Вознаграждение банка за осуществление операций по инкассо

  При оформлении закрытия аккредитива исполняющий банк возвращает банку-эмитенту сумму неиспользованного валютного покрытия [1,р.2, гл.8].

 

 

 

 

2. ХАРАКТЕРИСТИКА  РАСЧЁТОВ В ФОРМЕ ИНКАССО

 

2.1.Понятие  инкассо, его виды. Осуществление инкассо в банке-ремитенте

  Инкассо  – банковская операция, посредством  которой банк берёт на себя  обязательство получить от имени  и за счёт клиента деньги  и (или) акцепт платежа от третьего  лица по предоставленным на инкассо документам.

  Различают  несколько видов инкассовых операций:

• чистое инкассо – операция, по которой банк обязуется получить деньги с третьего лица на основании платёжного требования, не сопровождаемого коммерческими документами и выставленного клиентом через банк. Оно применяется при расчётах неторгового характера;
• документарное инкассо – взимание определённой задолженности через банк, например взимание продавцом (экспортёром) причитающихся ему сумм с покупателя (импортёра) по представлении документов через банк.

На рисунке 2.2.1. представлена схема документооборота документарного инкассо.

Рисунок 2.2.1 Схема документарного инкассо

1-заключение  договора поставки товара; 2- отгрузка  товара; 3- представление документов  на инкассо; 4-составление инкассового  поручения и отсылка документов в инкассирующий банк; 5- уведомление покупателя о получении документов; 6- оплата инкассового поручения; 7- передача документов покупателю; 8- списание денежных средств со счёта покупателя и зачисление на счёт инкассирующего банка; 9- уведомление банка-ремитента о зачислении денежных средств, причитающихся принципалу; 10- списание денежных средств со счёта банка-ремитента и зачисление на счёт поставщика (принципала); 11- уведомление поставщика (принципала) о зачислении денежных средств на его счёт.

  Банк, которому клиент (принципал) поручает произвести инкассо, называется банк-ремитент.

  Банк-ремитент осуществляет инкассо от своего имени или по поручению принципала. Для выполнения инструкций принципала банк-ремитент пользуется услугами инкассирующих банков. Инкассирующий банк – банк, кроме банка-ремитента, участвующий в инкассо [2, с.106].

  Документы, направляемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением. Если банк по обоснованным причинам решит не выполнять инкассовое поручение или связанные с ним инструкции, он должен направить уведомление об этом стороне, от которой получены инкассовое поручение или инструкции, не позднее дня, следующего за днем получения инкассового поручения или инструкций.

  При проведении инкассо банки осуществляют лишь посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов.

  Банки, пользующиеся услугами другого банка или других банков для выполнения инструкций принципала, делают это за счет и риск данного принципала.

  Банки не несут ответственности в случае невыполнения передаваемых ими инструкций, даже если они сами взяли на себя инициативу в выборе того или иного банка.

  Сторона, инструктирующая другую сторону осуществить инкассо, обязана возместить инструктируемой стороне расходы, связанные с его выполнением.

  Участвующие в инкассо банки не несут обязательств в отношении проверки полученных документов, кроме проверки соответствия их перечню, который дан в инкассовом поручении.

  Банки также не несут ответственности за:

1. форму, достаточность, точность, подлинность, подделку или юридическую силу любого документа;
2. общие и (или) частные условия, содержащиеся в самих документах;
3. описание, количество, вес, качество, состояние, упаковку, поставку, ценность или наличие товара, представленного любыми документами;
4. добросовестность или действия и (или) упущения, платежеспособность, репутацию отправителей, перевозчиков, экспедиторов, получателей или страховщиков товара или другого какого-либо лица;
5. последствия, вызванные задержкой и (или) утерей в пути сообщений, писем или документов;
6. задержку, искажение или другие ошибки при передаче теле трансмиссионных сообщений, которые возникли не по вине банков;
7. ошибки в переводе и (или) толковании технических терминов;
8. задержку, вызванную необходимостью добиться разъяснения полученных инструкций.

