Вознаграждение банка за осуществление операций по инкассо

  В случае если аккредитив предполагает осуществление расчетов за поставляемые товары, в заявлении на аккредитив дополнительно указываются:

• краткое описание товара;
• место отгрузки и место назначения отправляемого товара;
• разрешены или запрещены частичные отгрузки;
• разрешены или запрещены перегрузки;
• последняя дата отгрузки;
• условия поставки товара.

  Заявление  на аккредитив, созданное на бумажном  носителе, представляется в одном экземпляре (см. Приложение 1,2). По просьбе приказодателя банк-эмитент может выдать документ, подтверждающий прием заявления к исполнению, подписанный уполномоченным работником банка-эмитента с указанием даты принятия заявления к исполнению и проставлением оттиска штампа банка. К заявлениям на аккредитив прилагается основной договор, а также иные документы (см. Приложение 3,4,5,6,7,8,9,10). При наличии расхождений между заявлением на аккредитив и условиями основного договора банк может обратить внимание приказодателя в устной или письменной форме на возможность отказа бенефициара принять аккредитив с такими условиями, если они не были предварительно согласованы.

   Банк обязан отказать клиенту в приеме заявления на аккредитив к исполнению в случае, если заявление и прилагаемые к нему документы не соответствуют требованиям или указанные в заявлении условия аккредитива для банка неприемлемы. О причинах отказа банк уведомляет приказодателя.

  При надлежащем оформлении заявления на аккредитив и приемлемости для банка-эмитента его условий заявление на аккредитив принимается к исполнению. При этом на заявлении на аккредитив проставляются штамп банка с указанием даты приема к исполнению и подпись ответственного исполнителя. Заявление на аккредитив помещается в досье по аккредитиву.    Приказодатель обязан одновременно с передачей банку-эмитенту заявления на аккредитив предоставить ему денежные средства, необходимые для исполнения аккредитива. Указанные средства зачисляются на специальный балансовый счет, открываемый банком-эмитентом для учета средств, используемых им для осуществления расчетов в форме аккредитивов. Приказодатель не вправе распоряжаться средствами, находящимися на данном счете.

  При списании денежных средств со счета приказодателя в банке-эмитенте и зачислении на счет расчетов по аккредитивам оформление перевода может производиться платёжным ордером.

   В случае непредставления приказодателем денежных средств, при открытии аккредитива взаимные обязательства банка-эмитента и приказодателя, включая условия, касающиеся обеспечения исполнения обязательств приказодателя, сроков перечисления денежных средств на счет расчетов по аккредитивам и размера вознаграждения банку, определяются договором, заключаемым в письменной форме.

  Исполнение  обязательств приказодателя по перечислению в банк денежных средств для осуществления банком-эмитентом расчетов по аккредитиву может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, залогом, поручительством и другими способами обеспечения исполнения обязательств.

  Исполнение заявления на аккредитив (открытие аккредитива) производится, как правило, на следующий банковский день, но не позже чем через три банковских дня после дня его приема к исполнению. Открытие аккредитива происходит в момент, когда он покидает сферу контроля банка-эмитента. В случае если условиями аккредитива предусмотрен межбанковский рамбурс, рамбурсирующему банку направляются рамбурсные инструкции по выполнению требований исполняющего банка.

  При открытии аккредитива по почте авизующему банку направляются авизо для бенефициара и авизо для авизующего банка. Если аккредитив направлен с использованием телетрансмиссионных средств, он является рабочим аккредитивом и подтверждение открытия аккредитива банком-эмитентом по почте не посылается. Если телетрансмиссионное сообщение не является рабочим аккредитивом, в него обязательно должны быть включены слова "подробности следуют" ("full details to follow"), а авизующему (исполняющему) банку должен быть отправлен рабочий аккредитив. Экземпляр аккредитива (авизо для бенефициара) либо копия телетрансмиссионного сообщения передается банком-эмитентом приказодателю в электронном виде или на бумажном носителе.

