Бизнес план строительной фирмы

Примерная сумма, потраченная на топливо для газели за год:

- за первый год 11088 рублей

- за второй год 12950 рублей

- за третий год 13454 рублей

Электроэнергия и телефонная связь оплачивается ежемесячно в  размере 500 и 280 руб.

Расчет запаса определяется по формуле:

 

З=М/Д*Н,

 

где М – годовая потребность  в материале, представлена в таблице  в количестве штук; Д – количество дней в периоде; Н – норма запаса.

Количество дней в периоде  возьмем 264 (так как у компании 264 рабочих дней в году), а норму запаса, определим - 30 дней.

 

- Краска - 80/264*30 = 9,09

- Штукатурка - 75/264*30=8,52

- Шпаклевка - 110/264*30=12,5

- Сайдинг - 210/264*30=23,86

- Рубероид - 130/264*30=14,77

- Металлочерепица - 115/264*30=13,06

- Профнастил - 105/264*30=11,93

- Обои - 315/264*30=35,79

- Клей - 55/264*30=6,25

- Плитка - 70/264*30=7,95

- Плинтус - 80/264*30=9,09

Если говорить о персонале  предприятия, то численность работников подразделяется на персонал основного производства, вспомогательного производства, а так же на специалистов и служащих.

Общая потребность фирмы в персонале  и заработной плате отражена в  таблице 10.

 

Таблица 10 - Расчет потребности  в персонале и заработной плате

Наименование категории персонала	Годы
	Год 1				Год 2					Год 3
	Потребность, чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы	Потребность, чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы		Потребность, чел.	Средняя ЗП	Затраты на ЗП	Страх. взносы
Директор	1	35000	420000	126000	1	35000	420000	126000		1	35000	420000	126000
Бухгалтер	1	19000	228000	68400	1	20000	240000	72000		1	20000	240000	72000
Главный инженер	1	30000	360000	108000	1	30000	360000	108000		1	30000	360000	108000
Прораб	1	25000	300000	90000	1	25000	300000	90000		1	25000	300000	90000
Рабочие	3	12000	432000	129600	3	12000	432000	129600		3	12000	432000	129600
Итого	7		1740000	522000	7		1752000	525600	7			1752000	525600

 

Для основной массы плательщиков страховых взносов на 2014-2016 тарифы останутся на уровне 2013 года. Их суммарный размер составит 30%:

22% — в Пенсионный фонд;

2,9% — в Фонд социального  страхования;

5,1% — ФОМС [4].

 

 

 

 

 

 

Таблица 11 - Себестоимость  выпускной продукции

Наименование элементов  затрат	Годы
	Год 1		Год 2		Год 3
	На единицу продукции, руб.	Годовой объем реализации	На единицу продукции, руб.	Годовой объем реализации	На единицу продукции, рук	Годовой объем реализации
Себестоимость	138,56	3108316	134,74	3125024	130	3125200
Материальные расходы	13,05	292823	12,66	293650	12,23	294104
Расходы на оплату труда	77,56	1740000	75,54	1752000	72,87	1752000
Прочие:
- Аренда;	14,33	321640	13,86	321640	13,37	321640
- Реклама	10,36	232600	10,02	232600	9,67	232600
- Страховые взносы	23,26	522000	22,66	525600	21,86	525600

 

Компания собирается брать в аренду:

- Офис стоимостью 18720 рублей в месяц, т.е. равно 224640 рублей в год.

- Небольшой склад стоимость 2500 рублей в месяц, что равно в год 30000 рублей.

- Газель стоимость 5583 рублей в месяц, т.е. 67000 рублей  в год.

Количество единиц предоставляемых  услуг 1 год – 22433, 2 год – 23193, 3 год  – 24040 единиц (Таблица 6). Посчитав, количество единиц предоставляемых услуг, рассчитаем себестоимость единицы продукции. Годовой объем реализации каждого из показателей, необходимо разделить на количество единиц предоставляемых услуг. Получим сумму по показателю за единицу продукции.

Сложив сумму всех показателей, мы получим себестоимость одной  услуги, предоставленной в год. Для  расчета затрат на все показатели необходимо произвести умножение на общее количество единиц предоставляемых услуг в год.

 

1.5 Организационный  план

 

Организационно-правовой  формой фирмы будет Общество с  Ограниченной Ответственностью.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — юридическое лицо, учрежденное одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на определенные доли (размер которых устанавливается учредительными документами).

Участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.

Учредительными документами ООО выступают учредительный договор, подписанный его участниками, и утвержденный ими устав. Если общество создается одним лицом, его учредительным документом будет устав.

Уставный капитал общества составляется из стоимости вкладов его участников. Размер уставного капитала общества не должен быть менее суммы, равной 100-кратному размеру минимальной оплаты труда в месяц.

Высший орган общества с ограниченной ответственностью — общее собрание его участников. 

Основные достоинства  общества с ограниченной ответственностью:

- участники общества несут  риск только в пределах их  вкладов в уставный капитал  и не несут ответственности  по обязательствам общества;

- самостоятельно устанавливают  структуру организации и управления  обществом;

- закрытость общества  от других участников рынка  и общества (приватность); общество не обязано публиковать сведения о своей деятельности (бухгалтерские балансы, счета прибылей и убытков и др.).

- Основные недостатки  объединения капиталов в форме  общества с ограниченной ответственностью:

- выход одного из партнеров  из общества вынуждает изымать  его долю из уставного капитала, что может отрицательно сказаться  на бизнесе;

- большое значение личного  фактора в организации и деятельности  общества; каждый из компаньонов вынужден для принятия решения принимать во внимание мнение остальных участников.

