Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2014 в 18:54, курсовая работа
Планируется после выполнения первого этапа проекта, привлечь дополнительное финансирование (кредитные и собственные средства ориентировочно 114000,0 тыс. тенге) для развития проекта (газификация, водоснабжение, подъездная дорога, строительство спортивных сооружений, бассейна, кафе, озеленение и благоустройство территории).
Оценки этих результатов были сделаны в условиях максимально возможной надежности:
– рассматриваются минимальные доходы и максимальные расходы;
– рабочий режим в проекте предусматривает непрерывный цикл при посменной работе персонала;
– цены заложенные в проекте соответствуют сложившимся рыночным ценам на момент проектирования.
Общие затраты по проекту приведены в Таблицах 2 и 3.
Месячные платежи по налогу на имущество в первый год составят 7,5 тыс. В квартал 22,5 тыс.
Прямые производственные затраты составят 75,0 тыс. в.т.ч.:
– расходы на закуп продуктов, моющих средств и т.п. – 20,0 тыс.
– расходы на воду (привозная) – 15,0 тыс.
Расходы на другие коммунальные и не предвиденные расходы 5,0 тыс.
Месячный фонд заработной платы работников составит 160,0 тыс.
Транспортные расходы составят 10,0 тыс.
Расходы на коммуникации составят 3,0 тыс.
Износ основных средств в месяц (см. Табл. 2) – 61,7 тыс.
Налог на землю составит 1,2 тыс. в год.
4.4 Срок окупаемости проекта
Из прогноза потока наличности (см. Приложение 3) нас интересует момент времени, когда накопленный поток наличности покрывает вложенную сумму привлеченных средств. Как показывает прогноз, покрытие приходится на 5 год при этом полностью погашается сумма привлеченных средств и в распоряжении хозяйства остаются свободные денежные средства в сумме 10790,8 тыс.
4.5 Пояснения к финансовым расчетам
Расчеты в проекте произведены на основании реальных предпосылок и по пессимистическому сценарию.
Из таблицы «Возврат кредита и условия финансирования» (См. Приложение 1) видно, что за время осуществления проекта (60 месяцев) привлеченные кредитные средства (7000 тыс.) будут погашаться равными долями в течении 48 месяцев начиная со второго 2 года. Выплаты составят ежемесячно – 145,8 тыс. Выплаты по процентам будут осуществляться с первого месяца после начала финансирования и составят за 60 месяцев деятельности – 2016,1 тыс.
Отчет о доходах и расходах (См. Приложение 2) показывает, что деятельность по данному проекту обладает достаточным уровнем генерирования доходов. Так, за 60 месяцев деятельности предприятия накопленный нераспределенный доход составит 12208,5 тыс. Отчет предусматривает выплату всех налогов согласно действующего законодательства, в том числе подоходного налога по упрощенной системе налогообложения.
Прогноз движения наличности (См. Приложение 3), рассматривающий притоки и оттоки денежных средств в реальных временных рамках показывает, что реализация данного проекта не будет испытывать дефицита денежных средств, которые могут повлечь за собой неисполнение обязательств предприятия перед Банком, Налоговыми органами и другими организациями. Расчет показывает, что к концу пятого года осуществления проекта компания будет иметь наличность в сумме 10790,8 тыс. после выплаты всех обязательств перед Банком, Налоговым органом и другими организациями. Это, в основном, связано со спецификой данного проекта – обслуживанием населения за наличный расчет и удовлетворением спроса со стороны населения и предприятий на услуги.
4.6 Заключение
В целом проект можно охарактеризовать как жизнеспособный в условиях данного региона. Не вызывает сомнений потенциал роста данного проекта через распространение на другие районы области. Практическая осуществимость данного проекта основывается на изучении рынка и опыте предыдущей работы в этом направлении.
Информация о работе Проект организации базы отдыха Крестьянское хозяйство «К.Ж»