Бизнес – план открытого акционерного общества «Западно-Двинский межрайагротехсервис»

 

В течение работы на рынке продаж сельскохозяйственным предприятиям Республики Беларусь различной техники и материально-технических ресурсов ОАО "Западно-Двинский МРС" зарекомендовал себя как надежный поставщик качественной продукции. Предприятие закупает и реализует на внутреннем и внешнем рынках продукцию предприятий Беларуси, России и стран дальнего зарубежья. Крупные закупки импортной сельскохозяйственной техники производятся только по решениям Витебского областного исполнительного комитета.

Стратегическими целями и задачами предприятия на ближайшую перспективу является:

• наращивание товарооборота;
• развитие собственной сети продвижения товаров до потребителей;
• расширение номенклатуры реализуемой продукции с целью восстановления 
  ее до ранее существующего уровня;
• проведение целенаправленной работы по поиску новых и возобновлению 
  применявшихся форм снабжения сельскохозяйственных предприятий товарно- 
  материальными ресурсами;
• создание приемлемых для сельскохозяйственных производителей условий 
  расчетов за реализуемые им материальные ресурсы;

- индивидуальная работа  с клиентами по своевременному погашению задолженности

- улучшение использования вторичного сырья

- повышение квалификационного  уровня кадров

- дальнейшая компьютеризация и улучшение условий труда.

- исключить отказ от любой клиентуры, поиск клиентов и обеспечение всего предприятия работой;

- более эффективное использование имеющихся основных средств, сдача неиспользуемых объектов в аренду, и др.

Финансовые показатели деятельности предприятия за 2008 год следующие:

Выручка от реализации товаров, работ и услуг составила 34553 млн.руб. – 180% к плану и 46% к уровню прошлого года.

Товарооборот выполнен на 199% к плановому заданию и составил 22136 млн.руб.

Объем реализации 7167 млн.руб. сложился из валового дохода (наценки) полученной от оптовой и розничной торговли – 886 млн.руб., доходов от автоуслуг – 692 млн.руб., от обменных операций – 53 млн.руб., услуг дилерского центра, аренды помещений и прочих видов услуг – 5536 млн.руб.

Себестоимость реализованных товаров, работ, услуг превысила плановую цифру на 27% и составила 6383 млн.руб. в текущем году.

Прибыль от реализации при плановой цифре 57 млн.руб. достигла 784 млн.руб.

Рентабельность реализации составила 2,7% при плане 0,4%.

Балансовая прибыль составила 827 млн.руб. Рентабельность в 2008 году достигла 2,9%.

Чистая прибыль по Обществу за 2008 год составила 385 млн.руб.

Дебиторская задолженность возросла и составила 72705 млн.руб. при плане 39150 млн.руб на 2008 год, просроченная кредиторская задолженность составила 13327 млн.руб..

Кредиторская задолженность 2992 млн.руб.,  просроченная задолженность отсутствует.

Неденежная форма расчетов по всем видам обязательств составила 0,86%, по ограниченным операциям – 0,69%.

Средний процент наценки по оптовой торговле составил 4%.

Инвестиции в основной капитал за счет собственных средств составили в 2008 году 746 млн.руб.

Среднесписочная численность по 2008 году составила 133 человека, производительность труда на 1 работника – 54 млн.руб.

Среднемесячная зарплата 1132,3 млн.руб.

Отчет о финансовой деятельности за 2008 год прилагается.

 

 

 

 

 

 

Основные показатели

 финансово-хозяйственной  деятельности  на  2009 г.

