Возможно  отсутствие на векселе некоторых  реквизитов, а именно:

• на векселе может быть не указан срок платежа. В этом случае вексель рассматривается как подлежащий оплате по предъявлению;
• при отсутствии указания места платежа будет считаться, что вексель подлежит оплате в месте, обозначенном рядом с наименованием плательщика по переводному векселю. Это же место будет считаться и местом жительства (нахождения) плательщика (векселедателя);
• при отсутствии указания места составления векселя будет считаться, что вексель составили в месте, указанном рядом с наименованием векселедателя, в случае оформления как переводного, так и простого векселя.

     В зависимости от целей и характера  сделок, лежащих в основе выпуска  векселей, а также их обеспечения  различают коммерческие, финансовые и фиктивные векселя.

     Коммерческие  появляются в обороте на основании сделки по купле-продаже товаров в кредит, когда покупатель, не обладая в момент покупки достаточной суммой свободных денег, предлагает продавцу вместо них другое платежное средство — вексель, который может быть как его собственным, так и чужим, но индоссированным, то есть содержащим передаточную надпись. Товарный вексель обеспечен теми суммами, которые поступят к векселедателю от продажи купленных при помощи этого векселя товаров. Такие векселя являются основой вексельного оборота, поскольку они ограничены конкретными сроками и суммами проданных в кредит товаров.

     Ссудные сделки в денежной форме оформляются  финансовыми векселями. Формализация денежного обязательства финансовым векселем является способом дополнительного обеспечения своевременного и точного его выполнения с целью защиты прав кредиторов.

     Векселя, происхождение которых не связано  с реальным перемещением ни товарных, ни денежных ценностей, являются фиктивными. К ним относятся дружеские, бронзовые (дутые), встречные. Дружеский вексель возникает, когда одно предприятие, являющееся кредитоспособным, по дружбе выписывает вексель другому, испытывающему финансовые затруднения, с целью получения последним денежной суммы в банке путем учета или залога данного векселя. Если партнер, в свою очередь, выписывает дружеский вексель с целью гарантии оплаты, то такой вексель называется встречным. Векселя, выданные от вымышленных или некредитоспособных лиц, являются бронзовыми (дутыми).

4. Надежность векселя

     Для повышения надежности векселя предусмотрен ряд процедур, позволяющих расширить круг лиц, ответственных по векселю, то есть обязанных платить по векселю при наступлении определенных обязательств:

• акцепт векселя;
• аваль векселя;
• индоссамент;
• протест векселя.

     Акцепт  векселя — операция, посредством  которой подтверждается согласие плательщика на оплату векселя. Акцептант — лицо, подтверждающее свое согласие на оплату. Если в качестве акцептанта выступает банк (банковский акцепт), то вексель приобретает статус первоклассного (то есть наименее рискованного, высшего качества) обязательства. Акцептование — своеобразная гарантия от предъявления неправомерных требований. Обязательства трассата (плательщика) по переводному векселю возникают лишь с момента принятия им акцепта векселя. Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время, начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа. Акцепт не является обязательным, но выступает в качестве необходимого условия для того, чтобы вексель имел хождение, свободно обращаясь на рынке.

     Аваль векселя представляет собой поручительство по векселю. Авалист, совершивший аваль векселя, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств обязанным по векселю лицом. Вексельные поручительства чаще всего встречаются в международных сделках. Например, если экспортер недостаточно знаком с импортером, он может потребовать при поставке товара с оплатой векселем в качестве дополнительного обеспечения оплаты проставления аваля банком-импортером за импортера. Аваль дает дополнительные гарантии по погашению векселя.

     Поручитель  расписывается на векселе и добавляет  слова “аваль за… или как гарантия за…“. Обязательно указание авалистом за кого дается аваль. Если этого указания нет, аваль считается данным за векселедателя.

     Если  аваль дан за акцептанта, авалист отвечает за платеж без необходимости протеста векселя. Если аваль дан за векселедателя или за индоссанта, авалист отвечает за платеж только при наличии протеста.

     Оплатив вексель, авалист приобретает все  вытекающие из векселя права против того, за кого дана гарантия, и против тех, кто является предшествующими надписателями и обязаны по векселю перед последним.

     Кредитор  по векселю может оставить его  в своей собственности и в  день, когда наступит срок платежа, предъявить вексель к оплате, может  передать вексель следующему держателю с помощью передаточной надписи-индоссамента.

     Для осуществления передачи векселя  необходимы:

1. Общее согласие передающего вексель последнего держателя и принимающего вексель очередного держателя.
2. Оформление передаточной надписи (индоссамента) на самом векселе.
3. Физический переход векселя от предыдущего держателя к последующему.

Рис. 3. Варианты передачи векселя

     Различается индоссамент:

• «полный»;
• «именной»;
• «бланковый»;
• порученческий;
• залоговый.

     Индоссирование  при помощи полного или бланкового индоссаментов позволяет перенести все права, вытекающие из векселя.

