Анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц

                                                  Заключение

Введение ……………………………………………………………………………….. 3 
Глава 1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц в банке…………………………………………………………………………………..…5 
1.1.Сущность и принципы кредитования физических лиц………………………..…5 
1.2. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам ..………...…...8 
Глава 2. Анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц. ……………………………………………………………………………………..15 
2.1. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц …………….15 
2.2. Российская практика оценки кредитоспособности физических лиц …………17 
Заключение ……………………………………………………………………………20 
Список литературы ………………………………………………………………...…22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

     Актуальность  темы настоящего исследования определяется следующим.

     Особенности  развития банковской системы, в  частности российской, имеют большое  значение для понимания эволюции  формирования понятия «кредитоспособность», раскрытия экономического смысла, вкладываемого в данное понятие. Ретроспективная оценка развития кредитных отношений в России может перестать считаться таковым.

     Впервые понятие  кредитоспособности появилось в  экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс,  
Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили несистемный, разрозненный характер. Отсутствие комплексного подхода в данной области не очень удачно компенсировалось поиском отдельных составных частей во все периоды развития банковского дела. Она вошла в экономическую литературу как оценка кредитоспособности заемщика, что в современных условиях и свидетельствуют об актуальности выбранной темы.     

  

 

Глава 1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц в банке

1.1. Сущность и принципы кредитования физических лиц

     Роль кредита  в экономике базируются на  определенной методологической  основе, одним из элементов которой  выступают принципы, строгие санкции, ссуды, а также банковский контроль за соблюдением этого условия заемщиком. Существует принцип, который называется, дифференцированный характер кредита. Он определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

     Рассматривается  совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном  уровне, непосредственными участниками  которых могут выступать межнациональные  финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

     Кредитования  физических лиц обусловлено, прежде  всего, следующими причинами:1

- денежные доходы населения  формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу. Потребность в приобретении тех или иных товаров опережает возможности их денежного покрытия, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.). Одновременно у некоторых слоев населения наблюдается наличие временно свободных денежных средств. Таким образом, появление потребительского кредита решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой;

- необходимость беспрепятственной реализации товаров производителем. При этом связь потребительского кредита и розничной торговли прямая, то есть  с увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товар порождает спрос на кредит. Данная взаимосвязь становится особенно тесной при высокой насыщенности рынка товарами.

     Люди могут  брать автомашины, холодильники, радиоприёмники, телевизоры, мебель и другие предметы в кредит. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, и другие предприятия. А с другой стороны – это заемщики - люди.

     Кредитование  банками населения позволяет  не только  рационально использовать  временно свободные денежные  средства вкладчиков, но и имеет  большое социальное значение, так  как способствует удовлетворению  жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах.

     В настоящее  время банковские ссуды можно  классифицировать по ряду признаков:2

- по типу заемщика ссуды  можно сгруппировать следующим  образом: ссуды предприятиям, ссуды  государственным органам власти, ссуды населению, ссуды банкам.

- по назначению: потребительский  кредит, промышленный кредит, торговый  кредит, сельскохозяйственный кредит, инвестиционный кредит, бюджетный  кредит.

- в зависимости от сферы  функционирования кредиты,  предоставляемые  хозяйствующим субъектам, подразделяются на: кредиты, участвующие в воспроизводстве основных фондов, кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, кредиты, обслуживающие сферу обращения).

- по размеру кредиты  делятся на: мелкие, средние, крупные.

- по срокам пользования:  до востребования, срочные (краткосрочные  – до 1 года, среднесрочные – от 1 года до 3 лет, долгосрочные –  свыше 3 лет)

- по способу выдачи  ссуды делятся: компенсационные, когда  кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных им в товарно-материальные ценности или затраты;

- платежные, когда кредит  направляется непосредственно на  оплату расчетно-денежных документов,  предъявленных заемщику по кредитуемым мероприятиям. Кроме того ссуды могут выдаваться: единовременно или частями; в наличной и безналичной форме; с конкретизацией или без конкретизации цели;

- по методу погашения: ссуды, погашаемые единовременно; ссуды, погашаемые в рассрочку.

