Анализ сущности безналичных расчетов, оценка и их развитие

 

По состоянию  на конец 2011 года наибольшее количество активных платежных карт от общего количества эмитированных карт насчитывалось в Центральном (73,8%) и Северо-Западном (61,2%) федеральных округах. В остальных федеральных округах этот показатель составлял от 53,3 до 59,3%[29,c.13].

Наибольшая доля (как по количеству, так и по объему) операций, связанных с получением наличных денежных средств, в общем количестве и объеме операций использованием платежных карт, приходится на Южный (68% по количеству и 87% по объему) и Северо-Кавказский (70% по количеству и 87% по объему) федеральные округа.

Вместе с тем, по количеству операций, проводимых с  использованием платежных карт (безналичная оплата товаров и услуг, получение наличных денежных средств), в расчете на 1 платежную карту показатель Центрального федерального округа на 30% ниже общероссийского показателя. Лидируют по данному показателю Северо-Западный, Уральский и Дальневосточный федеральные округа, превышая общероссийский показатель более чем на 50%, 30% и 20% соответственно[3].

На основании  аналитической главы можно сделать  вывод, что в 2011 году продолжилась тенденция снижения спроса на наличные деньги в экономике страны. Это позволяет сделать вывод об укреплении доверия населения и хозяйствующих субъектов к банкам, а также о возрастающей потребности в использовании при осуществлении розничных платежей внедряемых банковским сферу инструментов, в том числе базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания.

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

 

В условиях интенсивного роста  технологических инноваций в  сфере безналичных платежей все  актуальнее становится проблема внедрения  новых механизмов осуществления  этих платежей и расчетов.

 Россию можно назвать страной наличных денег. Если сравнивать с США и Европой у нас в обороте самый большой объем бумажных купюр. Не удивительно. Несмотря на то, что недавно был принят закон, есть правила, которые в силу вступят только в будущем году.

Продавцы не всегда готовы принимать те же карты. В мегаполисах  пятая часть торговых точек не работает с пластиковыми картами, в  глубинке эта цифра 80%. Пока невыгодно. В мире для торговых точек комиссии за безналичные платежи, в среднем, полпроцента от суммы, а у нас доходит до 3[24,c.206].

Идеальной называют ситуацию в странах ЕС. Там до 60% расчетов населения – с помощью карт. Их принимают не только в магазинах, как крупных, так и самых маленьких, кредиткой можно расплатиться в том же такси. К тому же в ряде стран действует ограничение на операции с наличными. Оплатить покупки на крупные суммы – например, квартиры или машины, можно или картой, или переводом с банковского счета.

Согласно  исследованию Национального агентства финансовых исследований (НАФИ), одной из основных причин нежелания граждан оплачивать товары карточками является ограниченное количество магазинов и учреждений, где принимаются эти самые карточки. На это указывает треть тех лиц, кто имеет банковскую карту, но не пользуется ей для оплаты товаров и услуг. Другая важная причина, по мнению россиян, состоит в том, что расходы труднее контролировать, если оплачивать покупки при помощи банковской карты. Доля тех, кто указывает на этот барьер, за год возросла с 29% до 33%[27,c.45].

Ведущие эксперты выделяют некоторые глубокие проблемы безналичных расчетов:

1. «Россия это страна победившего наличного обращении, многие торговые точки просто не могут пользоваться подобным средством платежа, иначе им придется платить налоги. Людей это тоже устраивает, поскольку они покупают товары и пользуются услугами по более низкой цене».
2. «Многим знакома ситуация, когда вы пытаетесь расплатиться карточкой и стоите, ждете, пока банк ответит, при этом любой потребитель, который пользовался карточкой в других странах, знает, что там трансакции проходят мгновенно»[13,c.53].

Таким образом, полагают эксперты, пока в России созданы условия, при  которых гражданам просто-напросто невыгодно пользоваться карточками. Основная причина, которая сдерживает использование электронных кошельков,  – верность наличным деньгам.