  Подтверждение  аккредитива производится банком  на основании полученной от  банка-эмитента просьбы или полномочия  добавить свое подтверждение  к аккредитиву. При подтверждении  аккредитива банк принимает на  себя обязательство в дополнение  к обязательству банка-эмитента при представлении в подтверждающий банк или любой другой исполняющий банк документов, соответствующих условиям аккредитива:

• если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении - платить по предъявлении документов, указанных в аккредитиве;
• если аккредитив предусматривает платеж с отсрочкой - платить в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива;
• если аккредитив предусматривает акцепт - акцептовать переводные векселя, выставленные бенефициаром на подтверждающий банк, и оплатить их по наступлении срока платежа или акцептовать и оплатить по наступлении срока платежа переводные векселя, выставленные бенефициаром на подтверждающий банк;
• если аккредитив предусматривает негоциацию - учесть без оборота на трассантов и (или) индоссантов переводные векселя, выставленные бенефициаром, и (или) документы по аккредитиву.

  Банк вправе добавить свое подтверждение к аккредитиву, если выполняется хотя бы одно из следующих условий:

• имеется свободный остаток лимита по документарным операциям для банка-эмитента;
• имеется свободный остаток лимита по документарным операциям для рамбурсирующего банка в случае получения рамбурсного обязательства, обеспечивающего обязательство банка-эмитента;
• банку предоставлено валютное покрытие или иное приемлемое для него обеспечение.

  Если банк, который уполномочен банком-эмитентом или к которому банк-эмитент обратился с просьбой добавить свое подтверждение по аккредитиву , не готов это сделать, он должен сообщить об этом банку-эмитенту не позднее банковского дня, следующего за днем получения сообщения, содержащего просьбу о подтверждении аккредитива. Если банк-эмитент не укажет иного в своем полномочии или просьбе о подтверждении, авизующий банк может авизовать аккредитив бенефициару без добавления своего подтверждения. В случае если условия аккредитива, по которому банк не согласен добавить свое подтверждение, предусматривают выставление срочной тратты на данный банк, в своем уведомлении банку-эмитенту и бенефициару банк указывает о необходимости изменения трассата. При согласии дать свое подтверждение банк извещает бенефициара (авизующий банк) о подтверждении аккредитива.

  Если  авизующий банк по просьбе бенефициара подтверждает аккредитив, не имея на то полномочий банка-эмитента (закрытое подтверждение, silent confirmation), такой подтвердивший аккредитив банк не является подтверждающим и банк-эмитент не несет перед таким банком ответственности как перед подтверждающим банком по возмещению произведенных им выплат по аккредитиву. Такое подтверждение оформляется отдельным договором между подтвердившим банком и бенефициаром [1, р.2, гл.3].

  На рисунке 1.2.1 схематично представлен порядок документооборота по аккредитиву.

Рисунок 1.2.1 Порядок документооборота по аккредитиву

  1-представление  в банк заявления на аккредитив; 2-бронирование средств приказодателя  на отдельном счёте; 3-исполнение  заявления на аккредитив; 4-проверка  поступившего аккредитива; 5-сообщение  бенефициару условий аккредитива; 6-отгрузка продукции на условии  аккредитива; 7-представление необходимых  документов вместе с сопроводительным  письмом; 8-извещение об использовании  аккредитива; 9-зачисление платежа  на счёт бенефициара.

1.3 Авизование и рамбурсирование аккредитивов

  Авизующий  банк проверяет по внешним  признакам подлинность аккредитива  или изменений к нему (соответствие  подписей, тестирующего ключа документам  банка-эмитента или другого банка, от которого получен аккредитив).

  Если  авизующий банк не может по  внешним признакам установить  подлинность аккредитива, он должен незамедлительно уведомить об этом банк, от которого, судя по полученному аккредитиву, поступили инструкции. Если он все же решил авизовать аккредитив, он должен сообщить бенефициару, что не смог установить подлинность аккредитива.

  Авизующий  банк направляет авизо бенефициару  не позднее второго банковского  дня, следующего за днем получения аккредитива либо подтверждения его подлинности. Авизо должно точно отражать условия полученного аккредитива, изменений к нему.