  Товары не должны отправляться непосредственно в адрес банка или в его распоряжение без предварительного на то согласия со стороны этого банка [1, р.3, гл.12].

  Банки-ремитенты, осуществляющие инкассо, обязаны принимать от клиентов документы на инкассо с инкассовым поручением в четырех экземплярах. Первый, второй и третий экземпляры подписываются уполномоченными работниками банка-ремитента. Первый и второй экземпляры инкассового поручения направляются вместе с документами в инкассирующий банк, третий экземпляр инкассового поручения, заверенный подписями и оттиском печати принципала, остается в банке-ремитенте; четвертый экземпляр с оттиском штампа банка-ремитента и отметкой уполномоченного работника банка-ремитента о приеме документов возвращается принципалу. Количество экземпляров инкассового поручения может быть увеличено.

  При осуществлении международного инкассо инкассовое поручение заполняется принципалом, как правило, на английском языке. Допускается заполнение принципалом инкассового поручения на русском языке. В таком случае инкассовое поручение составляется принципалом не менее чем в двух экземплярах. При этом первый экземпляр инкассового поручения, заверенный подписями и оттиском печати принципала, остается в банке-ремитенте; второй экземпляр с оттиском штампа банка-ремитента и распиской уполномоченного работника банка-ремитента о приеме документов возвращается принципалу в подтверждение приема документов на инкассо. На основании представленного инкассового поручения банком-ремитентом составляется инкассовое поручение не менее чем в трех экземплярах, каждый из которых подписывается уполномоченными работниками банка-ремитента. Два экземпляра инкассового поручения вместе с документами отсылаются в инкассирующий банк, третий экземпляр инкассового поручения, составленного банком, остается в банке-ремитенте.

  Инкассовое поручение должно содержать следующие реквизиты:

• сведения о принципале, включая его полное наименование, почтовый адрес, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
• сведения о плательщике, включая его полное наименование, почтовый адрес или место, в котором должно быть сделано представление, а также, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
• сведения о представляющем банке, если такие имеются, включая полное его наименование, почтовый адрес и, если необходимо, номера телекса, телефона и факса;
• перечень прилагаемых документов с указанием количества листов каждого документа;
• сумму и валюту платежа;
• сроки и условия получения платежа и (или) акцепта.

  Инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, должны быть полными, точными и представлять собой четкие указания, касающиеся:

• условий передачи инкассируемых документов;
• необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неакцепта или неоплаты векселей;
• возможности принятия частичных платежей по инкассо и передачи против частичных платежей документов плательщику;
• порядка и правил оплаты вознаграждения и расходов, связанных с инкассо, а также инструкций на случай отказа плательщика от оплаты вознаграждения и (или) расходов;
• условий уплаты процентов по финансовым документам. Если такие проценты должны быть уплачены, в инкассовом поручении указывается размер процентов, срок, за который они начисляются, и основание (базис) для расчета (например, 360 или 365 дней в году).

  Когда платежи по инкассо обеспечены гарантией банка, в инкассовое поручение дополнительно включается требование о платеже в счет банковской гарантии на случай неоплаты плательщиком инкассированных документов в установленный срок при условии, что такое требование не будет противоречить положениям банковской гарантии.

  Банки-ремитенты проверяют правильность оформления представляемых принципалами инкассовых поручений и при обнаружении ошибок возвращают их принципалам для переоформления.

  При проверке коммерческих и финансовых документов, прилагаемых к инкассовому поручению, банки-ремитенты проверяют: соответствие документов, имеющихся в наличии, документам, указанным в инкассовом поручении; наличие на переводных векселях и чеках, выписанных приказу принципала, передаточной надписи принципала в пользу банка-ремитента.

  Правильно оформленные инкассовые поручения с прилагающимися документами принимаются банками-ремитентами к исполнению.

  Принятые инкассовые поручения регистрируются в журнале, форма которого определяется банком самостоятельно.