Размеры комиссий, взимаемых с плательщика за осуществление  операций с электронными деньгами, конечно же, достаточно велики. Но, не смотря на это, все же, среди преимуществ  использования электронных денег  перед наличными:

1. Электронные деньги чрезвычайно эффективны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Процесс перевода денег осуществляется быстро, нет необходимости в очередях, не надо выдавать сдачу и т.д. Такие системы в России пока в стадии разработки;

2. Отличная делимость и объединяемость  – при осуществлении платежей и переводе средств не возникает необходимость в сдаче;

3. Высокая портативность  – размер суммы никак не связан с габаритными размерами или весовыми параметрами денег, как в случае с наличными;

4. Очень низкая стоимость эмиссии электронных денег  – себестоимость ничтожно в сравнении с затратами труда и материалов на выпуск стандартных металлических монет и бумажных банкнот;

5. Электронный учет. Не нужно физически пересчитывать деньги, все инструменты заложены непосредственно в системе;

6. Безопасность  – обеспечить физическую безопасность электронных денег проще, чем в случае с наличными деньгами;

7. Снижается воздействие человеческого фактора при возникновении каких-либо ошибок, так как момент платежа фиксируется электронными системами;

8. Превосходная сохраняемость  – электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

9. Гарантированная защищенность от подделки, изменения номинала и т. п., безопасность в платежных системах обеспечивается криптографическими и электронными средствами[15,c.92].

Но, не смотря на такой достаточно широкий список преимуществ, электронные деньги имеют и свои недостатки:

1.Не отрегулировано законодательно. Хоть попытки обеспечить государственное правовое регулирование платежных систем и предпринимаются, все же многие страны ещё однозначно не определились в своем отношении к электронным деньгам;

2.Нет надежной защиты персональных данных. Теоретически, злоумышленники могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

3.Нет надежной защиты от хакеров, также теоретически возможны хищения

4.Электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты[18,c.129].

Как видим, все  же основным недостатком и главным направлением совершенствования как отечественных, так и зарубежных электронных платежных систем, является обеспечение максимальной надежности и безопасности совершаемых в сети финансовых операций. В остальном, безналичные расчеты позволяют совершать покупки и осуществлять всевозможные платежи с максимальным комфортом для пользователя.

Наиболее важный метод совершенствования системы  безналичных расчетов является необходимость  совершенствования правового регулирования. По этой причине полагаем целесообразным остановиться на следующих вопросах, требующих более детального рассмотрения.

1.Недостаточное теоретическое изучение рассматриваемого института с позиции юридической науки проецируется на нормативные правовые акты, регулирующие эту сферу правоотношений.

2. Несмотря на  то, что операции с использованием  банковских карт по своей природе  являются банковскими, действующее  законодательство,  содержащее исчерпывающий  перечень банковских операций,  не предусматривает такого вида  банковских услуг.

3.Несмотря на последние изменения от 23  сентября 2008 г. Положение № 266–П нуждается в дальнейшем совершенствовании, в том числе: в расширении используемой в нем терминологии; в определении правового статуса ПИН-кода,  его функции и правового значения.

На ситуацию в  сфере безналичного оборота в  Российской Федерации влияют многие факторы: степень доверия населения к банковской системе,  уровень средней заработной платы в стране, количество организаций торговли и услуг, принимающих банковские карты в качестве средства платежа, и т.п. Не последнее место среди данных факторов занимает отсутствие адекватного законодательного регулирования прав,  обязанностей и ответственности участников расчетов с использованием банковских карт. Именно четкое нормативное регулирование данной сферы расчетов не только поможет защитить законные интересы всех участников правоотношений,  возникающих при использовании банковских карт,  но и будет способствовать дальнейшему их внедрению в повседневную жизнь и развитию безналичных расчетов[17,c.116].

