |
Усл-перем | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
1 |
Расходы на энергию по извлечению нефти |
124526 |
76221 |
48305 |
64,42 |
38,21 |
24,21 |
123539 |
60200 |
63339 |
61,36 |
29,9 |
31,46 |
2 |
Расходы по искусст. воздействию на пласт, в т.ч. |
368259 |
290967 |
77292 |
184,6 |
145,6 |
38,74 |
385212 |
322721 |
62491 |
191,34 |
160,3 |
31,04 |
расходы по иск.воздейст без общехоз.затрат |
332567 |
255275 |
77292 |
166,71 |
127,96 |
38,74 |
338574 |
276083 |
62491 |
168,17 |
137,13 |
31,04 | |
общехозяйственные затраты |
35692 |
35692 |
17,89 |
17,89 |
0 |
46638 |
46638 |
23,17 |
23,17 |
||||
3 |
Основная зарплата произв.рабочих |
33723 |
33723 |
16,9 |
16,9 |
0 |
35280 |
35280 |
17,52 |
17,52 |
0 | ||
4 |
Дополнительная з/плата произ.рабочих |
0 |
0 |
0 |
|||||||||
5 |
Отчисления на соц.страхование |
7162 |
7162 |
0 |
3,59 |
3,59 |
0 |
7322 |
7322 |
3,64 |
3,64 |
0 | |
6 |
Амортизация скважин |
312323 |
312323 |
0 |
156,56 |
156,56 |
0 |
383548 |
383548 |
190,51 |
190,51 |
0 | |
7 |
Расходы по сбору и транспортировке нефти в т.ч. |
419516 |
333313 |
86203 |
210,29 |
167,08 |
43,21 |
514494 |
449315 |
65179 |
255,55 |
223,18 |
32,37 |
расходы по сбору и трансп. без общехоз.затрат |
347839 |
261636 |
86203 |
174,36 |
131,15 |
43,21 |
412285 |
374106 |
65179 |
204,78 |
172,41 |
32,37 | |
общехозяйственные затраты |
71677 |
71677 |
0 |
35,93 |
35,93 |
0 |
102209 |
102209 |
50,77 |
50,77 |
|||
8 |
Расходы по технолог.подготовке нефти |
54866 |
61338 |
-6472 |
27,5 |
30,75 |
-3,24 |
108009 |
104343 |
3665 |
53,65 |
51,83 |
1,82 |
расходы по тех.подготовке без общехоз. |
-5465 |
1007 |
-6472 |
-2,74 |
0,5 |
-3,24 |
27708 |
24043 |
3665 |
13,76 |
11,94 |
1,82 | |
общехозяйственные затраты |
60331 |
60331 |
0 |
30,24 |
30,24 |
0 |
80300 |
80300 |
39,89 |
39,89 |
|||
Продолжение таблицы 3.6. | |||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
9 |
Расходы на содержание и экспл. оборудования |
1094634 |
1094634 |
0 |
548,71 |
548,71 |
0 |
1412180 |
1412180 |
0 |
701,43 |
701,43 |
0 |
10 |
Цеховые расходы |
303531 |
303531 |
0 |
152,15 |
152,15 |
0 |
265900 |
265900 |
132,07 |
132,07 |
0 | |
11 |
Общепроизводств.расходы |
237268 |
237268 |
0 |
118,94 |
118,94 |
0 |
259608 |
259608 |
128,95 |
128,95 |
0 | |
в том числе транспортный налог |
22 |
22 |
0,01 |
0,01 |
0 |
66 |
66 |
||||||
12 |
Прочие производственные расходы, в т.ч. |
4899959 |
1073 |
4898886 |
2456,21 |
0,54 |
2455,68 |
6660970 |
1586 |
6659384 |
3308,52 |
0,79 |
3307,73 |
рег.платежи за пользование недрами |
1073 |
1073 |
0,54 |
0,54 |
0 |
1586 |
1586 |
0,79 |
0,79 |
||||
НДПИ |
4898886 |
0 |
4898886 |
2455,68 |
0 |
2455,68 |
6659384 |
6659384 |
3307,73 |
||||
13 |
Производственная себестоимость |
||||||||||||
а) валовой продукции |
7894360 |
2770849,5 |
5123510,5 |
3957,22 |
1388,95 |
2568,27 |
10156061 |
3302003 |
6854058 |
5044,54 |
1640,11 |
3404,43 | |
% |
100 |
35,1 |
64,9 |
100 |
35,1 |
64,9 |
100 |
32,51 |
67,49 |
100 |
32,51 |
67,49 | |
Валовая продукция, т.тн |
1994,924 |
2013,278 |
Проведем анализ статей калькуляции.
