Бизнес- план ООО «NatureHome»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Ноября 2014 в 19:21, курсовая работа

Краткое описание

Основные цели бизнес-плана:
• технико-экономическое обоснование инновационного проекта;
• привлечение инвестора;
• обеспечение своевременного возврата кредитных средств.
Настоящий бизнес-план описывает проект организации производства древесно-пластиковых композитов - отделочных погонажных изделий (плинтусы, наличники, вагонка, декинг) в томском регионе. Вместе с тем на устанавливаемом экструзионном оборудовании в случае выявления спроса можно выпускать любые профильные изделия: отделочный погонаж, строительные материалы, профильные элементы мебели, детали автомобильного интерьера, тару и упаковку и проч.

Вложенные файлы: 1 файл

курсовик_наш.doc

— 1,022.00 Кб (Скачать файл)

Таким образом, основным источником финансирования выбираем долгосрочный кредит. Берется кредит на сумму 54 миллионов рублей сроком на 10 лет. Годовая процентная ставка – 20 %, соответственно годовая выплата составляет 6,48 млн рублей. Возврат кредита осуществляется равными долями.

 

 

 

 

5.4. Планирование себестоимости  продукции

Для определения плановой себестоимости продукции необходимо составить калькуляцию себестоимости  на единицу продукции и на годовой ее выпуск

Таблица 14 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 50%.

Nгод = 152,76 т/год

№ п/п

Наименование статей расхода

Ед. изм.

Цена за ед., тыс.руб.

Расходы в нат.ед.

Затраты, тыс.руб.

Прим.

На 1 тонну

На

Nгод

На 1 тонну

На

Nгод

 

1.

Сырье

Полипропилен

Древесная мука

 

тонна

 

27

5,3

 

 

0,045

0,074

 

 

6,87

11,3

 

1,215

0,3922

 

185,6

59,91

Табл.13

2.

Материалы

1 смазочные материалы

 

2 ПАВ

 

3 стабилизатор

 

тонна

 

 

15

 

18,2

 

17,5

 

 

0,010

 

0,002

 

0,015

 

 

1,5276

 

0,306

 

2,2914

 

 

0,15

 

0,0364

 

0,26

 

 

22,914

 

5,56

 

39,718

Табл.13

3.

Энергия на технологические цели

1 вода оборотная

 

2 электроэнергия

 

 

Тыс руб/м3

 

Тыс руб/кВт

 

 

 

0,0055

 

0,0027

 

 

 

2000

 

300

 

 

 

305520

45828

 

 

 

0,011

 

0,00081

 

 

 

1,68

 

0,124

Табл.13

 

 

4.

Заработная плата основных рабочих

Тыс.руб

12,759

10

1527,6

10,02

1531,08

Табл. 20

5.

Единый социальный налог

Тыс.руб

1531,08

2,6

397,18

2,605

398,08

26% от ст.4

6.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Тыс.руб

           

6.1

Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)

Тыс.руб

     

0,998

152,5

 

6.2

Затраты на ремонт АЧОФ

Тыс.руб

           

6.3

Заработная плата вспомогательных рабочих

Тыс.руб

7,865

7

1069,32

4,325

660,66

Табл.20

6.4

Единый социальный налог

Тыс.руб

660,66

1,82

278,02

1,125

171,77

26% от ст.6.3.

7.

Цеховые расходы

Тыс.руб

           

7.1

Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)

Тыс.руб

     

0,674

103,025

 

7.2

Заработная плата служащих, МОП

Тыс.руб

6,0

14

2138,64

6,6

1008

Табл.20

7.3

Единый социальный налог

Тыс.руб

1008

3,64

556,05

1,716

262,08

26 % от ст.7.2.

7.4

Охрана труда и техника безопасности

Тыс.руб

     

2,5

380

 

7.5

Вода на бытовые и хозяйственные нужды

Тыс.руб/м3

0,0055

1000

   

5,5

 

7.6

Отопление помещений

Тыс.руб/Гкал

       

29,4

 

7.7

 

7.8

Освещение помещений

 

Вентиляция помещений

Тыс руб/кВт

 

Тыс руб/кВт

       

198,288

 

 

11,826

 

8.

 Общепроизводственные

расходы

Тыс.руб

           

8.1

Реклама

Тыс.руб

     

0,196

30

 

8.2

Сбыт продукции

Тыс.руб

     

0,655

100

 

8.3

Проценты за кредит

Тыс.руб

     

42,42

6480

 

Полная себестоимость, в т.ч.

