Система показателей экономической деятельности предприятия

Согласно данных таблицы 1.6 в 2012г. наблюдается снижение списочной численности работников, в общем, на 79 человек.  Доля женщин в общей численности работников в 2012г. составила 49,37 %, что на 3,44% выше показателя 2010г.

Наибольший удельный вес в структуре возрастного состава трудовых ресурсов завода занимают работники в возрасте от 40-49 лет. В 2012г. он составил 30,20%, что выше показателя 2010г. всего на 0,76%.  Наименьший удельный вес занимают работники в возрасте 30 лет их удельный вес в 2012г. составил 0,34%, что выше уровня 2010 г. на 0,08%.

Лист

А вот наибольший удельный вес в структуре качественного состава занимают работники с общим средним образованием, удельный вес которых в 2012 г. составил 37,92%, что ниже уровня 2010 г. на 1,34. Незначительный удельный вес работников с высшим образованием. Их удельный вес в 2012 г. увеличился на 0,34% по сравнению с 2010 г. Из этого следует, что в СПК «Батчи» необходимо повышать уровень квалификации работников.

На основании отчетов по труду, рассчитаем показатели движения рабочей силы в СПК «Батчи».

Таблица 1.7 Показатели движения рабочей силы в СПК «Батчи» за 2011-2012 гг.

Показатели	Расчет показателей		Отклонение +/-.
	2011г.	2012г.
Принято всего, чел.	51	41	-10
Выбыло всего, чел.	114	94	-20
В том числе по собственному желанию	110	94	-16
Среднесписочная численность, чел.	340	302	-38
Коэффициент прибытия	51/340=0,15	41/302=0,14	-0,01
Коэффициент выбытия	114/340=0,34	94/302=0,32	-0,02
Коэффициент текучести	114/340=0,34	94/302=0,32	-0,02

Исходя из данных таблицы 1.7 можно сказать, что предприятие характеризуется достаточно не высокой текучестю кадров. Коэффициент текучести кадров снизился до 0,32. Одновременно с этим уменьшились и коэффициенты прибытия кадров и выбытия соответственно до 0,14 и до 0,32.

Проведем анализ производительности труда на основании данных таблицы 3.4

Таблица 1.8 Показателей производительности труда работников СПК «Батчи» за 2011-2012гг.

Показатели	2011г	2012г	Отклонение +/-	Темп роста, %
Среднесписочная численность работников основной деятельности, чел.	335	299	-36	89,25
Общее количество отработанных чел.-часов, тыс.чел	655	573	-82	87,48
Объем производства продукции в  сопоставимых ценах 2011г, млн руб.	24573	24624	51	102,21
Среднечасовая  выработка, тыс.руб.	24573000/655000=37,516	24624000/573000=42,974	5,458	114,55
Среднегодовая  выработка, тыс. руб.	24573000/335= 73352	24624000/299= 82355	9003	112,27
Полная трудоемкость, час/руб.	655000/24573000=0,00003	573000/24624000=0,00002	-0,00001	66,67

Лист

Исходя из данных таблицы 1.8, можно сказать, что в 2012г наблюдается рост среднегодовой выработки на 12,27 %, а так же рост среднечасовой выработки на 14,55 % по сравнению с 2011г. А вот трудоемкость продукции снизилась на 33,33 %. А это нам говорит об эффективном использовании трудовых ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лист

2 Производственная  программа и производственные  мощности

 

2.1 Объемы производства  и реализации продукции

Производственная программа (ПП) – это развернутый план производства и реализации продукции, отражающий объем, номенклатуру, ассортимент продукции  и устанавливаемый исходя из потребностей рынка.

Производственная программа  служит исходной базой для расчета  потребности предприятия в материальных, трудовых и финансовых ресурсах.

Предприятия формируют свою производственную программу самостоятельно на основе выявленного в процессе изучения рынка потребительского спроса; портфеля заказов (договоров) на продукцию  и услуги; государственных заказов  и собственных потребностей.

Производственная программа  состоит из трех разделов:

1. План производства продукции  в натуральном выражении - устанавливает  объем выпуска продукции соответствующего  качества по номенклатуре и  ассортименту в физических единицах  измерения (т, м, шт.).;

2. План производства продукции  в стоимостном выражении в  показателях валовой, товарной  и чистой продукции;

3. План реализации продукции  в натуральном и стоимостном  выражении. 

Проанализируем объемы производства продукции СПК «Батчи» за 2011-2012гг.на основании приложений 7, 8 и 9.

Таблица2.1 Объемы производства и реализации основных видов продукции СПК «Батчи» в натуральном выражении за 2011-2012гг.