     Индоссат  — лицо, получающее вексель от последнего держателя по передаточной надписи, становится владельцем векселя. Полный индоссамент отличается от бланкового тем, что в нем, в противоположность бланковому, индоссантом указывается очередной держатель векселя — индоссат. Индоссирование векселя возможно только на всю вексельную сумму. Лицо, получившее вексель по бланковой надписи, может передавать его другим лицам, без всяких подписей простым вручением векселя, как любую ценную бумагу на предъявителя.

     Если  вексель должен быть предан для получения  причитающегося по нему платежа (на инкассо), индоссант (лицо, передающее вексель  с помощью передаточной надписи) остается кредитором по векселю, а сам вексель останется в собственности индоссанта. Индоссамент же должен в данном случае содержать поручение на «инкассо», «валюта к получению» или «как доверенному» и т.п. Инкассовая индоссамент позволяет заключить договор-поручение между индоссантом и индоссатом без какого-либо дополнительного оформления их взаимоотношений. Подпись под индоссаментом индоссанта будет означать согласие с его стороны поручить индоссату совершение действий от имени индоссанта, а физическое принятие векселя по инкассовому индоссаменту индоссатом будет означать согласие индоссата совершить действия по векселю от имени индоссанта. Аналогичные последствия наступают и при передаче векселя в залог по залоговому индоссаменту, который заменяет собой заключение между кредитором и должником договора о залоге.

     Взаимную ответственность сторон вексельной сделки повышает протест векселя, дающий право векселедержателю предъявить к индоссантам, авалистам, акцептантам и векселедержателю регрессионный иск. Предъявление требований этим лицам возможно лишь при условии, что после отказа должника погасить вексель, кредитор своевременно и с соблюдением соответствующих формальностей выдвинул против него протест. Если это же не сделано, то владелец векселя теряет право на финансовые претензии к выставителю, индоссантам и поручителю векселя. Протест векселя — это официальный документ, в котором установлено определенное неисполнение обязательств по векселю.

     Виды  протеста векселя:

1. Протест  в связи с отказом от акцепта.  
Такой протест векселя подается в случае, если трассат вообще отказывается принять вексель к оплате.

2. Протест в связи с отказом  от оплаты векселя. Это наиболее  часто встречающийся вид протеста. В течении четырех рабочих дней после совершения протеста в неплатеже или акцепте, векселедержатель обязан известить об этом своего индоссанта и векселедателя. Каждый последующий индоссант в течении двух рабочих дней, следующих за днем получения им извещения, сообщает своему предшественнику о полученном им извещении и так до векселедателя. Извещение авалисту и индоссанту, за которого он поручился, выставляется одновременно.

     Оговорки  об освобождении держателя от протеста могут быть внесены в вексель  векселедержателем или любым  индоссантом («оборот без издержек», «без протеста»). Если векселедатель делает на векселе оговорку об освобождении от протеста, он запрещает протест векселя. Он обязуется сам заплатить по векселю в случае вексельного иска без предъявления протеста. Оговорка об освобождении от протеста, сделанная индоссантом, обязывает платить без протеста только этого индоссанта. Векселедержатель все-таки должен протестовать такой вексель, чтобы не потерять право на вексельный иск в отношении всех остальных индоссантов.

  5. Операции банков с векселями

     Вексель может быть учтен в коммерческом банке. Учет векселя состоит в  том, что векселедержатель передает векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента от этой суммы. Этот процент называется учетным процентом или дискантом.

     Учетный кредит используется для финансирования товарооборота и поэтому носит краткосрочный характер. В основе учетного кредита лежат торговые и товарные векселя, отражающие реальное производство и движение товаров.

     Банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение векселя.

     Векселя принимаются в обеспечение ссуды  не на их полную стоимость: обычно 60-90% от их суммы в зависимости от размера  установленного конкретным банком, а так же в зависимости от кредитоспособности клиента и качества представленных им векселей.

     Погашение кредита под векселя производится, обычно, самим кредитующимся хозорганом, после чего ему возвращаются из обеспечения векселя на сумму, соответствующей вексельной в погашение долга. Если от самого клиента средства не поступают, на погашение задолженности по специальному ссудному счету обращаются суммы, поступающие в оплату векселей.

     Заемщик платит проценты в порядке, установленном  за пользование ссудами банков.

     Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. В этом случае банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвращается должнику. Банк выдает клиенту сумму, обозначенную на векселе, за минусом утвержденного процента. Роль банка сводится к точному исполнению инструкций клиента.

     Эти операции выгодны для клиента, так  как банки благодаря имеющимся  между собой тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле. Клиент также освобождается от необходимость следить за сроками предъявления векселей, что требовало бы определенных затрат, которые несравненно больше взимаемых банком комиссионных.

     В случае неполучения платежа по векселям, банк обязан предъявить их к протесту от имени доверителя.

     Банки могут по поручению векселедателей или трассата производить платежи в установленный срок. Банк является, в данном случае, плательщиком.

     Назначение  плательщиком по векселю какого-либо третьего лица называется домициляцией, а так же векселя — домицилированным, внешним признаком их служат слова «уплата» или «платеж» в… банке, помещенные под подписью плательщика.

     Выступая  в качестве домицилянта, банк не несет никакого риска, так как он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше вексельную сумму или имеет на своем счете необходимую для уплаты векселя сумму. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель протестуется обычным порядком против векселедателя.