Тыс.руб

       

11837,715

 

Условно-переменные затраты

Тыс.руб

       

6895,506

 

Условно-постоянные затраты

Тыс.руб

       

4942,209

 

 

Таблица 15 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 75%.

Nгод = 229,14 т/год

№ п/п

Наименование статей расхода

Ед. изм.

Цена за ед., тыс.руб.

Расходы в нат.ед.

Затраты, тыс.руб.

Прим.

На 1 тонну

На

Nгод

На 1 тонну

На

Nгод

 

1.

Сырье

Полипропилен

Древесная мука

 

тонна

 

27

5,3

 

0,045

0,074

 

10,3

16,96

 

1,215

0,3922

 

278,41

89,87

Табл.13

2.

Материалы

1 смазочные материалы

 

2 ПАВ

 

3 стабилизатор

 

тонна

 

 

15

 

18,2

 

17,5

 

 

0,010

 

0,002

 

0,015

 

 

2,29

 

0,46

 

3,44

 

 

0,15

 

0,0364

 

0,26

 

 

34,371

 

8,34

 

59,58

Табл.13

3.

Энергия на технологические цели

1 вода оборотная

 

2 электроэнер

 

 

Тыс руб/м3

 

Тыс руб/кВт

 

 

 

0,0055

 

0,0027

 

 

 

2000

 

300

 

 

 

458280

68742

 

 

 

0,011

 

0,00081

 

 

 

2,52

 

0,186

Табл.13

4.

Заработная плата основных рабочих

Тыс.руб

12,759

10

2291,4

6,68

1531,08

Табл.20

5.

Единый социальный налог

Тыс.руб

1531,08

2,6

595,764

1,737

398,08

26% от ст.4

6.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Тыс.руб

           

6.1

Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)

Тыс.руб

     

0,6655

152,5

 

6.2

Затраты на ремонт АЧОФ

Тыс.руб

           

6.3

Заработная плата вспомогательных рабочих

Тыс.руб

7,865

7

1603,98

2,88

660,66

Табл.20

6.4

Единый социальный налог

Тыс.руб

660,66

1,82

417,035

0,75

171,77

26% от ст.6.3.

7.

Цеховые расходы

Тыс.руб

           

7.1

Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)

Тыс.руб

     

0,4496

103,025

 

7.2

Заработная плата служащих, МОП

Тыс.руб

6,0

14

3207,96

4,4

1008

Табл.20

7.3

Единый социальный налог

Тыс.руб

1008

3,64

834,07

1,144

262,08

26 % от ст.7.2.

7.4

Охрана труда и техника безопасности

Тыс.руб

     

1,66

380

 

7.5

Вода на бытовые и хозяйственные нужды

Тыс.руб

0,0055

1000

   

5,5

 

7.6

Отопление помещений

Тыс.руб

       

29,4

 

7.7

 

7.8

Освещение помещений

 

Вентиляция помещений

Тыс.руб

 

 

Тыс.руб

       

198,288

 

 

11,826

 

8.

 Общепроизводственные

расходы

Тыс.руб

           

8.1

Реклама

Тыс.руб

     

0,131

30

 

8.2

Сбыт продукции

Тыс.руб

     

0,655

150

 

8.3

Проценты за кредит

Тыс.руб

     

28,28

6480

 

Полная себестоимость, в т.ч.

Тыс.руб

       

12011,126

 

Условно-переменные затраты

Тыс.руб

       

7068,917

 

Условно-постоянные затраты

Тыс.руб

       

4942,209

 

 

Таблица 16 – калькуляция себестоимости 1 тонны продукции при освоении мощности на 100%.

Nгод = 305,5 т/год

№ п/п

Наименование статей расхода

Ед. изм.

Цена за ед., тыс.руб.

Расходы в нат.ед.

Затраты, тыс.руб.

Прим.

На 1 тонну

На

Nгод

На 1 тонну

На

Nгод

 

1.

Сырье

Полипропилен

Древесная мука

 

тонна

 

27

5,3

 

0,045

0,074

 

13,748

22,608

 

1,215

0,3922

 

371,2

119,82

Табл.13

2.

Материалы

1 смазочные материалы

 

2 ПАВ

 

3 стабилизатор

 

тонна

 

 

15

 

18,2

 

17,5

 

 

0,010

 

0,002

 

0,015

 

 

3,06

 

0,61

 

4,5825

 

 

0,15

 

0,0364

 

0,26

 

 

45,828

 

11,12

 

79,43

Табл.13

3.

