Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

 

Таблица 2

Как можно заметить из таблицы, максимальный темп роста показал рынок кредитных карт (так как это самый доступный вид кредита). Среди всех компонентов розничного портфеля сегмент кредитных карт банка рос наиболее высокими темпами: в 2013 году портфель увеличился в 1,7 раз — до 270 млрд рублей. Количество выпущенных за год карт превысило 12,1 млн, что позволило Сбербанку укрепить лидерские позиции в данном сегменте, увеличив долю на национальном рынке с 19,9 до 23,5%.

Ипотечные кредиты остаются одним из наиболее важных элементов продуктовой линейки банка. Портфель жилищных кредитов Сбербанка в 2013 году рос рекордными темпами: с апреля по декабрь установлены ежемесячные рекордные показатели по объему выдачи ипотечных кредитов. например, за декабрь 2013 года выдано 89 млрд рублей, то есть почти вдвое больше декабря предыдущего года.

Столь значительные результаты были достигнуты в том числе благодаря расширению продуктовой линейки. кредит «Военная ипотека» — «приобретение готового жилья» тиражирован на всю страну. В ряде регионов реализована программа кредитования учителей и отдельных категорий граждан на улучшение жилищных условий. кроме того, в течение года были снижены ставки по всем жилищным программам на 1 п.п.

Далее рассмотрим финансовые показатели деятельности предприятия. Все основные данные представлены в таблице 3.

		2011	2012	2013	Прирост за 2 года	Прирост за 1 год
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
Чистые процентные доходы	в млрд. руб	561,00	704,80	862,20	53,69%	22,33%
Чистые комиссионные доходы	в млрд. руб	140,60	170,30	220,30	56,69%	29,36%
Операционные доходы	в млрд. руб	737,50	899,30	970,30	31,57%	7,90%
Административные и прочие операционные расходы	в млрд. руб	-341,80	-451,40	-209,60	-38,68%	-53,57%
Прибыль до налогообложения	в млрд. руб	395,70	447,90	455,70	15,16%	1,74%
Чистая прибыль	в млрд. руб	315,90	347,90	362,00	14,59%	4,05%
Основные показатели баланса
Кредиты и авансы клиентам	в млрд. руб	7720	10499,3	12934	67,54%	23,19%
Средства в других банках	в млрд. руб	35	114,8	331	845,71%	188,33%
Активы	в млрд. руб	10835	15097,4	18210	68,07%	20,62%
Средства клиентов	в млрд. руб	7932	10179,3	12064	52,09%	18,52%
Капитал	в млрд. руб	1268	1623,8	1881	48,34%	15,84%
Основные качественные показатели
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле	в %	4,9	3,2	2,9	-40,82%	-9,38%
Чистая процентная маржа	в %	6,4	6,1	5,9	-7,81%	-3,28%
Кредиты/Депозиты	в %	97,3	103,1	104,2	7,09%	1,07%
Рентабельность активов (ROAA)	в %	3,2	2,7	2,2	-31,25%	-18,52%
Рентабельность капитала (ROAE)	в %	28	24,2	20,8	-25,71%	-14,05%
Прибыль на акцию, в рублях на акцию (EPS)	в руб.	14,6	16,03	16,8	15,07%	4,80%
Стоимость акции на ММВБ на конец периода (в рублях)	в руб.	79,4	92,94	101,05	27,27%	8,73%
Показатели достаточности капитала
Коэффициент достаточности основного капитала (Tier 1)	в %	11,6	10,4	10,6	-8,62%	1,92%
Коэффициент достаточности общего капитала (Tier 1 и Tier 2)	в %	15,2	13,7	13,4	-11,84%	-2,19%

 

  Таблица 3

Рассчитаем некоторые показательные оценки эффективности кредитной организации. Основным показателем, определяющим эффективность банковской деятельности является общий уровень рентабельности. Он характеризует уровень отдачи на 1 рубль вложенных средств.

К1 = (прибыль/доход КБ) * 100% = (377,7 млрд./1082,5 млрд.) * 100% = 34,9%

В дополнение к общему уровню рентабельности можно рассчитать ряд других показателей, например: отдача акционерного капитала (К2), коэффициент прибыльности активов (К3).

К2 = (прибыль/акц. капитал) * 100% = (377,7 млрд./ 67,760844 млрд.) * 100% = 557,4%

Т. е. каждый 1 рубль уставного капитала принес 5 рублей прибыли в 2013 году.

К3 = (прибыль/активы) * 100% = (377,7 млрд./16275 млрд.) * 100% = 2,3%.

По данным рейтингового агентства Standard & Poor’s коэффициент рентабельности активов в среднем по России в 2013 году составил 2%, т.е. показатель Сбербанка выше среднероссийской нормы. Прибыльность активов характеризует способность активов банка приносить прибыль и косвенно отражает их качество, а также эффективность управления банка своими активами и пассивами.

Доля собственных средств:

К4 = (капитал/активы) * 100% = (1987,748/16275,1) = 12,21%.

