Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Мая 2013 в 21:35, курсовая работа
С ее помощью можно создавать проекты любой сложности – от расчета окупаемости нового оборудования до оценки эффективности диверсификации деятельности предприятия. Project Expert не требует ни глубокого знания математики, ни умения программировать – необходимо только хорошо знать описываемый бизнес. Работа с системой на разных стадиях разработки и реализации инвестиционного проекта может быть описана в виде следующих основных шагов:
- построение модели компании и ее экономического окружения в рамках проекта ее развития;
- определение потребности в финансировании проекта во времени;
- разработка стратегии финансирования;
- анализ прогнозируемых финансовых результатов.
Введение
стр. 4
Глава 1. Описание проекта
Описание компании
Окружение проекта
стр. 6
стр. 6
стр. 7
Глава 2. Анализ рынка
2.1. Перспективы российского рынка call-центров
2.2. Развитие аутсорсинга в Ростове-на-Дону
стр. 9
стр. 9
стр. 11
Глава 3. Поэтапная разработка проекта.
3.1. Инвестиционный план
3.2. Операционный план
стр. 15
стр. 15
стр. 18
Глава 4. Финансовые результаты проекта
стр. 20
Заключение
Список литературы
Отчет о прибылях и убытках отражает операционную деятельность предприятия (под операционной деятельностью понимается процесс производства и сбыта продукции или услуг) за определенные периоды времени. Из Отчета о прибылях и убытках инвестор может определить прибыльность предприятия, реализующего проект. Как видно из представленных таблиц, уже ко второму кварталу 2010 года прибыль фирмы достигнет 83000 $, а к 2012 году – 728000$. Таким образом, проект является прибыльным, и вложение в него денежных средств вполне целесообразно.
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $.
Строка |
6.2009 |
7.2009 |
8.2009 |
9.2009 |
10.2009 |
11.2009 |
12.2009 |
1.2010 |
2.2010 |
Поступления от продаж |
446 |
13 587 |
19 869 |
25 892 |
37 146 |
54 250 |
77 090 |
102 396 | |
Затраты на материалы и комплектующие |
2 437 |
3 688 |
4 831 |
6 870 |
10 046 |
14 359 |
19 107 | ||
Суммарные прямые издержки |
2 437 |
3 688 |
4 831 |
6 870 |
10 046 |
14 359 |
19 107 | ||
Общие издержки |
72 450 |
89 450 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
Затраты на персонал |
1 167 |
3 487 |
6 620 |
12 852 |
13 185 |
14 515 |
16 840 |
20 162 |
24 314 |
Суммарные постоянные издержки |
73 617 |
92 937 |
17 820 |
96 502 |
24 385 |
25 715 |
100 490 |
31 362 |
35 514 |
Налоги |
415 |
1 247 |
2 357 |
4 575 |
4 930 |
5 167 |
5 995 |
7 402 |
10 158 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-74 032 |
-93 738 |
-9 028 |
-84 897 |
-8 254 |
-606 |
-62 282 |
23 967 |
37 616 |
Затраты на приобретение активов |
208 567 |
2 800 |
12 495 |
20 825 |
22 908 | ||||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-208 567 |
-2 800 |
-12 495 |
-20 825 |
-22 908 | ||||
Собственный (акционерный) капитал |
290 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
290 000 |
100 000 |
100 000 |
100 000 |
|||||
Баланс наличности на начало периода |
7 359 |
10 761 |
1 724 |
16 732 |
8 430 |
7 781 |
32 818 |
35 758 | |
Баланс наличности на конец периода |
7 401 |
10 822 |
1 733 |
16 827 |
8 478 |
7 825 |
33 004 |
35 960 |
50 466 |
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $ (продолжение).
