Повышение эффективности гальванического цеха

Экономическое обоснование проекта.

1.Техническое перевооружение станции нейтрализации гальванического цеха

ОАО «НПП-Старт».

Комплекс мероприятий  направлен на повышение  технико-экономического уровня гальванического цеха. Предусматривается разделение стоков на кислотно-щелочные и хромсодержащие. Установка фильтр-пресса для обезвоживания осадка. В новом проекте предварительное подкисление сточных вод, серной кислотой не требуется. Это позволяет снизить затраты на материалы на  97498 руб. в год.  Мероприятия осуществляются в короткие сроки и требуют относительно небольших единовременных затрат (капитальных вложений). Для их проведения используются собственные средства предприятия. Мероприятия по совершенствованию очистных сооружений направлены на:

- установка дополнительного оборудования в целях рационализации процесса без изменения объема выпуска сточных вод;

- улучшение качества очищенных сточных вод;

 

1. Производственная мощность

Производственная мощность станции нейтрализации в проектном варианте не изменяется, объем выпуска сточных  составит 25161 м³/год

2. Расчет дополнительных капитальных затрат

_, 

где – общая сумма дополнительных капитальных вложений, тыс. руб.;

– затраты на приобретение вновь  устанавливаемого оборудования, его  доставку и монтаж, запчасти к оборудованию, тыс. руб.;

Результаты расчетов по предлагаемому  к установке новому оборудованию сводятся в таблицу 1.

 

 

 

 

 

Таблица 1 – Расчет затрат на приобретение, доставку и монтаж

нового  оборудования

 

Наименование основного оборудования	Количество, шт.	Цена, тыс. руб.	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4
1. Приемный бак-накопитель	2	26,8	53,6
2. Ионообменная колонна	1	251, 3	251, 3
3.Осадкоуплотнитель	1	16,2	16,2
4. Шламонакопитель	1	64,45	64,45
5.Фильтр - пресс	1	168,45	168,45
ИТОГО:	6		554,2
Неучтенное оборудование
		%
Расходы на доставку оборудования		12	66,5
Запчасти к оборудованию		2	11,08
Затраты на монтаж		15	83,13
Стоимость КИП и А		10	55,42
Стоимость трубопроводов		10	55,42
Затраты на спецработы		8	44,36
Всего балансовая стоимость оборудования			870,11

 

Стоимость основных производственных фондов в базовом варианте составляла 7,214 млн. руб. В проектном варианте балансовая стоимость основных производственных фондов возрастет на 0,870 млн. руб. и составит 8,084 млн. руб

 

3. Расчет проектной себестоимости продукции

 

Таблица 2– Расчет расхода электроэнергии

 

Наименование оборудования, снабженного электродвигателями	Номинальная паспортная мощность одного электродвигателя, кВт	Число электродвигателей, шт.	Суммарная номинальная  мощность, кВт	Число часов работы в год	Суммарное количество потребляемой электроэнергии, кВт.ч
1фильтр-пресс 2ионнообменная колонна	28,3 0,6	1 1	28,3 0,8	1782 1782	50430 1425
Всего					51855,6

 

С учетом этих данных действительно потребляемое количество электроэнергии ( ) можно рассчитать по формуле

= ,

=51855,6*0,7/0,85*0,96=44483кВт

Норма расхода электроэнергии на единицу  продукции в проектном варианте ( ) определяется по формуле

= .  

=44483/25161=1,76 кВт на 1 м³;

Изменение затрат по  электроэнергии

,        

где  Н , Н – нормы расхода электроэнергии, в базовом и проектном вариантах, нат. ед.;

В – проектируемый выпуск продукции, нат.ед.;

Ц – цена соответствующего ресурса в базовом варианте, руб.

416,781 руб

Н_баз=3,78*25161*2,99=284,374 руб

Изменение себестоимости продукции ( ) при замене бисульфита натрия  на железный купорос в связи с этим измененяется цена на ресурсы, определяется по формуле :

,       

где Ц , Ц – цены ресурсов в базовом и проектном вариантах, руб.;

Н , Н – нормы расхода заменяемых и новых видов материальных ресурсов, нат. ед.

