Природные богатства: плюсы и минусы для национальной экономики

1.3. Функции кредита

Перераспределительная функция заключается в том, что с его помощью вре-менно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналич-ной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным обра-зом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступа-ет с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по бан-ковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расче-тов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобожда-ющиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капи-тала, кредит даст возможность восполнить недостаток собственных финансо-вых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъек-та. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопрово-ждается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возмож-ность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнитель-ную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные эконо-мические результаты и в российских условиях.

Стимулирующая функция  кредита проявляется в возможности  развития производства без наличия  собственных денежных средств. Благодаря  креди-ту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

Контрольная функция  кредита заключается в том, что в процессе кредитова-ния осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. В экономической литературе контроль-ная функция кредита часто рассматривается лишь как контрольная деятель-ность кредитора (банка), что, на наш взгляд, не совсем правильно. Контроль является частью общего механизма управления процессом кредитования. Сегодня любой хозяйственный субъект не может позволить себе пренебре-гать контролем за кредитом. Успешное управление кредитом требует объеди-нения усилий кредитного контроля с направленностью субъектов хозяйство-вания на получение прибыли от предоставления (получения) займа.

Существует существенное отличие в выполнении контрольной функции кре-дита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возмож-ность осуществлять контроль как за объектом кредита (одолженные стоимос-ти), так и за деятельностью заемщика. Заемщик не имеет возможности кон-тролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль лишь за движением одолженной стоимости (т.е. контролирует лишь объект кредит-ных отношений).

Благодаря реализации своих  функций, кредитные отношения активно  влияют на процессы воспроизводства  и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях. Проблема функций кредита является одной из самых сложных в теории кредитных отношений. Дискуссии ведутся, прежде всего, по вопросам относительно количества и содержания функций, вытека-ющим из различных подходов к сущности кредита.

Все функции кредита, взаимосвязаны их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Конечно, при желании можно выделить и более широкий набор функций кредита: аккумулирования временно свободных средств; регулирования денежного оборота; экономии издержек обращения; кругообороту капитала.

1.4. Формы кредита

Форма кредита характеризует  внешнее проявление и организацию  кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной  сделки, составом участников, целевым  назначением. В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита:

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исто-рически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредито-рами были субъекты, обладавшие излишками предметов. Возвращать надле-жало аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от произво-дителя в адрес торговой организации), продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения. В ряде случаев возвращать надлежит тоже самое или аналогичное имущество с дополнительной оплатой или без таковой. Если возвращать надлежит денежный эквивалент товара, полученного в кредит, то получается смешанная форма кредита.

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно использу-ется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприя-тиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем эконо-мическом обороте.. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предос-тавлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа това-ров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в де-нежной форме. В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

• прямая и косвенная;
• явная и скрытая;
• старая и новая;
• основная (преимущественная) и дополнительная;
• развитая и неразвитая

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользо-вателю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной орга-низации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовитель-ной организацией авансов сдатчикам - под будущий урожай сельскохозяй-ственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита — форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщичес-кая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при опреде-ленных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приоб-ретать современные черты.

К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком совре-менной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компью-теры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

Основная форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных кри-териев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную сис-тему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

1.5. Роль кредита

Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необхо-димых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Роль кредита важна для попол-нения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природ-ных, климатических, политических. Роль кредита велика для воспроизвод-ства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенство-вать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутст-вии. Важна роль кредита в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государ-ственных расходов.

1.6. Полная стоимость кредита

Полная стоимость кредита  — платежи заёмщика по кредитному договору, размеры и сроки уплаты которых известны на момент его заключения, в том числе с учётом платежей в пользу третьих лиц, определённых договором, если обязанность заёмщика по таким платежам вытекает из условий догово-ра. Полная стоимость кредита вычисляется в процентах годовых. Кредитная организация обязана доводить до заёмщика информацию о полной стоимости кредита до заключения кредитного договора. Банки должны заранее предо-ставлять клиенту сведения, из чего складывается сумма выплат. Формула расчёта полной стоимости кредита установлена указанием Банка России от 13.05.2008 г. № 2008-У «О порядке расчёта и доведения до заёмщика – физического лица полной стоимости кредита».

1.7. Принципы кредитования

Безусловными принципами банковского кредитования являются:

1. Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.
2. Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.
3. Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.
4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).
5. Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.
6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

В особую группу принципов  следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в  кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой  договор (не безусловные принципы):

• принцип целевого использования кредита;
• принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного  пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

1.8. </sp