В отличие от обычного предприятия, для банка такой процент собственных средств в общей структуре является приемлемым. Учитывая надежность и известность Сбербанка, он может себе позволить этот процент еще уменьшить. Удовлетворительным является наличие в сумме собственных средств основного капитала не менее 10 – 15%.

Для оценки уровня доходов коммерческого банка также можно рассчитать

К5 = (процентная маржа/активы) = (812,7/16275,1) * 100 = 4,99%.

Мировой стандарт 3-4%. На основе этих коэффициентов производится: сравнение фактического значения коэффициента и его нормативного уровня. В структуре доходов максимально выросли комиссионные (56,7%).

Темп роста доходов банка составил

К6 = (969172892/872060664) – 1) * 100% = 11,14%.

Это является положительным результатом и признаком стабильного роста.

Доля наиболее ликвидных активов (денежных средств) в общей структуре активов равна

К7 = (714,3/16275,1) * 100 = 4,3%.

Приемлемый показатель для банка, однако он сократился относительно предыдущего периода приблизительно на 1%. Наибольшую долю в активах банка занимает чистая ссудная задолженность – 73,6%.

Рыночная цена акции Сбербанка России на 2 сентября 2014 года составляет 73,61 $, капитализация составляет 1 592,25 млрд. руб. Доля прибыли на акцию увеличилась до 17,5 руб. (377649000000/21586948000), что должно привлекать инвесторов.

Согласно требованиям Банка России, норматив достаточности собственных средств (капитала) должен поддерживаться на уровне не менее 10%. По состоянию на 31 декабря 2013 года коэффициент достаточности нормативного капитала составил 13,4% (31 декабря 2012 года: 13,7%). Контроль за выполнением норматива по достаточности капитала, установленного Банком России, осуществляется с помощью ежемесячных отчетов, содержащих соответствующие расчеты, направляемых в ЦБ.

Из таблицы 3 видно, что большинство основных показателей показывают уверенный рост за последние три года. Сбербанк остается крупнейшим банком России и продолжает постоянно развиваться. Положительная динамика финансовых показателей должна привлечь новых инвесторов, заинтересованных в развитии данного банка.

 

 

 

 

 

Заключение

 

Сбербанк России является крупнейшим банком РФ и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации.

2013 год отмечен успешным  развитием программы переформирования: сегодня уже 40% точек обслуживания  клиентов банка соответствуют  высоким стандартам комфортности  и сервиса.

На современном этапе особую актуальность приобретает поиск наиболее оптимальных способов организации деятельности российских банков в условиях глобализации финансового рынка, проникновения в отечественную банковскую систему иностранного капитала и, как следствие, возрастающей конкуренции с международными финансовыми посредниками в лице дочерних структур крупнейших транснациональных банковских холдингов.

Изменения в построении и функционировании банковской системы стали отправной точкой развития в российской экономической науке направления «банковский финансовый менеджмент». Но в настоящее время еще не все вопросы финансового менеджмента в банке проработаны отечественными авторами достаточно глубоко, что обусловлено спецификой деятельности банка как единственного экономического субъекта, системно управляющего всеми функциями денег.

Курс на формирование в нашей стране сильного и динамично развивающегося банковского сектора повышает значимость вопросов эффективного управления деятельностью каждого конкретного банка для банковской системы в целом. Поэтому проблема организации управления деятельности банка и принятия мер по повышению ее эффективности требует подробного изучения и выработки научной концепции.

 

 

Список литературы

1. Анализ банковской деятельности: Учебник / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеенко, И. М. Парасий-Вергуненко и др.; под ред. А.М. Герасимовича. - М.: Финансы, 2004. -599 с.
2. Годовой отчет «Сбербанка» России за 2013 года. (электронный ресурс) – (http://www.sberbank.ru)
3. Инструкция Банка России №139-И «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru)
4. Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2011. – 360 с.
5. О банке. Официальный сайт «Сбербанка» России. (электронный ресурс) – (http://www. sberbank.ru)
6. О банке. Официальный сайт «Сбербанка» России. (электронный ресурс) – (http://www. sberbank.ru)
7. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru)
8. Положениям Банка России N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru)
9. Бухгалтерский баланс на 1 января 2012 года (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
10. Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 года (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
11. Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
12. Положениям Банка России N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10.02.2003. (электронный ресурс) – (http://www.consultant.ru)
13. Сорокина И.Н. Основы банковской аналитики. (электронный ресурс) – (http://www.bankir.ru)
14. Финансовая отчетность Сбербанка по РСБУ (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
15. Основные показатели Сбербанка России по РСБУ (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
16. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2013 год (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
17. Отчет о прибылях и убытках ОАО «Сбербанка России» за 2012 год (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
18. Рынок акций покупка и продажа акций, котировки акций, брокеры и брокерское обслуживание (электронный ресурс) - (http://stocks.investfunds.ru/)
19. Консолидированный балансовый отчет на 1 января 2014 года (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)
20. Устав ОАО «Сбербанк России» (электронный ресурс) - (http://www.sberbank.ru)