  Если банк решил не авизовать аккредитив или изменения к нему, он должен не позднее банковского дня, следующего за днем получения аккредитива, информировать об этом банк-эмитент.

  Предварительное уведомление об аккредитиве или изменениях к нему с приложением копии телетрансмиссионного сообщения направляется бенефициару авизующим банком в следующих случаях:

• телетрансмиссионное сообщение не является рабочим аккредитивом. В таком случае авизование производится только по получении рабочего аккредитива;
• у авизующего банка возникают сомнения в подлинности аккредитива или изменений к нему (несоответствие тестирующих ключей или подписей имеющимся у банка тестирующим ключам или образцам подписей). В таком случае авизующий банк запрашивает подтверждение подлинности документа у банка-корреспондента;
• авизующий банк отказывается от подтверждения аккредитива или изменений к нему, а в инструкциях банка-эмитента содержится запрет на авизование без подтверждения. Предварительное уведомление в таком случае направляется с указанием причины, по которой банк не может авизовать аккредитив или изменения к нему;
• аккредитив содержит условие, что он должен быть подтвержден другим банком, а подтверждение в авизующий банк еще не поступило. При этом в предварительном уведомлении указывается, что по получении подтверждения бенефициар будет извещен об этом дополнительно;
• полученные банком инструкции об авизовании, подтверждении или изменении аккредитива неполны или неясны. При этом авизующий банк сообщает об этом банку, от которого получены данные инструкции;
• открытый банком-нерезидентом аккредитив не подчинен Унифицированным правилам по аккредитивам. В таком случае авизующий банк рекомендует бенефициару обратиться к приказодателю по вопросу внесения в аккредитив необходимых изменений. Если указанный аккредитив должен исполняться банком-резидентом, банку-эмитенту направляется сообщение о том, что при совершении операций с аккредитивом банк будет руководствоваться положениями Унифицированных правил по аккредитивам.

  При отказе подтвердить аккредитив или изменение к нему банка, который в соответствии с условиями аккредитива должен добавить свое подтверждение, авизующий банк запрашивает бенефициара о возможности принятия им аккредитива или изменений без такого подтверждения.

  Банк, получив инструкции от банка-эмитента авизовать или подтвердить аккредитив со ссылкой на ранее открытый аккредитив, если в предыдущий аккредитив вносились изменения, должен отказать в авизовании (подтверждении) такого аккредитива независимо от того, были приняты изменения или нет.

  Бенефициар, получив от банка авизо с добавлением или без добавления подтверждения аккредитива банком, с возможными рекомендациями, с приложением экземпляра или копии аккредитива, должен проверить, соответствует ли аккредитив условиям основного договора, на основании которого он открыт, в том числе:

• правильно ли указано наименование бенефициара и его адрес;
• соответствует ли сумма и валюта аккредитива условиям основного договора;
• соответствуют ли вид аккредитива, условия платежа по нему и место для представления документов условиям основного договора;
• правильно ли указаны описание товаров и условия их поставки;
• верно ли указана последняя дата отгрузки;
• является ли указанный в аккредитиве период для представления документов достаточным для бенефициара;
• выполнимы ли условия в отношении транспортировки товара, частичных отгрузок и перегрузок;
• возможно ли предоставление необходимых документов с соблюдением предусмотренных аккредитивом требований;
• возможно ли предоставление страхового документа при условиях поставки CIP или CIF;
• соответствует ли ответственность сторон за уплату вознаграждений по аккредитиву достигнутым договоренностям;
• не содержит ли аккредитив каких-либо неприемлемых условий.

  При наличии возражений на принятие аккредитива или изменений к нему бенефициар в течение двух банковских дней с даты получения соответствующего авизо от авизующего банка должен сообщить ему свои замечания. Указанные замечания передаются авизующим банком не позднее следующего банковского дня банку-эмитенту посредством направления соответствующего письма. Одновременно, в случае отказа от принятия аккредитива, бенефициар направляет приказодателю требование об изменении условий аккредитива[1,р.2, гл.5].