Бизнес план компьютерного клуба «CHICAGO»

 

Бухгалтерия клуба «Chicago» будет состоять 1 одного бухгалтера, функции которого будут стандартными и в основном сведутся к ведению всей необходимой документации ТОО.

Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.

 

Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области.

 

 

 

Финансовый план

 

Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл. 10), которые понесут учредители для организации ТОО «Chicago». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл. 8 и 9)

 

Таблица 8

Расчетно-платежная ведомость ТОО «Chicago»

 

№	Должность	Оклад	Подоходный налог	Пенсионный взнос	Всего удержано	Сумма к выдаче
1	Директор	25000	1846	2500	4346	20654
2	Бухгалтер	20000	1346	2000	3346	16654
3	Оператор 1	15000	846	1500	2346	12654
4	Оператор 2	15000	846	1500	2346	12654
5	Оператор 3	15000	846	1500	2346	12654
6	Охранник 1	10000	500	1000	1500	8500
7	Охранник 2	10000	500	1000	1500	8500
8	Уборщица	7000	350	700	1050	5950
ИТОГО:		117000	7080	11700	18780	98220

 

Таблица 9

Фонд заработной платы ТОО «Chicago»

 

№	Должность	Месячная з/п, тг	Годовая з/п, тг.
1	Директор	20654	247848
2	Бухгалтер	16654	199848
3	Оператор 1	12654	151848
4	Оператор 2	12654	151848
5	Оператор 3	12654	151848
6	Охранник 1	8500	102000
7	Охранник 2	8500	102000
8	Уборщица	5950	71400
ИТОГО:		98220	1178640

 

Таблица 10

Общие организационные расходы проекта

 

№	Статья расходов	Сумма, тг.
1	Аренда помещения	20000
2	Закупка компьютерной техники	2484485
3	Закупка и установка мебели	200000
4	Дополнительные расходы на обустройство	170900
5	Заработная плата работников	98220
6	Прочие затраты	26395
ИТОГО:		3000000

 

Таким образом планируется взять кредит в размере 3200000 тг. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11.

 

Таблица 11.

Информация о кредите и кредиторе

 

№	Кредитор	Сумма кредита, т.г.	Срок в месяцах	Годовой процент
1	Банк ТуранАлем	3200000	24	18

 

Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи тенге с одного компьютера. В общем со всех 19 машин2 за месяц выходит 570000 тг. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись CD-R, интернет) «Chicago» будет выручать до 60000 тг. в месяц.

В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:

4. Ежемесячный налог с 1 компьютера – 2180 тг. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);
5. Налог на имущество (один раз в год) – 1% от валовой выручки;
6. Социальный налог – для работников (1.5 х месячный расчетный показатель3), для директора (2 х месячный расчетный показатель);
7. Аренда помещения – 20000 тг.;
8. Расходы на заработную плату сотрудников
9. Амортизация – 5% от валовой выручки
10. Модернизация – 3% от валовой выручки
11. Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) – 20000 тг. в месяц;
12. Платежи по кредиту – 2176000 тг. в год (с учетом 18% годовых)

 

На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл. 12)

 

Таблица 12

Прибыль и убытки ТОО «Chicago» за 1 год

 

№	Наименование статьи	Сумма, тг.
1	Выручка от основной деятельности	6840000
2	Выручка от дополнительной деятельности	720000
3	Валовая выручка	7560000
4	Общий налог с компьютеров	497040
5	Налог на имущество	75600
6	Социальный налог	130800
7	Аренда помещения	240000
8	Расходы на заработную плату сотрудников	1178640
9	Амортизация	378000
10	Модернизация	226800
11	Коммунальные услуги	240000
12	Платежи по кредиту	2176000
13	Валовые расходы	5142880
14	Чистая прибыль	2417120

 

20% (483424 тг.) От полученной чистой  прибыли будет отправлено в  резервный фонд фирмы, а остальная  часть будет разделена между учредителями товарищества.

Заключение

 

Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести его учредителям и кредиторам хорошую прибыль.

Срок окупаемости проекта 24 месяца. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого ТОО будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.