Анализ организации активных операций на примере ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк»

Содержание

Введение

1. Анализ организации  активных операций на примере  ООО «Хоум кредит энд Финанс  Банк»……………………………………………………….………4

1.1. Анализ результативности  проведения активных операций  ООО «Хоум кредит энд Финанс  Банк»……………………………………………….……...4

 1.2 Оценка регулирования активных операций в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»………………………………………………………………...…9

 1.3. Анализ проблем, влияющих на механизм и объемы проведения активных операций…………………………………………………………….14

Заключение………………………………………………………………….….17

Список использованной литературы…………………………………………18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, так как их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Коммерческие банки выступают универсальным кредитным учреждением, создаваемым для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.

Деньги и кредит дают обществу значительный стимул для развития, порождают целую систему особых отношений, особого порядка и высокой степени организации. С их помощью человечество становится богаче. 
С помощью банков происходят аккумулирование временно неиспользуемых свободных денежных средств, их перераспределение, «обмен веществ», использование «энергии» окружающей среды в интересах общего блага. Банк является реальной производительной силой, его деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков.

Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Актуальность практической работы обусловлена значимостью активных операций в деятельности банка, так как они составляют существенную и определяющую часть его операций и в конечном итоге определяют прибыльность и ликвидность коммерческого банка.

Экономическая значимость и актуальность темы проведения и совершенствования активных операций и определили написание настоящей работы. Поэтому повышение эффективности активных операций, проводимых банками, является одной из важнейших задач их деятельности в любой стране и в любых экономических условиях развития общества, поскольку очевидно, что успех деятельности банка как финансового института во многом зависит от получения соответствующих доходов при сохранении достаточного уровня ликвидности.

Целью работы является изучение системы организации активных операций банка и разработка направлений совершенствования методов регулирования активных операций кредитной организации (на примере ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк»

Реализация поставленной цели обеспечивается решением следующих задач:

- анализ организации активных  операций банка в 2012-2014 гг.;

- разработка путей совершенствования  методов регулирования активных  операций кредитной организации;

- анализ проблем, оказывающих  влияние на проведение активных  операций.

Объектом исследования является деятельность ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк». Предметом исследования является процесс управления активными операциями коммерческого банка.

В данной работе проведен анализ активных операций на примере ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк», проанализированы проблемы, оказывающие влияние на механизм и объемы проведения данных операций.

 

 

 

 

 

 

 

1. Анализ  организации активных операций  на примере ООО «Хоум кредит  энд Финанс Банк»

1.1. Анализ  результативности проведения активных  операций ООО «Хоум кредит  энд Финанс Банк»

Банк Хоум Кредит — крупнейший частный банк, являющийся одним из лидеров российского рынка по потребительскому кредитованию, который предоставляет свои услуги не только на территории Российской Федерации, но и в Белоруссии, Чешской Республике и Словакии.

Анализ деятельности банка имеет огромное значение для самого банка, для клиентов, а также для Центрального Банка Российской Федерации. Анализ активных операций - основное средство при определении финансовой устойчивости банка. Это объясняется тем, что от качества активных банковских операций зависят достаточность капитала банка и уровень принимаемых кредитных рисков.

По данным агентства деловой информации «Рейтинг & Новости»  ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» входит в число 100 крупнейших банков России по размеру активов и собственного капитала (см. табл.2.1.1)

 

Таблица 2.1.1

Топ 100 самых крупных банков России по размеру активов на 01.01.2015 г. [  ]

№	Название банка	Объем активов на 01.01.2015г., млрд. руб.	Прирост активов в 2014 году
1.	ОАО «Сбербанк России»	22596,4	33,5%
2.	ОАО Банк ВТБ	8538,2	57,3%
3.	Банк ГПБ (АО)	4784,1	30,8%
4.	............................................	.........................	.....................
28.	ООО «ХКФ Банк»	345,3	-8,9%

Роль активных операций для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, таким образом, позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Выдача кредитов занимает для банка первое место в осуществлении его деятельности. От того, насколько ликвидны и доходны активы кредитной организации зависит его дальнейшая деятельность для достижения высоких результатов.

На основании баланса ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» проанализируем состав и структуру активов. (Приложение 1)

Анализ состава и структуры активов ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» представлен в табл. 2.1.2.

Продолжение табл.2.1.2

Таблица 2.1.2
Состав и структура активов ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» в 2012-2014 гг.
Статья актива		2014 г., тыс. руб.	2013 г., тыс. руб.	2012 г., тыс. руб.	Удельный вес 2014 г.,%	Удельный вес 2013 г.,%	Удельный вес 2012 г., %
1		2	3	4	5	6	7
1. Денежные  средства		15 897 407	9 117 425	9 672 933	5,25	2,90	3,07
2. Средства  кредитных организаций в ЦБ  РФ		7 172 120	7 978 453	8 238 882	2,37	2,44	2,62
3. Средства  в кредитных организациях		5 523 005	10 759 801	19 271 046	1,82	3,31	6,12
4. Чистая  ссудная задолженность		227 038 993	274 350 838	232 028 689	74,98	84,4	73,70
5. Чистые  вложения в инвестиционные ценные  бумаги		21 829 265	7 620 871	28 299 735	11,27	2,34	9,06
1 2 3 4 5 6 7 6. Основные  средства, нематериальные активы, материальные  запасы 6 835 123 7 986 552 7 617 395 2,26 2,46 2,42 7. Прочие  активы 6 199 247 6 995 556 9 472 645 2,05 2,15 3,01 8. Всего  активов 302 791 845 325 180 069 314 824 552 100 100 100

 

Данные, представленные в таблице 2.1.2 свидетельствуют о том, что в 2014 году по сравнению с 2013 г. активы ООО «ХКФ Банк» упали на 22388224 тыс. руб. Данное падение  связано с уменьшением статьи «Чистая ссудная задолженность», которая в структуре активов банка занимает основную долю активов – 74,98%, это объясняется тем, что 4 квартал 2014 года был самым сложным для всех банков в период резкого скачка цен, курса доллара и евро. Эти факторы вызвали значительное снижение курса рубля относительно иностранных валют, уменьшение реальных доходов населения и значительное ухудшение ситуации в ряде отраслей экономики и поднятие ключевой ставки до 17%.