Общество с ограниченной ответственностью — наиболее распространенная форма организации бизнеса для мелких и средних предприятий [5].

Создаваемая компания имеет режим работы:

Понедельник – пятница, с  9-00 до 19-00.

Общество будет состоять из одного учредителя, который  будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру  будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники  должны иметь среднее специальное  или высшее строительное образование  и значительный опыт работы в других строительных организациях.

 

Организационная структура  ООО «СтройДом» представлена на рис. 1.6.

 

 

 

 

 

Рисунок 1.6 – Организационная структура организации

 

Общество будет состоять из одного учредителя, который  будет, непосредственно и генеральным директором фирмы. Директору фирмы непосредственно подчиняются бухгалтер и главный инженер. Главному инженеру  будет подчиняться прораб. Прорабу, в свою очередь, подчиняются рабочие.

Все штатные работники  должны иметь среднее специальное  или высшее строительное образование и значительный опыт работы в других строительных организациях.

Линейная организационная структура управления характеризуется тем, что во главе каждого структурного подразделения находится руководитель-единоначальник, наделенный всеми полномочиями и осуществляющий единоличное руководство подчиненными ему работниками и сосредоточивающий в своих руках все функции управления.

При линейном управлении каждое звено  и каждый подчиненный имеют одного руководителя, через которого по одному единовременному каналу проходят все команды управления. В этом случае управленческие звенья несут ответственность за результаты всей деятельности управляемых объектов. Речь идет о пообъектном выделении руководителей, каждый из которых выполняет все виды работ, разрабатывает и принимает решения, связанные с управлением данным объектом.

Поскольку в линейной структуре  управления решения передаются по цепочке "сверху вниз", а сам руководитель нижнего звена управления подчинен руководителю более высокого над ним уровня, формируется своего рода иерархия руководителей данной конкретной организации. В данном случае действует принцип единоначалия, суть которого состоит в том, что подчиненные выполняют распоряжения только одного руководителя [6].

 

1.6 Финансовый  план

 

В этом разделе бизнес-плана  обобщают все предшествующие материалы  разделов бизнес- плана и представляют их в стоимостном выражении.

Финансовый план представляет собою особую ценность, поскольку  обосновывает потребность новой фирмы в инвестициях и позволяет судить о том, насколько предлагаемый проект приемлем с экономической точки зрения.

Расчет плана доходов  и расходов представим в виде таблицы (таблица 12).

 

 

 

Таблица 12 - План доходов  и расходов

Наименование показателей	Годы
	Год 1				Год 2	Год 3
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Выручка от реализации	639520	976880	1042000	793210	3522200	3637580
Себестоимость	566950	856450	964516	720400	3125024	3125200
Прибыль от продаж	72570	120430	77484	72810	397176	512380
Прибыль до налогообложения	72570	120430	77484	72810	397176	512380
Налог на прибыль	14514	24086	15496,8	14562	79435,2	102476
Чистая прибыль	58056	96344	61987,2	58248	317740,8	409904

 

Налоговая ставка устанавливается  в размере 20 процентов. При этом:

сумма налога, исчисленная  по налоговой ставке в размере 2 процентов, зачисляется в федеральный бюджет;

сумма налога, исчисленная  по налоговой ставке в размере 18 процентов, зачисляется в бюджеты субъектов Российской Федерации.

План доходов и расходов показывает сумму чистой прибыли, что  позволит определить срок окупаемости  проекта. Чистая прибыль за три года рассчитывается путем сложения чистой прибыли по всем годам:

 

58056+96344+61987,2+58248 + 317740,8+409904=1002280 рублей. Прибыль чистая за 1 год составила 274635,2 рублей.

 

План движения денежных средств (таблице 13) показывает обеспеченность предприятия финансовыми ресурсами  процесса реализации проекта на каждом этапе. Он предназначен для определения  потребности в капитале и выработки  стратегии финансирования проекта.

 

 

 

 

 

 

Таблица 13 - План движения денежных средств

Наименование показателей	Годы
	Год 1					Год 2		Год 3
	1 кв.		2 кв.	3кв.	4кв.
1.Остаток денежных средств  на начало периода:	-		19152	323122	702712	870189		1788721
2.Денежные средства по  текущей основной деятельности: 2.1 Поступления от реализации  продукции: 2.2 Расходы: -материальные расходы; -расходы на оплату  труда; -аренда; -реклама: Итого расходов:	639520     50000   435000 80410 60600 626010		976880     85500   435000 80410 72000 672910	1042000     97000   435000 80410 50000 662410	793210     60323   435000 80410 50000 625733	3522200     293650   1752000 321640 232600 2599890		3637580     294104   1752000 321640 232600 2600344
2.3Итого по основной  деятельности:	13510		303970	379590	167477	922310		1037236
3.Движение денежных средств  по инвестиционной деятельности: Поступления: Расходы: -приобретение объектов основных средств:	-     -174358		-     -	-     -	-     -	-     -3778		-     -7841
Итого по инвестиционной деятельности	-174358		-	-	-	-3778		-7841
4.Движение по финансовой деятельности Поступления: Расходы:	180000 -		- -	- -	- -	- -		- -
Итого по финансовой деятельности:	180000		-	-	-	-		-
5.Совокупный денежный поток по всем видам деятельности:	19152	303970		379590	167477	918532		1029395
6.Остаток денежных средств на конец периода:	19152	323122		702712	870189	1788721		2818116