  Ведение журнала может осуществляться банком в электронном виде.

  В принятых инкассовых поручениях банком указываются:

1. наименование банка-ремитента, адрес (почтовый и S.W.I.F.T.), номер телекса, телефона, факса и номер для ссылок (reference);
2. наименование инкассирующего банка, если выбор его производится банком-ремитентом.

  Кроме того, в инкассовом поручении даются инструкции инкассирующему банку о порядке зачисления суммы денежных средств на счета банка-ремитента, а также о способах извещения банка-ремитента о неплатеже .

  Принятые инкассовые поручения вместе с документами направляются банком-ремитентом в инкассирующий банк не позднее банковского дня, следующего за днем принятия инкассовых поручений, или в иной срок, указанный в инкассовом поручении.

  Экземпляры инкассовых поручений, которые остаются в банке-ремитенте, копии документов, отосланных на инкассо, переписка с клиентами и банками по вопросам, связанным с выполнением инкассового поручения, копии платёжных документов по операциям, связанным с осуществлением инкассо, помещаются в досье по инкассовому поручению банка-ремитента.

  Банк-ремитент осуществляет контроль за своевременностью и правильностью акцепта и оплаты отосланных на инкассо документов. По всем отосланным инкассовым поручениям исчисляется контрольный срок получения авизо инкассирующего банка о выполнении инкассового поручения. Этот срок определяется исходя из условий инкассового поручения. Контрольный срок проставляется на экземпляре инкассового поручения, помещенном в досье.

  При неполучении к контрольному сроку авизо инкассирующему банку направляется запрос об инкассо. При этом в инкассовом поручении, помещенном в досье, указывается новый срок ожидаемого ответа от инкассирующего банка, который устанавливается банком-ремитентом, но не должен превышать одного месяца при осуществлении международного инкассо и десяти дней при осуществлении внутреннего инкассо. Не оплаченные плательщиком и не востребованные принципалом инкассовые поручения хранятся в банке-ремитенте не более трех лет, после чего снимаются с учета и передаются в архив.

  При поступлении кредитового авизо банка-корреспондента о зачислении инкассируемой суммы на счет банка-ремитента в этом банке (счет "Ностро") или поручения банка-корреспондента на списание денежных средств со счета "Лоро" банк-ремитент зачисляет инкассируемую сумму на счет принципала.

  При получении авизо о частичной оплате документов по инкассо, в досье по инкассовому поручению помещаются копии кредитового авизо и расходного внебалансового ордера по соответствующему внебалансовому счету.

  В полной сумме инкассовое поручение снимается с учета по указанию принципала.

  Банк-ремитент, получив от инкассирующего банка авизо об отказе плательщика от акцепта и (или) платежа, не позднее банковского дня, следующего за днем получения авизо, передает полученную информацию принципалу и просит в кратчайший срок дать необходимые инструкции для инкассирующего банка в отношении дальнейших действий с инкассируемыми документами [1, р.3, гл.13].

 

 

2.2. Операции по инкассо в инкассирующем и представляющем банках

  При получении инкассового поручения уполномоченный работник инкассирующего банка проверяет наличие всех документов, указанных в инкассовом поручении.

  Поступившие инкассовые поручения регистрируются в журнале. Ведение журнала может осуществляться в электронном виде.

  В случае, когда инкассирующий банк по какой-либо причине не может выполнить инструкции, содержащиеся в инкассовом поручении, он должен не позднее банковского дня, следующего за днем получения инкассового поручения, письменно уведомить об этом банк, от которого получено инкассовое поручение, запросив у него соответствующие инструкции. В журнале регистрации принятых инкассовых поручений делается отметка о направлении уведомления. Инкассовое поручение хранится в исполняющем банке до получения инструкций банка, от которого получено инкассовое поручение.

  В случае неполучения инструкций в течение шестидесяти дней при осуществлении международного инкассо и двадцати дней при осуществлении внутреннего инкассо от даты направления уведомления документы могут быть возвращены банку, от которого получено инкассовое поручение.