 руб  

Изменение себестоимости продукции по статье «Амортизация» определяется на основе выполненных расчетов балансовой стоимости  основных производственных фондов после  осуществления реконструкции или  технического перевооружения и средних  норм амортизационных отчислений ( ) по формуле

= ( )  

= 0,87*0,1=87тыс руб

Общее изменение себестоимости продукции  определяется как алгебраическая сумма  рассчитанных изменений по статьям  затрат ( ):

 = . 

=132,407-108,443+87,0+70,03=181 тыс .руб

 

Таблица 3 – Расчет амортизации  основных производственных фондов

 

Наименование  элементов ОПФ	Пояснения к расчетам	Проектный вариант
		Сумма, тыс. руб.
1 Амортизация оборудования	10-15 % от стоимости оборудования	87
Всего		87

 

 

 

 

 

 

Таблица 4 – Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

 

Наименование  статей расхода	Пояснения к  расчетам	Проектный вариант
		Сумма, тыс. руб.
1 Содержание и эксплуатация оборудования   2 Ремонт оборудования     3 Прочие расходы	2-3 % от стоимости оборудования     5-10 % от стоимости оборудования     15-20 % от суммы предыдущих статей	17,40       43,5       9,13
Всего		70,03

 

 

Таблица 5 – Калькуляция себестоимости очистки сточных вод

Годовой выпуск продукции…25161м³

Стоимость основных производственных фондов 8,084 тыс. руб.,

в том числе: здания и сооружения…7,214..тыс. руб.;

                                оборудование…870,11..тыс. руб.

Калькуляционная единица…1м³

 

Наименование статей расходов	Ед. изм.	Проектный вариант
		Цена, руб.	На единицу продукции		На весь выпуск
			количество	сумма, руб.	количество	Сумма, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7
1 Сырье  и материалы	Железный купорос, кг	7	0,44	3,08	11147	78,029
2 Топливо и энергия на технологические цели	кВт	2,99	5,54	16,56	44483	133,04
3 Амортизация				3,45		87,0
4 Расходы  на содержание и эксплуатацию  оборудования				2,78		70,03
Всего полная себестоимость				25,88		368,00

 

 

4. Оценка экономической  эффективности предлагаемых проектных решений

Условно-годовая  экономия рассчитана  как сумма  экономии  затрат по отдельным  статьям  калькуляции себестоимости продукции  по формуле 

 

= ,   

До реконструкции плата за полное водоотведение МУП "Водоканалу" и очистку сточных вод составляла 14,91 руб за 1 м^3, после 10,76 руб за 1 м^3.

П_баз=14,91*25161=375 тыс. руб

П_пр=10,76*25161=270 тыс. руб

тыс. руб

Э_уг=(-132,407-87-70+108,4+105+45+850+97,5)= 917,5тыс.руб

В результате установки ионообменной колонны в год извлекается  около 250 кг меди, планируется  реализация по 180 руб кг что дает 45000руб

Обезвоженный гальваношлам планируется отдавать предприятиям занимающихся производством кирпича. Что дает экономию на его утилизации 850 тыс руб.

В новом проекте предварительное  подкисление сточных вод, серной кислотой не требуется. Это позволяет снизить затраты на материалы на  97498 руб. в год.

Таким образом, прирост общей  суммы чистой прибыли ( ):

,      

где (1-н) – коэффициент чистой прибыли;

н – ставка налога на прибыль, которая в соответствии  с Налоговым кодексом РФ принимается равной 20 %.

734 тыс руб         

Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений ( ) определяется по формуле

=870/(734+87)=1,06 за 2 года       

 

 

 

Таблица 6 – Основные технико-экономические показатели проекта

Наименование показателей	Ед. изм.	Проектный вариант
1 Объем сточных вод	м3/год	25161
2 Дополнительные капитальные  вложения	тыс. руб.	870,11
3 Численность основных  рабочих	чел.	3
4 Фонд заработной платы основных рабочих	тыс. руб.	915,725
6 Среднемесячная заработная  плата основного рабочего	руб.	9300
7 Условно-годовая экономия	тыс. руб.	917,5
9 Срок окупаемости дополнительных  капитальных вложений	лет	2

 

Проект модернизации очистных сооружений гальванического цеха ОАО  «НПП-Старт» является эффективным за счет снижения платы за сброс сточных вод, продажи побочной продукции. Срок окупаемости составит  2 года.