Сущность кредита

Кредитор - это субъект кредитного отношения, передающий стоимость во временное пользование. Это сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Присущие ему особенности заключаются в следующем:

● предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;

● аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;

● заинтересован в производительном использовании размещенных средств, так как это гарантирует возврат кредита и выплату процентов;

● предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов - банков. Банки могут использовать для кредитования не только собственные и привлеченные, но и эмитированные средства. Помимо банковских организаций в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать хозяйствующие субъекты, небанковские кредитные организации (лизинговые фирмы, инвестиционные фонды и др.), физические лица, государства, международные финансовые институты.

Владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора. Он может предоставить в кредит стоимость, которая участвует  в воспроизводственном процессе. Это, например, реализация товаров с отсрочкой платежа.

Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. Сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств - предприятия, банки, небанковские кредитные организации, граждане, государство. Заемщик должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата полученных им средств по истечении срока кредита.

Экономическая роль и место заемщика в кредитной сделке отличается от роли и места кредитора. Заемщик не является собственником взятых в кредит средств, он реализует лишь права временного владения ими и обязан возвратить их в установленный срок, уплатив за пользование этими средствами ссудный процент. Для него кредит является обязательством, которое необходимо исполнить в будущем, в то время как для кредитора это актив, размещенный на определенный срок с целью получения дохода.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость - стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Специфическими чертами, характеризующими ссуженную стоимость как объект именно кредитных отношений, являются:

● возвратный характер движения: сначала она перемещается от кредитора к заемщику, а затем - от заемщика к кредитору. Поскольку заемщик обязан возвратить взятые в кредит средства, он должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное применение ссуженной стоимости и ее своевременное высвобождение из хозяйственного оборота для передачи кредитору в установленные договором сроки;

● временное прекращение движения у кредитора и продолжение его в хозяйстве заемщика. Став объектом передачи заемщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца;

● авансирующий характер - кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования полученных средств в своей хозяйственной деятельности.

● содействие ускорению кругооборота капитала - поученные в кредит средства обеспечивают непрерывность воспроизводства и дают возможность сократить потребность в накоплении собственных ресурсов для развития производства.

Сущностной чертой кредитного отношения в целом является возвратность. Это обусловлено, с одной стороны, базированием движения кредита на материальных воспроизводственных процессах, а с другой - объективными особенностями кредитной сделки.

Возможность возврата кредита появляется по завершении кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождении. Обязательность возврата кредита определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее, во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заемщика носят временный характер.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Назначение кредита, и характеристика его функций

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями. При этом под функцией кредита, как правило, понимается специфическое проявление сущности данной экономической категории, его взаимодействие как целого с внешней средой [2, с.84]. Выражая черты, присущие кредиту, функция характеризует ее особенности, отличие от других экономических явлений. Являясь отображением сущности, функция объективна и реализует назначение категории независимо от степени познания сущности последней.

Обычно выделяют две основные функции кредита - перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение перераспределительной функции кредита заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц.

Кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. С помощью кредита происходит перераспределение ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительных функций других экономических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения.

Выделяют следующие черты, характеризующие специфику перераспределения стоимости на основе кредита:

● перераспределяются, как правило, временно свободные ресурсы. При развитой кредитной системе в перераспределение на основе кредита включаются практически все временно свободные средства общественного хозяйства, что обусловливает широкие масштабы этого процесса. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, распределяемых через бюджетную сферу;

● удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщику в пользование только на определенный срок;

● перераспределение охватывает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в текущем периоде, но и стоимость материальных благ, созданных в предыдущие годы. По сути, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство;

● перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу;

● перераспределение в значительной мере носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика;

●  перераспределение носит в основном прямой характер. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик контактируют друг с другом непосредственно.

● перераспределение охватывает различные уровни, может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым. Межтерриториальное перераспределение имеет место, когда кредитные ресурсы, мобилизованные в одном районе, используются для кредитования в другом районе.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на основе кредита платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения.

Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота - с осуществлением расчетов и платежей в основном в безналичной форме. Расчеты между экономическими субъектами и предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, тем самым клиент выступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

Помимо рассмотренных в экономической литературе выделяют и другие функции, в частности, контрольную, эмиссионную (денежную), экономии издержек обращения, ускорения концентрации капитала, ускорения научно-технического прогресса и т.д.

