Характеристика хозяйственно-финансовой деятельности Починковского ОСБ РФ № 5592

Расходы по расчётным, текущим, бюджетным, депозитным и ЛОРО счетам юридических лиц составили 1,4 тыс. рублей. Расходы по созданию РВПС – 2,7 млн. рублей, в том числе по ссудам физических лиц 2,6 млн.рублей, по ссудам юридических лиц 84 тыс.рублей.

Расходы на собственные нужды по отделению составили 24,2 млн. рублей (в том числе административно-хозяйственные операционные в размере 7,9 млн. рублей, расходы на оплату труда 13,0 млн. рублей, ЕСН 3,3млн. руб.).

Внутренняя стоимость  банковских услуг за 2005 год сложилась на уровне 9,27%. При оценке деятельности по комплексному показателю по состоянию на 01.01.2006 года Починковское отделение заняло среди ОСБ № 8609 6 место, в тоже время по выполнению:

- главных задач в  экономике (выполнение плановых  показателей по объёму процентных доходов от операций кредитования, по вкладам населения, доходности работающих активов, внутренней стоимости банковских услуг) – 2-место;

- контрольных показателей  бизнес-плана – 7 место;

- главных задач по  клиентской базе – 7 место.

Рассмотрим общие показатели эффективности деятельности Починковского отделения за 9 месяцев 2006 г.

Таблица 3.- Основные показатели эффективности деятельности Починковского ОСБ №5592

Исходя из таблицы  видно, что эффективность деятельности банка увеличивается – растет доходность активов в целом, прибыль на одного работника, при этом расходы на одного работника снижаются, что приводит к росту оплаты труда одного работника в среднем за месяц.

2.3. Анализ финансового  состояния Починковского отделения СБ РФ №5592

Проведем анализ финансового состояния, прежде всего на основании анализа баланса коммерческого банка.

Пассив баланса банка  состоит из собственных средств (капитала) и обязательств. Рассматривая деятельность Починковского отделения СБ РФ №5592 за последние три года проведём структурный анализ баланса за период с 01.01.2004г. по 01.01.2006г.( в годовом разрезе).(таблица 4)

Интегральным показателем  коммерческого банка являются:

Величина активов. За рассматриваемый период (1.01.2004г- 1.01.2006г) активы Починковского отделения СБ РФ № 5592 возросли на 53,5% (с 220 403,7 тыс.рублей на 01.01.2004г до 338 300,7 тыс.рублей на 01.01.2006г.), что свидетельствует о существенном увеличении масштабов деятельности данного отделения. Прояснить картину помогает структурный анализ динамики активов отделения СБ РФ №5592 за три года.

Как следует из результатов  структурного анализа (таблица 4), основной тенденцией изменения структуры вложений банка явилось существенное увеличение доли кредитования в операциях: «вес» чистой ссудной задолженности в совокупных активах возрос с 19,9 % на 1.01.2004г. до 66,8 % на 1.01.2006 г.

В суммарном выражении  чистая ссудная задолженность увеличилась  на 182 260,4 тыс. руб. Но при этом снизилась  доля государственных долговых обязательств с 36,2% до 11,3% и чистых долгосрочных вложений в ценные бумаги и доли с 26,1 % до 6,3%. Это говорит о том, что управление бизнесом идёт в сторону увеличения рисковых, но более доходных операций за счёт снижения вложений в безрисковые активы с фиксированным, но низким уровнем доходности.

Исходя из таблицы  видно, что с ростом доходов организации  повышается уровень денежных средств  в кассах банка, на счетах ЦБ РФ и  коммерческих банков.

Данное положение произошло  прежде всего, за счет роста операций по кредитованию (ссудная и приравненная к ней задолженность увечилась за 3 года в 5,16 раза, а проценты по ссуде- в 2,43 раза, что связано со снижением средней процентной ставки).

 Вместе с тем  наблюдается значительное сокращение  операций с ценными бумагами, как краткосрочными, так и долгосрочными (что связано с сокращением эмиссии государственных ценных бумаг и недостаточным ростом корпоративных).

Кроме того, наблюдается незначительный рост операций с валютой, что связано с неустойчивостью курсов по валюте и потенциально высокому риску от данных операций.

В структуре активов  основную долю занимают ссудная и приравненная к ней задолженность и государственные долговые обязательства. Причем доля первых значительно возрастает - на 48,9 %, а последних падает- на 24,9% за 3 года.

Банком налаживается предоставление новых банковских услуг, объем которых с каждым годом увеличивается, принося дополнительный доход банку и расширяя его клиентскую базу.

Таблица 4.-Структурный анализ динамики активов баланса Починковского

отделения СБ РФ №5592

В течение 10 месяцев 2006 года работа с монетами и дорожными чеками проводилась в соответствии с планом мероприятий по выполнению бизнес-плана на 2006 г сектора вкладов и валютных операций. В местной газете «Сельская Новь» неоднократно публиковалась информация о дорожных чеках. Размещены рекламные материалы во ВСП отделения, изготовлялись вкладыши в сберегательные книжки клиентов. Была проведена учета с оперативно-кассовыми работниками на тему: «Операции с дорожными чеками». Для организаций и предприятия (Шаталовский полк, Швейная фабрика, Пенсионный фонд, Налоговая инспекция, Росгосстрах) были подготовлены брошюры по операциям с наличной валютой, дорожными чеками, памятными и инвестиционными монетами.

По состоянию на 01.10.2006 года реализовано дорожных чеков на сумму, эквивалентную 4222 долларам США, тогда как в 2005 году ни одно ВСП не приступило к продаже дорожных чеков. Наилучшие показатели выполнения плана имеет ОПЕРО (85,5%). Самый низкий показатель имеют допфис №5592\050 (2,8%) и допофис №5592\049 (0 %).

Таблица 5.- Операции с монетами из драгоценных металлов и дорожными чеками на 01.10.2006 г.

При этом доход от данных операций превышает запланированный  уровень, что говорит о хорошей  работе менеджеров банка.

В отчетном периоде была проведена определенная работа по развитию торгового эквайринга банковских карт. Заключен и реализован ряд договоров с торгово-сервисными предприятиями на обслуживание банковских карт в качестве средства расчета за товары. В 2006 году Починковским отделением №5592 заключены следующие договора торгового эквайринга:

• ИП Кильяченкова Т.Н. (магазин «Теремок»
• ИП Мяготин С.А. (магазин «Домовой»)
• ИП Земцов Д.В. (магазин «Техномир», «Ультра Коннект»)
• ИП Буринский С.М. (магазин «Стройматериалы»)
• ИП Старыгина О.В. (аптека «Ро<span class="dash041e_0431_044b_0447_043d_044b_0439__Char" style=" f