- по видам обеспечения: необеспеченные (бланковые) ссуды; обеспеченные ссуды (залоговые, гарантированные, застрахованные).

- бланковый (доверительный) кредит не имеет конкретного  обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным заемщикам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по ранее оформлявшимся кредитам. Обычно такой кредит выдается на короткий срок (1-3 месяца) и, поскольку он не обеспечивается соответствующими обязательствами, процентная ставка по нему выше, чем по другим кредитам. Однако, вследствие нестабильности экономического развития страны, инфляционных и других негативных тенденций в денежно-кредитной сфере серьезного развития данные кредиты не получили.

- по способу предоставления: кредит по овердрафту3 - это краткосрочный      кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы. Кредит по контокорренту: выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией.

     Таким образом, банковский кредит – это один из основных видов кредита и поэтому банки должны искать четкие и ясные критерии оценки кредитоспособности заемщика как метода снижения кредитных рисков.

1.2. Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам

     Кредитные операции занимают важнейшее место в балансах большинства коммерческих банков. Все это требует от менеджеров банка разработки методик и  условий. На практике кредитная политика представляет собой официальный документ, где изложены направления кредитной деятельности банка. Кредитная политика разрабатывается советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений. Кредитная политика кредитного администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Следовательно, каждый банк должен разработать индивидуальную политику, отражающую именно его конкретные потребности.

     Способы должны  применяться в комплексе, взаимно  дополняя, но не дублируя друг  друга. Так, резерв не должен создаваться  на обеспеченные кредиты, процентная  ставка должна снижаться при  возрастании размера залога и т.д. Основным требованием к системе управления рисками в банке является обеспечение приемлемого уровня финансовой устойчивости банка. Но при этом необходимо учитывать и уровень кредитной политики банка в современных условиях. Как ни привычно бы не была  эта работа для современного банка, в практике до сих пор существует отождествление двух понятий кредитоспособности, когда делается как количественный, так и качественный анализ - то есть его оценка. Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика. Каждый банк оценивает кредитоспособность, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, т.е. рассчитанной на ближайшую перспективу. Мировая и отечественная практика выделяет два анализа оценки. Анализ обычно проводится по двум направлениям:

 

Рисунок 1.Анализ оценки кредитоспособности

 Оценивая кредитоспособность заемщика по его финансовой отчетности, кредитные организации особое внимание уделяют количественному и качественному анализу его хозяйственной деятельности. 4Один из инструментов такого анализа - структурный анализ сводятся к двум основным моментам:

- для анализа применяется  группа (система) показателей, на основе  которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны  деятельности предприятия;

- полученные значения  коэффициентов сравниваются со  значениями, рекомендованными в качестве нормативных.

При практической реализации этих рекомендаций приходится решать ряд проблем, какие показатели использовать для анализа и сколько должно быть таких показателей необходимости рассчитывать большое количество коэффициентов является то, что рейтинговая фирма «Dun & Bradstreet» использует не более 14 ключевых коэффициентов. Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом:

1.Показатели ликвидности;

2.Показатели деловой активности (оборачиваемости активов);

3.Показатели прибыльности;

4.Показатели финансовой  устойчивости.

     Необходимость  использования именно этих показателей  вытекает из определений использования  того или иного выбранного  метода учетной политики:

- при кредитовании физических  лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящим риском; 0 – за профессию с высоким риском, 0,16 – другие профессии;

- финансовые показатели: наличие банковского счета – 0,45, наличие недвижимости – 0,35; наличие полиса по страхованию – 0,19;

- работа: 0,21 – предприятия  в общественной отрасли, 0 – другие;

- занятость: 0,059 – за каждый  год работы на данном предприятии.

     Также определяется  порог, перейдя который, человек  считался, которому  давать или  не давать кредит. Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов Data Mining – при помощи деревьев решений. Деревья решений – один из методов последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.

     На основе  данных за прошлые периоды  строится дерево. При этом класс  каждой из ситуаций, на основе  которых строится дерево, заранее  известен. Т.е. должно быть известно, находятся ли они в одном  узле или нет. Энтропия равна  нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.

Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, при возникновении просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.