Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Июня 2013 в 16:18, курсовая работа
Разработанный нами бизнес-план посвящен созданию туристического агентства «Аквариус – тур» в г.Можайск.
Экономический сектор и перечень основной продукции: компания будет оказывать услуги, связанные с организацией туризма и отдыха в пределах Российской Федерации и за рубежом, а также:
- прием и обслуживание туристов,
- оказание туристских, деловых, гостиничных, культурно-зрелищных, спортивно - оздоровительных, экскурсионных услуг.
Услуги, предлагаемые фирмой, включают в себя:
- оформление в установленном порядке туристские или проездные документы, визы в иностранных посольствах;
- обеспечение своих клиентов авиабилетами и соответствующим трансфертом;
- размещение клиентов в гостиницах, которые располагают всеми необходимыми условиями для отдыха и работы;
Расходы на рекламу
Месяц |
Затраты |
1 |
15 000 |
2 |
15 000 |
3 |
5 000 |
4-5 |
5 000 |
6-11 |
10 000 |
12 |
5 000 |
Постоянные расходы:
Арендная плата 25 000руб
Погашение банковского кредита 41 667руб.
з/п работников 64 000руб.
плата за телефон/Интернет 3 000руб.
Плата за электроэнергию 200руб.
Амортизационные отчисления:
Оборудование 408 руб.
Здание 25руб.
ИТОГО постоянные расходы: 134 300руб.
Переменные расходы :
Выплата банковского % 17 500руб.
Расходы на рекламу 15 000руб.
ИТОГО переменные расходы: 32 500руб.
ИТОГО постоянные и переменные расходы: 166 800руб.
Первоначальные единовременные выплаты:
Первоначальный взнос за аренду 25 000руб.
Стоимость оборудования 70 000руб.
ИТОГО первоначальные выплаты: 95 000руб.
ИТОГО расходы первый месяц:261 800руб.
Предполагаемые затраты агентства в 1 год деятельности
Месяц |
Постоянные затраты |
Переменные затраты |
Общие затраты |
1 |
229 300 |
32 500 |
261800 |
2 |
134 300 |
31 042 |
165 342 |
3 |
134 300 |
19 583 |
153 883 |
4 |
134 300 |
18 125 |
152 425 |
5 |
134 300 |
16 667 |
150 967 |
6 |
134 300 |
20 208 |
154 508 |
7 |
134 300 |
18 750 |
153 050 |
8 |
134 300 |
17 292 |
151 592 |
9 |
134 300 |
15 833 |
150 133 |
10 |
134 300 |
14 375 |
148 675 |
11 |
134 300 |
12 917 |
147 217 |
12 |
134 300 |
6 458 |
140 758 |
ИТОГО |
1 706 600 |
223 750 |
1 930 350 |
Себестоимость : 1 930 350:1 182=1 633
Предполагаемая выручка за 1 год деятельности
Комиссия, которую получает наше агентство с продажи каждой путёвки – 10%, подсчитаем выручку, используя таблицу №2
Месяц |
Объём продаж |
10% от стоимости всех туров за месяц |
1 |
58 |
139 200 |
2 |
98 |
235 000 |
3 |
143 |
343 000 |
4 |
160 |
384 000 |
5 |
178 |
427 000 |
6 |
130 |
312 000 |
7 |
98 |
235 200 |
8 |
21 |
50 400 |
9 |
125 |
300 000 |
10 |
120 |
288 000 |
11 |
21 |
50 400 |
12 |
30 |
72 000 |
Предполагаемая валовая прибыль предприятия
Месяц |
Затраты |
Выручка |
Прибыль |
1 |
261 800 |
139 200 |
-122 600 |
2 |
165 342 |
235 000 |
69 658 |
3 |
153 883 |
343 000 |
189 117 |
4 |
152 425 |
384 000 |
231 575 |
5 |
150 967 |
427 000 |
276 033 |
6 |
154 508 |
312 000 |
157 492 |
7 |
153 050 |
235 200 |
82 150 |
8 |
151 592 |
50 400 |
-101 192 |
9 |
150 133 |
300 000 |
149 867 |
10 |
148 675 |
288 000 |
139 325 |
11 |
147 217 |
50 400 |
-96 817 |
12 |
140 758 |
72 000 |
-68 758 |
Расчет НДС и налога на прибыль на 1 год деятельности
Месяц |
НДС |
Налог на прибыль |
Всего |
1 |
11 598 |
- |
11 598 |
2 |
12 616 |
11 408 |
24 024 |
3 |
45 639 |
28 696 |
74 335 |
4 |
53 281 |
35 659 |
88 940 |
5 |
61 284 |
42 950 |
104 234 |
6 |
39 947 |
23 509 |
63 456 |
7 |
26 385 |
11 153 |
37 538 |
8 |
11 598 |
- |
11 598 |
9 |
38 574 |
22 259 |
60 833 |
10 |
36 676 |
20 530 |
57 206 |
11 |
11 598 |
- |
11 598 |
12 |
11 598 |
- |
11 598 |
Предполагаемый финансовый проект на 1 год деятельности
Месяц |
Объём продаж |
Прибыль |
Налоги |
Итого | |
1 |
58 |
-122 600 |
11 598 |
-134 198 | |
2 |
98 |
69 658 |
24 024 |
45 634 | |
3 |
143 |
189 117 |
74 335 |
114 782 | |
4 |
160 |
231 575 |
88 940 |
142 635 | |
5 |
178 |
276 033 |
104 234 |
171 799 | |
6 |
130 |
157 492 |
63 456 |
94 036 | |
7 |
98 |
82 150 |
37 538 |
44 612 | |
8 |
21 |
-101 192 |
11 598 |
-112 790 | |
9 |
125 |
149 867 |
60 833 |
89 034 | |
10 |
120 |
139 325 |
57 206 |
82 119 | |
11 |
21 |
-96 817 |
11 598 |
-108 415 | |
12 |
30 |
-68 758 |
11 598 |
-80 356 | |
Итого |
1 182 |
905 850 |
556 958 |
348 892 | |
Ожидаемый доход за 1-й год деятельности предприятия составит 348 892руб. Таким образом, все затраты агентства окупаются и проект можно считать выгодным с экономической точки зрения.
Информация о работе Бизнес-план по созданию туристического агентства «Аквариус – тур»