Расходы на энергию по извлечению нефти – затраты определяются исходя из потребляемого количества электроэнергии и стоимости 1 кВт-ч.
№ п/п |
Затраты на энергию |
Ед. изм. |
2007 год |
2008 год |
Отклонение |
1 |
Извлечено жидкости насосами |
тыс. т |
5759 |
5885 |
126 |
2 |
Добыча нефти насосами |
тыс. т |
1998 |
2019 |
21 |
3 |
Уд. расход эл/эн. на 1 т. нефти |
кВт-ч/т |
22,1 |
22,5 |
0,4 |
4 |
Стоимость1 кВт-ч |
руб. |
1,07 |
1,3 |
0,23 |
Используя данные, приведенные в табл. 3.7., проведем факторный анализ изменения расходов на энергию по извлечению нефти по следующей модели:
где Уд - удельный расход электроэнергии на 1 т нефти;
Q – объём добычи нефти;
С 1 кВт-ч – стоимость 1 кВт-ч.
Рэ 0=Q0*Уд 0*С 1 кВт-ч 0 = 1998*22,1*1,07=47246,7 тыс.руб.
Рэ усл 1 = Q 1 * Уд 0 * С 1 кВт-ч 0 = 2019*22,1*1,07 =47743,3 тыс.руб.
Рэ усл 2 = Q1 * Уд 1 * С 1 кВт-ч 0 = 2019*22,5*1,07 = 48607,4 тыс.руб.
Рэ 1= Q1*Уд 1*С 1 кВт-ч 1 = 2019*22,5*1,3 = 59055,75 тыс.руб.
Найдем общее отклонение:
D Рэ = Рэ 1 – Рэ 0 =
59055,75-47246,7 = 11809 тыс. руб.
Расходы на энергию по извлечению нефти увеличились на 11809 тыс.руб., это произошло за счет изменения следующих факторов:
а) объёма добычи нефти:
D Рэ Q = Рэ усл1 - Рэ 0 = 47743,3-47246,7 = 496,6 тыс.руб.
б) удельного расхода электроэнергии на 1 т нефти:
D Рэ y = Рэ усл 2 – Рэ усл 1 = 48607,4-47743,3 = 864,1 тыс.руб.
в) стоимости 1 кВт-ч:
D Рэ C = Рэ 1 – Рэ усл 2 = 59055,75-48607,4 = 10448,35 тыс.руб.
D Рэ = D Рэ Q + D Рэ y + D Рэ C = 496,6+864,1+10448,35 = 11809 тыс.руб.
Факторный анализ показал, что увеличение расходов на электроэнергию произошло под влиянием двух факторов. Наибольшее влияние оказало изменение стоимости 1 кВт-ч, в результате чего расходы на электроэнергию увеличились на 10448,35 тыс.руб., изменение объема добычи нефти повлекло за собой увеличение расходов на 496,6 тыс.руб.
В статью «Расходы по искусственному воздействию на пласт» относятся затраты на работы по поддержанию пластового давления, на проведение методов вскрытия пласта, а также работ по переводу нефтяных скважин с одного способа добычи нефти на другой. Исходные данные для факторного анализа представлены в табл.3.8.