 

 

Наименование показателя	Ед. изм.	2008г.	2009г.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Объем реализации товаров, работ, услуг	Млн. руб.	7167	5100	957	1569	1534	1040
Себестоимость реализованной продукции	Млн. руб.	6383	5040	957	1509	1534	1040
Себестоимость на 1 руб. реализованных товаров	Руб.	0,89	0,99	1,00	0,96	1,00	1,00
Среднесписочная численность, в т.ч. рабочие служащие	Чел. Чел.      Чел.	133     68     69	135 69 66	135 69 66	135 69 66	135 69 66	135 69 66
Производительность труда	Млн. руб.	54	38	7	12	11	8
Среднемесячная зарплата	Тыс. руб.	1134	1117	988	1185	1259	1037
Тарифная ставка 1-го разряда	Тыс. руб.	143,2	143,2
Фонд зарплаты	Млн. руб.	1810	1810	400	480	510	420
Не денежная форма расчетов по всем видам обязательств	%	0,86	-	-	-	-	-
в т.ч по ограниченным операциям	%	0,69	-	-	-	-	-
Рентабельность реализованной продукции, работ, услуг	%	2,7	0,3	0	0,3	0	0
Чистая прибыль	Млн. руб.	385	7	0	7	0	0
Дебиторская задолж-ть   в т.ч. просроченная	Млн. руб. Млн. руб.	72705 13327	55256 12770	68343 11834	63980 10355	59618 8889	55256 7410
Кредиторская задолж-ть     в т.ч. просроченная	Млн. руб. Млн. руб.	2992 0	2800 75	2663 67	2334 58	2005 50	1676 42
Коэффициент текущей ликвидности		42,76	48,58
Коэффициент обеспечен. собствен. оборот. средствами		0,50	0,68
Коэффициент обеспечен. фин. обязат. активами		0,47	0,29

 

 

2. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ, РАБОТ И УСЛУГ.

  

Предметом основной деятельности общества являются:

• оптовая и розничная торговля;
• гарантийное и техническое обслуживание с/хозяйственной техники;

-  оказание транспортных  услуг;

• обменные операции;
• лизинг сельскохозяйственной техники;
• аренда сельскохозяйственной техники и помещений.

Данные по видам товаров оптовой торговли приведены в таблице:

 

Наименование товара	Реализовано в 2008г. млн.руб.
Бензин автомобильный	102,1
Топливо дизельное	934,5
Листы асбестоцементные	0,1
Шины для грузовых автомобилей и автобусов	60,1
Шины для сельскохозяйственных машин	692,4
Шины для легковых автомобилей	1,4
Тракторы	2384,1
Запасные части для автомобилей	415,8
Зерно	2442,8
с/х машины и посевные агрегаты	12925
Прочие (в основном з/ч к сельскохозяйственной технике)	5612

 

В связи с отдаленным местом расположения общества на территории базы снабжения содержится магазин и кафетерий для реализации продовольственных и непродовольственных товаров. В связи с убыточностью розничной торговли, так как основными потребителями являются работники общества (низкий товарооборот) и полученная торговая наценка не позволяет покрыть всех расходов, в 2008 году сокращена торговая площадь, отказались от реализации непродовольственных товаров и провели другие мероприятия по снижению убытков магазина и кафетерия.

ОАО «Западно-Двинский МРС» осуществляет проведение предпродажной подготовки и гарантийное, техническое обслуживание сельскохозяйственной техники ведущих заводов Республики Беларусь, таких как Минский тракторный завод, Минский моторный завод, Гомсельмаш,  СП Вестерн-Технолоджиз ООО, ОАО «Бобруйскагромаш», ДП «Минойтовский ремонтный завод», ОАО «Лидагропроммаш», РУП «Бобруйский завод тракторных деталей и агрегатов». В 2009 году планируется заключить договор на проведение технического обслуживания грузовых автомобилей «МАЗ» с ПО «Минский автомобильный завод», организовать дилерский центр и провести соответствующее обучение кадров.

Подразделение автотранспорта осуществляет перевозки грузов на территории РБ и ближнего зарубежья для собственных нужд и для клиентов, и другие разрешенные услуги. Однако большая территория подразделения (более 2 га), здания и сооружения, количество персонала, изношенные транспортные средства, дорогое топливо и запасные части к транспорту, и другие затраты и факторы, не позволяют вывести подразделение на прибыльную работу.

Технический обменный пункт содержит обменный фонд: двигателя, узлы  агрегаты для тракторов, комбайнов и другой сельскохозяйственной техники, который используется хозяйствами Витебской области.