Итак, на основании  всего вышеизложенного можно  сделать вывод, что Основной национальной формой платежа пока остаются наличные денежные средства.  При этом наличное денежное обращение порождает огромные издержки,  связанные с их выпуском в обращение,  обработкой, перевозкой и хранением. Сократить налично-денежное обращение, снизить издержки,  связанные с обслуживанием розничного расчетно-платежного оборота можно лишь при использовании разнообразных методов платежей в этом обороте. Именно вариант с совершенствованием законодательной базы может способствовать дальнейшему развитию национальных платежных систем,  а также позволит разрешить как уже имеющиеся и отраженные в настоящем исследовании проблемы, так и не допустить (или существенно уменьшить) потенциальные. Процессы, происходящие в области безналичных расчетов за последние несколько лет, вызывают значительный интерес, хотя сфера их применения все еще остается на низком уровне по сравнению с наличными деньгами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                         ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

После проведенного исследования можно сделать вывод, что термин «безналичные расчеты» употребляется обычно в двух значениях. В широком смысле безналичные расчеты представляют собой процесс погашения денежных обязательств без применения наличных денег. Второе значение данного термина  – юридическое  – может быть истолковано как  «правовые отношения, предпосылку возникновения которых составляет право требования владельца счета к обслуживающему его банку о перечислении с указанного банковского счета определенной денежной суммы по указанным реквизитам в определенный срок и за вознаграждение, а также корреспондирующая данному праву обязанность банка».

Для выделения различных  форм безналичных расчетов используется в основном критерий вида расчетного документа. Но немаловажным критерием является то, что формы безналичных расчетов различаются порядком документооборота, видом расчетного документа, а также наличием или отсутствием условий предоставления денежных средств в распоряжение получателя платежа. Основными формами безналичных расчетов являются: платежное поручение, платежное требование-поручение, чеки, векселя, аккредитив, инкассо. Но все больше возрастает роль безналичных расчетов с использованием платежных карт, посредством Интернет ресурсов и услуг мобильной связи.

Результаты анализа  российского рынка розничных  платежных услуг позволили выявить основные тенденции и перспективы его развития, характеризующие уровень востребованности населением различных платежных инструментов. В 2011 году продолжилась тенденция снижения спроса на наличные деньги в экономике страны. Это позволяет сделать вывод об укреплении доверия населения и хозяйствующих субъектов к банкам, а также о возрастающей потребности в использовании при осуществлении розничных платежей внедряемых банковским сектором в сферу розничных платежных услуг безналичных платежных инструментов, в том числе базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания.

При этом, в целях  дальнейшего снижения уровня спроса населения и хозяйствующих субъектов на наличные деньги при осуществлении платежей и расчетов, Банк России проводит активную работу в направлении стимулирования развития безналичных розничных платежных услуг, ориентируясь, в том числе, на положительный опыт зарубежных стран в этом вопросе.

Совокупная доля розничных платежей за товары и услуги с использованием платежных карт, переводов физических лиц без открытия банковского счета, а также сети Интернет и мобильных телефонов в розничном товарообороте в 2011 году составила 20,2%, увеличившись по сравнению с 2010 годом на 3,7 процентного пункта.

В 2011 году также сохранялась положительная тенденция развития инфраструктуры, обеспечивающей проведение операций с использованием платежных карт. За год количество устройств, принимающих платежные карты увеличилось на 20,9%, чему способствовало значительное расширение перечня услуг, доступных к оплате. На конец 2012 года на территории России насчитывалось 837,2 тыс. устройств для осуществления операций с использованием платежных карт.

Несмотря на положительные  тенденции развития форм безналичных  расчетов остается много проблем  и вопросов для совершенствования  сферы безналичного оборота. Необходимо рассмотреть все проблемы касающиеся законодательства касающийся правоотношений в сфере безналичных расчетов, повысить доверие населения к банковской системе,  уровень средней заработной платы в стране, количество организаций торговли и услуг, принимающих банковские карты в качестве средства платежа, и т.п.