Наименование показателя	2011г	2012г		Отклонение +/-		Темп роста
		план	факт	к 2011г	к плану	к 2011г.	к плану
Производства:
Зерно-всего	4651	8240	5850	1199	-2390	125,8	71,0
Сахарная свекла	9361	8000	6896	-2465	-1104	73,7	86,2
Картофель	1633	1850	1705	72	-145	104,4	92,2
Овощи открытого грунта	776	900	496	-280	-404	63,9	55,1
Семена рапса	147	920	430	283	-490	292,5	46,7
Плоды	299	644	466	167	-178	155,9	72,4
Молоко	4150	4910	4404	254	-506	106,1	89,7
Продукция выращивания	526	540	491	-35	-49	93,3	90,9
Реализация:
Зерно-всего	2565	6300	4346	1781	-1954	169,4	69,0
Сахарная свекла	9361	8000	6896	-2465	-1104	73,7	86,2
Картофель	280	650	508	228	-142	181,4	78,2
Овощи открытого грунта	579	730	470	-109	-260	81,2	64,4
Семена рапса	146	920	417	271	-503	285,6	45,3
Плоды	274	452	356	82	-96	129,9	78,7
Молоко	3613	4590	3845	232	-745	106,4	83,8
Скот и птица в живой массе	396	340	445	49	105	112,4	130,9

Лист

Как видно из таблицы 2.1 план по объему производства и реализации с/х продукции в 2012г. не выполнен, кроме реализации скота и птицы в живой массе, который перевыполнен на 30,9%. План по объему и реализации сахарной свеклы не довыполнен на  23,8 %.  Производство молока в 2012г. на 254т больше чем в 2011г., а объем реализованного молока на 232т. На 26,3% Снизилось производство и реализация сахарной свекла по сравнению с 2011г. производство зерна в 2012г. увеличилось на 1199 т по сравнению с 2011г.

А теперь проведем анализ объемов  производства и реализации продукции в стоимостном выражении используя приложения 1, 2.

Таблица 2.2 Объемы производства и реализации продукции СПК «Батчи» в стоимостном выражении за 2011-2012гг.

Показатель	2011г	2012г		Отклонение, +/-		Темп рост, %
		план	Факт	к 2011г.	к плану	к 2011г.	к плану
Валовая продукция в сопоставимых ценах 2011г.	24573	29712	24623	50	-5089	100,2	82,9
Валовая продукция в отпускных  ценах	22670	56267	44397	21727	-11870	195,8	78,9
Реализованная продукция	14170	51032	31227	17057	-19805	220,4	61,2
Незавершенное производство на начало года	1207	2048	829	-378	-1219	68,7	40,5
Незавершенное производство на конец  года	829	1950	2048	1219	98	247,0	105,0
Материальные затраты	13085	35276	23709	10624	-11567	181,2	67,2
Амортизационные отчисления	2177	2868	3386	1209	518	155,5	118,1
Товарная продукция	22670-(829-1207)=23048	56365	43178	20130	-13187	187,3	76,6
Чистая продукция	22670-13085-2177=7408	18123	17302	9894	-821	233,6	95,5

Найдем товарную и чистую продукцию:

2011г. ТП = 22670-829+1207 = 23048 млн.  руб.;

2012г. ТП = 44397-2048+829 = 43178 млн.руб.;

План 2012г ТП = 56267-1950+2048 млн.руб.;

2011г. ЧП = 22670-13085-2177 = 7408 млн.руб.;

2012г. ЧП = 44397-23709-3386 = 17302 млн.руб.;

План 2012г. ЧП = 56267-35276-2868 = 18123 млн.руб.

Валовая продукция в сопоставимых ценах в 2012г. выросла на 0,2% по сравнению  с 2011г. и план не довыполнен на 17,1% (см. таб. 2.2). План по реализации продукция в 2012г. не довыполнен на 48,8 %, по товарной продукции на 23,4% и по чистой продукции на 4,5%. Данные показатели в 2012г значительно выше чем в 2011г.

 

2.2 Производственная мощность и степень ее использования

Производственная мощность является исходным пунктом планирования производственной программы предприятия. Она отражает потенциальные возможности объединений, предприятий, по выпуску продукции.

Под производственной мощностью  предприятия понимается максимально  возможный годовой выпуск продукции  в номенклатуре и ассортименте предусмотренных  планом при условии наиболее полного  использования имеющегося производственного  оборудования и производственных площадей, а так же с учетом применения передовой  технологии и организации производства и труда.

Единицы измерения производственной мощности и объемов производства совпадают,  а именно – она  может измеряться в натуральных, условно-натуральных единицах и  в стоимостном выражении.

Расчет производственной мощности ведется по всем подразделениям в следующей последовательности:

— по агрегатам и группам  технологического оборудования;

— по производственным участкам;

    - по основным  цехам и заводу в целом.

Производственная мощность рассчитывается по всему перечню  номенклатуры и ассортимента выпускаемой  продукций. В условиях многономенклатурного производства, когда выпускаемая  продукция характеризуется сотнями  наименований изделий, каждое из которых  отличается не только назначением или  конструктивными особенностями, но и технологией изготовления, осуществляется группировка всей номенклатуры производимой продукции и выбор изделия-представителя. В расчет производственной мощности предприятия должно включаться все  оборудование, закрепленное за основными  производственными цехами (включая  бездействующее вследствие неисправности, проведения ремонта, модернизации). Не принимается в расчет лишь резервное  оборудование, оборудование опытно-экспериментальных  специальных участков для профессионально-технического обучения, оборудование вспомогательных  цехов, тождественное оборудованию основных цехов, если его количество не превышает установленных нормативов.