В течение 2005-2008 годах обществом передано в долгосрочную аренду, лизинг и реализовано по договорам купли продажи с рассрочкой платежа более 890 единиц сельскохозяйственной техники сельскохозяйственным организациям Витебской области согласно решений Витебского областного исполнительного комитета, которая приобреталась за счет кредитных ресурсов и погашение производит бюджет.

ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис" сдает помещения в аренду юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. В настоящее время более 30% административных помещений и более 60% складских помещений сдано в аренду.

С учетом необходимости и потребностей области ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис"  со своей стороны выполняет решения облисполкома, рискуя в некоторых случаях финансовой устойчивостью общества. И при неисполнении обязательств по погашению кредитов и др. (прописанных в решениях) со стороны комитета по сельскому хозяйству и продовольствию, со стороны финансового управления облисполкома, а также со стороны юридических лиц, для которых приобретается техника и другие товары, Общество может лишиться возможности осуществлять хозяйственную деятельность.

 В данный момент закредитованность ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис" настолько велика, что создаются большие сложности во взаиморасчетах с банками и юридическими лицами.

 

АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА.

  

Объем оказываемых услуг.

 

	Ед.изм.	2008г.	2009г.	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Объем реализации Всего:	млн.руб.	7167	5100	957	1569	1534	1040
в  т.ч. оптовая торговля	млн.руб.	886	550	73	211	164	102
автотранспорт	млн.руб.	692	800	115	285	300	100
технический обменный пункт	млн.руб.	53	50	12	14	14	10
прочая реализация	млн.руб.	5536	3700	757	1059	1056	828

 

Основными клиентами и потребителями ОАО являются предприятия АПК Витебской области: сельскохозяйственные производственные кооперативы, коммунальные унитарные сельскохозяйственные предприятия, крестьянско-фермерские хозяйства, перерабатывающие предприятия, доля товарооборота с ними составляет около 80%. Также потребителями являются предприятия, на которых эксплуатируется автотракторная техника: дорожно-строительные тресты, коммунальные предприятия и другие.

Конкурентами общества являются агросервисы, индивидуальные предприниматели, и другие.

Большое значение уделяется работе с клиентурой. Заключаются договора на взаимовыгодных условиях. В следующем году намечено расширение спектра заказчиков, среди которых не только основные предприятия АПК, а также и другие организации и индивидуальные предприниматели.

На экспорт ОАО "Западно-Двинский межрайагротехсервис" продукцию не поставляет. Импорт продукции для нужд сельского хозяйства Витебской области (в основном сельскохозяйственная техника) производится только по решениям Витебского областного исполнительного комитета, в которых определяются объемы, количество и вид импортируемых товаров, источники финансирования закупок. На 2009 год импорт продукции не планируется.

Сильные стороны:

- многолетний опыт работы  в вопросах снабжения, торговли, гарантийного обслуживания техники, организации грузовых перевозок.

- большой ассортимент  товаров, что позволяет удовлетворить любую потребность клиентуры;

- наличие нескольких поставщиков  на группы товаров, что позволяет  поддерживать постоянное наличие  товара на складах;

- навыки персонала;

- наличие железнодорожных  подъездных путей;

- располагает значительными складскими и ремонтными помещениями.

Слабые стороны:

- отсутствие у сельскохозяйственных  предприятий необходимых финансовых  ресурсов, для обеспечения закупки  новой техники и запасных частей;

- изношенность основных  средств предприятия;

- периодическое отсутствие работы из-за сезонности сельского хозяйства.

-закредитованность предприятия  по решениям Витебского областного  исполнительного комитета, что при  определенных обстоятельствах (не  исполнение обязательств бюджетом) может парализовать деятельность предприятия.

Огромное внимание в обществе уделяется рекламе: визуальная реклама продукции, постоянные рекламные публикации в специальных изданиях, периодической печати,  участие в выставках. Постоянно проводится работа по маркетинговому исследованию рынка товаров и услуг с помощью Интернета, рекламной литературы, анализа прайс-листов поставщиков.