Строка |
3.2010 |
4.2010 |
5.2010 |
6.2010 |
7.2010 |
8.2010 |
9.2010 |
10.2010 |
11.2010 |
Поступления от продаж |
130 776 |
161 829 |
192 881 |
223 934 |
254 895 |
283 183 |
311 276 |
333 633 |
353 524 |
Затраты на материалы и комплектующие |
24 474 |
30 359 |
36 261 |
42 164 |
48 066 |
53 467 |
58 851 |
63 133 |
66 979 |
Суммарные прямые издержки |
24 474 |
30 359 |
36 261 |
42 164 |
48 066 |
53 467 |
58 851 |
63 133 |
66 979 |
Общие издержки |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
83 650 |
11 200 |
11 200 |
Затраты на персонал |
28 964 |
34 112 |
39 591 |
45 071 |
50 601 |
55 920 |
60 906 |
65 559 |
69 382 |
Суммарные постоянные издержки |
112 614 |
45 312 |
50 791 |
128 721 |
61 801 |
67 120 |
144 556 |
76 759 |
80 582 |
Налоги |
14 413 |
12 409 |
24 505 |
29 682 |
20 552 |
57 145 |
73 190 |
60 636 |
87 678 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-20 725 |
73 749 |
81 324 |
23 369 |
124 476 |
105 451 |
34 679 |
133 105 |
118 285 |
Затраты на приобретение активов |
22 908 |
22 908 |
22 908 |
20 825 |
20 825 |
31 238 |
31 238 |
||
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-22 908 |
-22 908 |
-22 908 |
-20 825 |
-20 825 |
-31 238 |
-31 238 |
||
Собственный (акционерный) капитал |
|||||||||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|||||||||
Баланс наличности на начало периода |
50 183 |
6 513 |
57 031 |
114 798 |
116 865 |
219 621 |
292 642 |
325 993 |
426 123 |
Баланс наличности на конец периода |
6 549 |
57 353 |
115447 |
117341 |
220516 |
293835 |
327321 |
427859 |
544408 |
Таб. 11. Отчет о движении денежных средств (Кэш-Фло), $ (продолжение).
Строка |
12.2010 |
2011 год |
1-5.2012 |
Поступления от продаж |
370 330 |
5 355 700 |
2 692 259 |
Затраты на материалы и комплектующие |
70 207 |
1 016 140 |
514 722 |
Суммарные прямые издержки |
70 207 |
1 016 140 |
514 722 |
Общие издержки |
83 650 |
424 200 |
128 450 |
Затраты на персонал |
72 706 |
1 147 069 |
545 810 |
Суммарные постоянные издержки |
156 356 |
1 571 269 |
674 260 |
Налоги |
98 046 |
1 349 677 |
696 731 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
45 721 |
1 418 615 |
806 546 |
Затраты на приобретение активов |
99 960 |
41 650 | |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-99 960 |
-41 650 | |
Собственный (акционерный) капитал |
|||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
|||
Баланс наличности на начало периода |
542 199 |
585 534 |
1 850 474 |
Баланс наличности на конец периода |
587 920 |
1 856 532 |
2 586 314 |
Кэш-фло применяется для определения текущего остатка (сальдо) денежных средств на расчетном счете предприятия. Этот остаток формируется за счет притока денежных средств, начисления амортизационных отчислений и оттока денежных средств (затрат на производство продукции и услуг, общих издержек предприятия, затрат на инвестиции, затрат на обслуживание и погашение займов, выплаты дивидендов, налоговых и других выплат). Все поступления и платежи отображаются в плане денежных потоков в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, с учетом времени задержки оплаты за реализованную продукцию или услуги, времени задержки платежей за поставки материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции, а также условий формирования производственных запасов. При этом все поступления и платежи должны быть переведены в рубли по курсу, соответствующему дате фактического осуществления платежа. Остаток денежных средств на счете (баланс наличности) используется предприятием для выплат, на обеспечение производственной деятельности последующих периодов, инвестиций, погашения займов, выплаты налогов и личное потребление. Таким образом, план движения денежных средств, основанный на методе Кэш-фло, демонстрирует движение денежных средств и отражает спсособность предприятия финансировать свою деятельность во все периоды проекта.
Таб. 12. Баланс предприятия.