Контрольная функция характерна скорее для кредитора, чем для  заемщика. Заемщик не может контролировать деятельность кредитора, он в кредитной сделке является независимой стороной. Кредитор же, в свою очередь, осуществляет контроль за деятельностью заемщика.

Сущность эмиссионной функции заключается в  выпуске на основе кредита денег в обращение, в том числе за счет эффекта банковской мультипликации.

Функция экономии издержек обращения рассматривается как способность кредита на основе выполнения временного недостатка средств заемщиков ускорять оборачиваемость их капиталов, снижая тем самым общие издержки обращения.

Функцию ускорения концентрации капитала выделяют на том основании, что использование кредита позволяет существенно расширить масштаб производства и соответственно увеличить массу прибыли.

Функция ускорения научно-технического прогресса обосновывается тем, что процессы разработки и внедрения в производство инновационных продуктов и технологий характеризуется относительно большим временным разрывом между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции, а также необходимостью инвестирования значительных денежных средств. В связи с этим развитие научно-технического прогресса как определяющего фактора экономического роста невозможно обеспечить без привлечения заемных средств.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Понятие формы кредита, критерии классификации форм кредита

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений. Форма кредита определяется рядом характерных признаков:

- содержанием кредитных отношений;

- сферой функционирования;

- характером ссуженной стоимости (объект кредитной сделки);

- составом участников (субъектов) кредитных отношений, т.е. кредитора и кредитополучателя;

- целевым направлением;

- способом обеспечения возврата кредита;

- методами формирования и уплаты процента;

- особенностями формирования ресурсной базы для кредитования;

- особенностями юридического оформления кредитной сделки и др.

В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить некоторые формы кредита (см. табл.1).

Таблица 1 - Классификация форм кредита

 

Признак классификации	Форма кредита
В зависимости от суженной стоимости	Товарная Денежная Товарно-денежная (смешанная)
Участники кредитной сделки, цели кредита	Банковский кредит Государственный кредит Ипотечный кредит Лизинговый кредит Коммерческий кредит Потребительский кредит Факторинговый кредит Международный кредит
Назначение кредита	Производительная Потребительская
Сфера функционирования	Национальный кредит Международный кредит

Примечание - источник  [3, с.254].

 

В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную формы кредита. Товарная форма кредита в чистом виде означает предоставление и возвращение суженной стоимости в форме товарных стоимостей.

Денежная форма кредита возникает при передаче денежных средств в долг на условиях возвратности. Это преобладающая форма кредита.

В настоящее время товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения (например продажа товаров в рассрочку). Здесь имеет место смешанная форма кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором и кредитополучателем, различаются следующие формы кредита: банковский, государственный, ипотечный, лизинговый, коммерческий, потребительский, факторинговый и др.

Если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства, то это национальная форма кредита. Международная форма кредита предполагает, что один из участников кредитной сделки - иностранный субъект.

Цели получения кредита кредитополучателем различны, объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формы кредита. Производительная форма предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели (в основном кредиты для юридических лиц). Потребительская форма используется для потребительских нужд населения (для физических лиц). В настоящее время преобладает производительная форма кредита. В рамках каждой их форм могут возникнуть свои организационные формы, например, международный кредит включает в себя коммерческий, банковский, государственный. Потребительский кредит включает в себя товарную и денежную формы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА

РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

2.1. Сущность и инструменты денежно-кредитной политики

Для обеспечения функционирования экономики и эффективной организации кредитных отношений в стране необходима кредитная система.

Кредитная система - это совокупность банков и иных кредитно-финансовых организаций, которые организуют кредитные отношения в стране.

Роль кредитной системы очень велика, через нее осуществляется реализация функций кредита в экономике.

Под денежно-кредитной политикой государства понимается комплекс мер направленных на поддержание стабильного развития экономики через регулирование кредитного обращения и денежного рынка. Денежно-кредитная политика - это совокупность мер экономического регулирования денежного обращения и кредита, направленных на обеспечение высокого экономического роста путем воздействия на уровень и динамику инфляции, инвестиционную активность и другие важнейшие макроэкономические процессы.