Энергия на технологические цели

1 вода оборотная

 

2 электроэнер

 

 

Тыс руб/м3

 

Тыс руб/кВт

 

 

 

0,0055

 

0,0027

 

 

 

2000

 

300

 

 

 

611000

91650

 

 

 

0,011

 

0,00081

 

 

 

3,36

 

0,247

Табл.13

4.

Заработная плата основных рабочих

Тыс.руб

12,759

10

3055

5,012

1531,08

Табл.20

5.

Единый социальный налог

Тыс.руб

1531,08

2,6

794,3

1,303

398,08

26% от ст.4

6.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Тыс.руб

           

6.1

Амортизация активной части основных фондов (АЧОФ)

Тыс.руб

     

0,498

152,5

 

6.2

Затраты на ремонт АЧОФ

Тыс.руб

           

6.3

Заработная плата вспомогательных рабочих

Тыс.руб

7,865

7

2138,5

2,163

660,66

Табл.20

6.4

Единый социальный налог

Тыс.руб

660,66

1,82

556,01

0,56

171,77

26% от ст.6.3.

7.

Цеховые расходы

Тыс.руб

           

7.1

Амортизация пассивной части основных фондов (ПЧОФ)

Тыс.руб

     

0,337

103,025

 

7.2

Заработная плата служащих, МОП

Тыс.руб

6,0

14

4277

3,3

1008

Табл.20

7.3

Единый социальный налог

Тыс.руб

1008

3,64

1112,02

0,858

262,08

26 % от ст.7.2.

7.4

Охрана труда и техника безопасности

Тыс.руб

     

0,998

380

 

7.5

Вода на бытовые и хозяйственные нужды

Тыс.руб

0,0055

1000

   

5,5

 

7.6

Отопление помещений

Тыс.руб

       

29,4

 

7.7

 

7.8

Освещение помещений

 

Вентиляция помещений

Тыс.руб

 

 

Тыс.руб

       

198,288

 

 

11,826

 

8.

 Общепроизводственные

расходы

Тыс.руб

           

8.1

Реклама

Тыс.руб

     

0,098

30

 

8.2

Сбыт продукции

Тыс.руб

     

0,655

200

 

8.3

Проценты за кредит

Тыс.руб

     

21,2

6480

 

Полная себестоимость, в т.ч.

Тыс.руб

       

12253,214

 

Условно-переменные затраты

Тыс.руб

       

7311,005

 

Условно-постоянные затраты

Тыс.руб

       

4942,209

 

 

Таблица 17 – расчет численности персонала

Категория персонала

Норма обс-ния, Нобс

Число смен в сутки,

S

Число единиц обор-ния, n

Явочная чис-сть,

Няв

Эффект. время рабочего, Tэфф, ч 

Коэф-т

перехода,

Кпер

Списочная  чис-ть,

Нсп

Основные рабочие

0,2

2

1

10

1224

1,88

18

Вспомогательные рабочие

 

1

 

7

1836

1,92

13

МОП

 

1

 

14

1836

1,92

26

Всего

 

31

 

57


Эффективное время работы персонала определяем из баланса рабочего времени (табл.18).

Таблица 18 – баланс эффективного времени одного среднесписочного работника

№№

 п/п

Показатели

Дни

Часы

1.

Календарный фонд рабочего времени

365

2190

2.

Нерабочие дни

Выходные

Праздничные

 

104

12

 

624

72

3.

Номинальный фонд рабочего времени

249

1494

4.

Планируемые невыходы

очередные и дополнительные отпуска

невыходы по болезни

отпуск, в связи с учебой без отрыва от производства

 

26

12

7

 

156

72

42

5.

Эффективный фонд рабочего времени

204

1224


 

Таблица 19 - график сменности

Номер смены

Часы

работы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

8-14

А

А

А

А

А

С

С

В

В

В

В

В

С

С

2

14-20

В

В

В

В

В

С

С

А

А

А

А

А

С

С


A – 1-ая смена, B – 2-ая смена, C – выходной.

 

Таблица 20 – План начисления заработной платы цехового персонала

Рабочие

ТЭФФ, час

ТСТ руб/ч

ЗТАР

Дпрем

ДБР

Зосн

Здоп

Кр

Итого

1.Основные

1224

4,26

5214,24

1042,8

 

6257,04

3557,92

1,3

12759

2.Вспомогат

1836

1,77

3249,72

649,9

487,45

4387,1

1663,08

1,3

7865

3.Служащие,

МОП

1836

1,52

2790,72

558

 

3348,72

1269,4

1,3

6004

Информация о работе Бизнес- план ООО «NatureHome»