Строка |
6.2009 |
3кв. 2009г. |
4кв. 2009г. |
1кв. 2010г. |
2кв. 2010г. |
3кв. 2010г. |
Денежные средства |
7 401 |
16 827 |
33 004 |
6 549 |
117 341 |
327 321 |
Краткосрочные предоплаченные расходы |
13 116 |
66 076 |
68 550 |
55 374 |
7 189 |
290 |
Суммарные текущие активы |
20 517 |
82 902 |
101 554 |
61 924 |
124 531 |
327 611 |
Основные средства |
11 498 |
176 134 |
183 768 |
234 586 |
286 800 |
327 194 |
Накопленная амортизация |
6 617 |
16 090 |
24 963 |
37 907 |
53 805 | |
Остаточная стоимость основных средств: |
11 498 |
169 517 |
167 679 |
209 623 |
248 893 |
273 389 |
Оборудование |
11 498 |
167 405 |
166 410 |
209 623 |
248 893 |
273 389 |
Предоплаченные расходы |
2 112 |
1 269 |
||||
Инвестиции в основные фонды |
195 000 |
|||||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
227 014 |
252 419 |
269 233 |
271 547 |
373 424 |
601 000 |
Отсроченные налоговые платежи |
37 449 | |||||
Счета к оплате |
2 333 |
8 721 |
12 928 |
22 395 |
33 965 |
44 834 |
Полученные авансы |
721 |
2 154 |
4 542 |
7 174 |
9 406 | |
Суммарные краткосрочные обязательства |
2 333 |
9 442 |
15 082 |
26 937 |
41 139 |
91 689 |
Капитал внесенный сверх номинала |
290 000 |
484 015 |
575 897 |
566 237 |
556 740 |
549 991 |
Нераспределенная прибыль |
-65 319 |
-241 037 |
-321 746 |
-321 628 |
-224 455 |
-40 680 |
Суммарный собственный капитал |
224 681 |
242 978 |
254 150 |
244 610 |
332 285 |
509 311 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
227 014 |
252 419 |
269 233 |
271 547 |
373 424 |
601 000 |
Таб. 12. Баланс предприятия (продолжение).
Строка |
4кв. 2010г. |
2011 год |
1-5.2012 |
Денежные средства |
587 920 |
1 856 532 |
2 586 314 |
Краткосрочные предоплаченные расходы |
345 |
474 |
511 |
Суммарные текущие активы |
588 265 |
1 857 006 |
2 586 825 |
Основные средства |
349 486 |
417 262 |
445 474 |
Накопленная амортизация |
71 112 |
140 255 |
168 697 |
Остаточная стоимость основных средств: |
278 374 |
277 007 |
276 777 |
Оборудование |
278 374 |
277 007 |
276 777 |
Предоплаченные расходы |
|||
Инвестиции в основные фонды |
|||
СУММАРНЫЙ АКТИВ |
866 639 |
2 134 014 |
2 863 602 |
Отсроченные налоговые платежи |
50 956 |
79 345 |
113 574 |
Счета к оплате |
52 197 |
76 044 |
76 286 |
Полученные авансы |
10 839 |
14 669 |
|
Суммарные краткосрочные обязательства |
113 991 |
170 058 |
189 859 |
Капитал внесенный сверх номинала |
543 323 |
519 932 |
511 504 |
Нераспределенная прибыль |
209 324 |
1 444 024 |
2 162 238 |
Суммарный собственный капитал |
752 647 |
1 963 956 |
2 673 742 |
СУММАРНЫЙ ПАССИВ |
866 639 |
2 134 014 |
2 863 602 |
Балансовая ведомость, в отличие от отчета о прибылях и убытках, отражает финансовое состояние предприятия не за определенный период времени (месяц, квартал, год), а на определенную дату времени. Балансовая ведомость показывает, насколько устойчиво финансовое положение (платежеспособность и ликвидность) предприятия, реализующего проект в конкретный момент времени.
Информация о работе Разработка проекта саll-центра с использованием Project Expert