Анализируя информацию, представленную в таблице можно сделать вывод, что денежные средства исследуемого банка  в 2014 году увеличились 6779982 на тыс. руб., что оказывает положительное влияние на совокупность всех активов. Чистая ссудная задолженность, также, как и основные средства, нематериальные активы и материальные запасы, на протяжении всего анализируемого периода значительно падает, причиной данного падения является ошибки банки в управлении активами.

Средства кредитных организаций в 2014 г. составили 5523005  тыс. руб., удельный вес которых в структуре активов снизился по сравнению с 2013 г. на 1,49 пункта.

Преобладающим направлением деятельности ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» является кредитование. Банк входит в число 100 наиболее активно кредитующих банков России занимая 20-ое место по объему кредитного  портфеля и доле просроченной задолженности на 1 января 2015года. (Приложение 2)

ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» предоставляет кредиты физическим и юридическим лицам. Физические лица для данного банка являются первыми потребителями его продуктов. Наиболее востребованными кредитными продуктами являются такие как, кредит наличными, потребительский кредит, кредит по кредитным картам, ипотечный кредит, автокредитование.

Рассмотрим кредиты, предоставленные физическим лицам в разрезе кредитных продуктов в период 2012-2014 гг. (Табл. 2.1.3). Данные, приведенные в таблице,  взяты на основании бухгалтерского отчета, публикуемого на официальном сайте данного коммерческого банка.

 

Таблица 2.1.3

Динамика кредитов, предоставленные ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» физическим лицам в разрезе кредитных продуктов [  ]

Кредитные продукты	2012 год, тыс.руб.	2013 год		2014 год
		Тыс. руб.	Темп роста, %	Тыс. руб.	Темп роста, %
1	2	3	4	5	6
Кредит наличными денежными средствами	161 543 518	193 169 766	119,6	149 242 430	77,3
Потребительские кредиты	50 078 638	59 228 498	118,3	46 282 796	78,1
Кредиты по кредитным картам	23 749 844	41 417 467	174,4	42 471 138	102,5
Ипотечные кредиты	3 744 932	3 926 228	104,9	4 776 250	121,7
Автокредиты	325 587	57 130	17,5	15 888	27,8
Итого	239 442 519	297 799 089	124,4	242 815 100	83,6

 

 

Анализ данных таблицы показал, что в 2014 году по сравнению по сравнению с 2013 г. значительно сократилась выдача кредитов наличными денежными средствами, темп роста которого составил 77,3% от предыдущего периода.  Также потребительские кредиты значительно уменьшились в 2014 году по сравнению с 2013 годом и их динамика составила 78,1%, что говорит о невыполнении плана по данному кредитному продукту. Данное падение кредитов связано с увеличением процентных ставок на кредиты, задержкой заработной платы, а также сокращением рабочих кадров.

Резко упало автокредитование для физических лиц. Если на 2013 год число выданных автокредитов составило 57130 тыс.руб., то в 2014 году число автокредитов, предоставленных физическим лицам снизилось на 41242 тыс. руб., что отрицательно сказывается на осуществлении активных операций банком в целом. На 2012 год число выданных автокредитов, предоставленных физическим лицам снизилось на 268457 тыс. руб., что свидетельствует нам о том, что банку необходимо пересмотреть политику, чтобы в дальнейшем обеспечить рост данного кредитного продукта и значительного увеличения прибыли в целом.

Важно отметить, что в 2014 году мы в большей степени наблюдаем отрицательную динамику по кредитным продуктам, предоставленным физическим лицам, но есть и положительные тенденции, а именно рост количества оформленных ипотечных кредитов населению (121,7% по сравнению с предыдущим годом) и кредитных карт (102,5%).

Таким образом, проанализировав проведение активных операций ООО «Хоум кредит энд Финанс Банк» мы видим, что в период с 2012-2014 гг. происходит как увеличение выданных кредитов, так и уменьшение, то есть положение банка на рынке нестабильно. Прежде всего, это связано с ухудшением финансового состояния в стране. Но, не смотря на нестабильность, мы видим, что данный банк держит свои позиции в рейтинге 100 крупных банков по объему кредитного портфеля и доле просроченной задолженности.

 

1.2 Оценка  регулирования активных операций  в ООО «Хоум Кредит энд Финанс  Банк»

Банк России осуществляет регулирование активных операций коммерческих банков посредством 2-х методов:

- установление прямых  количественных ограничений

-  косвенные методы

Прямые количественные ограничения предполагают установление определенных запретов и лимитов. К ним относятся: запрет на осуществление отдельных операций с целью, например, ограничения объема производимых коммерческими банками спекулятивных операций.

К косвенным методам регулирования активных операций можно отнести установление Банком России нормативов деятельности коммерческих банков (нормативы ликвидности, достаточности капитала, риска.