Таблица 3.8. Расходы по искусственному воздействию на пласт
№ п/п |
Показатели |
Предыдущий год |
Отчетный год |
Отклоне-ния |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Сырьё и осн.материалы |
48 |
56 |
8 |
2 |
Вспомогательные материалы |
15782 |
17114 |
1332 |
3 |
Пар,вода,сжатый воздух |
3452 |
4012 |
560 |
4 |
Оплата труда с отчислениями |
35168 |
37491 |
2323 |
5 |
Электроэнергия |
23415 |
25023 |
1608 |
6 |
Амортизация основных фондов |
60120 |
61330 |
1210 |
7 |
В т.ч. скважин |
27810 |
29600 |
2300 |
8 |
Капитальный ремонт |
27300 |
29612 |
2312 |
9 |
Транспортные расходы |
18183 |
20200 |
2017 |
10 |
Услуги других цехов и со стороны |
42100 |
43630 |
1530 |
11 |
Цеховые расходы |
28970 |
30521 |
1551 |
12 |
Общехозяйственные расходы |
35160 |
35692 |
532 |
13 |
Прочие расходы |
50751 |
50931 |
180 |
14 |
ВСЕГО ПО СТАТЬЕ: |
368259 |
385212 |
16953 |
15 |
Объём закачки воды в пласт |
4820 |
5011 |
318 |
16 |
Стоимость 1 м3 воды |
76,4 |
76,9 |
20 |
Как видно из таблицы, в отчетном году расходы по искусственному воздействию на пласт увеличились на 16953 тыс.руб. и составили 385212 тыс.руб. Значительное увеличение произошло по следующим показателям:
- электроэнергия – на 1608 тыс.руб.;
- амортизация основных фондов – на 1210 тыс. руб.;
- транспортные расходы – на 2017 тыс.руб.;
- услуги других цехов – на 1530 тыс.руб.;
- цеховые расходы – на 1551 тыс.руб.
Используя данные, приведенные в табл 3.9 проведем факторный анализ изменения расходов по искусственному воздействию на пласт по следующей модели:
Ри=Q воды * С1 м3 воды ,
где Q воды – объём закачиваемой воды в пласт;
С1 м3воды – стоимость 1 м3 закачки воды.
Ри 0 = Q воды 0 * С1 м3 воды 0 = 4820*76,4 = 368259 тыс.руб.
Ри усл1 = Q воды 1 * С1 м3 воды 0 = 5011*76,4 = 382840 тыс.руб.
Ри 1 = Q воды 1 * С1 м3 воды 1 = 5011*76,9 = 385212 тыс.руб………
Найдем общее отклонение:
D Ри = Ри 1 - Ри 0 = 385212-368259= 16953 тыс.руб.
Расходы по искусственному воздействию на пласт увеличились на 16953 тыс.руб., в т.ч. за счет изменения:
а) объёма закачиваемой воды в пласт:
D Ри Q = Ри усл1 - Ри 0 = 382840 – 368259 = 14581 тыс.руб.
б) стоимости 1 м3 закачки воды:
D Ри С = Ри 1 - Ри усл1 = 385212 – 382840 = 2372 тыс.руб.
D Ри = D Ри Q + D Ри C = 14581+2372 = 16953 тыс.руб.
Согласно анализу, на увеличение расходов по искусственному воздействию на пласт наибольшее влияние оказало увеличение объема закачиваемой жидкости, в результате чего расходы увеличились на 14581 тыс.руб., также за счет увеличения стоимости закачиваемой воды в пласт 1 м3 закачки воды расходы возросли на 2372 тыс.руб.
Аналогично проводится факторный анализ и по другим статьям расходов:
- Основная зарплата производственных рабочих рассчитывается по формуле:
где Ч- численность;
З/п ср – среднемесячная заработная плата одного работника.
- Расходы на сбор и транспортировку нефти определяются по формуле
где Q – объём перекачиваемой нефти;
Информация о работе Анализ влияния ввода добывающих скважин из бездействия