Звіт з виробничої практики на ПАТ КБ "ПриватБанк"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Октября 2014 в 22:40, отчет по практике

Краткое описание

Цель практики - закрепление знаний, полученных в процессе обучения, приобретение навыков практической работы, создание основы для дальнейшей учебы и работы. Исходя из этого задачами практики явилось:
- Ознакомление со структурой управления «ПриватБанка»;
- Ознакомление с характером выполняемых операций, получением лицензий, с особенностями деятельности;
- Изучение порядка расчета и регулирования обязательных нормативов для коммерческого банка;
- Ознакомление с составлением отчетности;

Вложенные файлы: 1 файл

практика отчет.doc

— 365.50 Кб (Скачать файл)

Таблица 2.1 – Анализ масштабов кредитной деятельности ПАО «ПриватБанк» за 208-2010гг.

Показатель

2009 год

2010 год

Отклонение

абсолютное

относительное, %

1

2

3

4

5

1. Кредитные вложения, тыс.грн

41 694 302

72 788 727

+31 094 425

+74,58

2. Общие активы, тыс. грн

56 211 405

80 165 465

+23 954 060

+42,61

3. Удельный вес кредитов в общих  активах, %

74,2

90,8

+16,6

+22,37


 

Аналогично в таблице 2.2 отразим анализ масштабов кредитной деятельности ПАО «ПриватБанк» за 2010-2011 год

Таблица 2.2 – Анализ масштабов кредитной деятельности ПАО «ПриватБанк» за 2010-2011 гг.

Показатель

2010 год

2011 год

Отклонение

абсолютное

относительное, %

1. Кредитные вложения, тыс.грн

72 788 727

74 991 912

+2 203 185

+3,02

2. Общие активы, тыс. грн

80 165 465

86 066 131

+5 900 666

+7,36

3. Удельный вес кредитов в общих  активах, %

90,8

87,1

-3,7

-4,07


 

Из таблицы видно, что кредитные вложения за 2011 год по сравнению с 2010 годом увеличились на 2 203 185 тыс.грн, либо в относительном выражении на 3,02%, общие активы увеличились на 5 900 666 тыс.грн, либо на 7,36%, удельный вес кредитов в общих активах за год уменьшился на 3,7 процентных единиц, либо в процентном выражении на 4,07%.

Обозначим графически показатели кредитных вложений и общих активов ПАО КБ «ПриватБанк» в 2009-2010 гг. на рисунке 2.1.

 

Рисунок 2.1 – Кредитные вложения и общие активы ПАО «ПриватБанк» за 2009-2011 гг.

Следующим этапом кредитных операций является определение темпов роста и прироста. Темп роста определяется как соотношение суммы кредитных вложений на конец отчетного периода и суммы на начало периода:

 

.                                                         (2.11)

 

Темп прироста кредитных вложений рассчитывается по формуле:

 

.                            (2.12)

 

Приведенные коэффициенты свидетельствуют о темпе роста (прироста) или снижении заемной деятельности банка. При этом необходимо определить и проанализировать какие-либо источники (то есть сегменты портфеля) изменений, а также их влияние на риск деятельности. Кроме этого, важно выявить, являются ли эти изменения типичными для всей банковской системы, или только для данного банка.

На основе данных финансовой отчетности ПАО КБ «ПриватБанк», рассчитаем показатели темпа роста и темпа прироста за 3 отчетных периода.

,

,

.

По данным расчетов, видно, что кредитные вложения в 2009 году по сравнению с 2008 годом увеличиваются, темп роста в 2009 году составил 1,45, то есть увеличился на 45%, в 2010 году темп роста составил 1,75, то есть кредитные вложения в 2010 году по сравнению с 2009 годом увеличились на 75%, а в 2011 году темп роста составил 1,03, что говорит о том, что кредитные вложения увеличились, но не значительно, по сравнению с предыдущими отчетными периодами, а именно, вложения увеличились всего лишь на 3% за год.

,

,

.

Темп прироста в 2009 году составил 0,45, в 2009 году 0,75, и в 2011 году 0,03, что свидетельствует о том, что кредитные вложения банка с каждым годом возрастают.

Проиллюстрируем графически изменения темпов роста и темпов прироста кредитных вложений ПАО «ПриватБанк» в 2009-2011 гг. на рисунке 2.2.

 

Рисунок 2.2 – Показатели темпов роста и темпов прироста кредитных вложений ПАО «ПриватБанк» в 2009-2011 гг

 

В данном подразделе были проанализированы кредитные вложения ПАО «ПриватБанк» за 3 отчетных периода. Проведенный анализ показал, что кредитные вложения в 2009-2010 годах растут, что является положительным явлением, а вот проанализировав 2011 отчетный период, видно значительное уменьшение показателей, это может быть следствием кризиса, который настиг банковскую деятельность, а в частности кредитные операции.

 

2.7 Оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО «ПриватБанк»

 

В большинстве коммерческих банков Украины проводят анализ кредитоспособности физических лиц по следующим направлениям:

  • анализ личных качеств потенциального заемщика;
  • анализ совокупных доходов клиента;
  • анализ обеспечения ссуды (в т.ч. анализ движимого и недвижимого имущества клиента).

Приватбанк для оценки финансового состояния заемщика – физического лица устанавливает единые показатели и их оптимальные значения независимо от вида кредита, его объема, срока, вида обеспечения по кредиту. Оценка финансового состояния заемщика в Приватбанке учитывает количественные и качественные показатели, которые могут в той или другой мере повлиять на выполнение заемщиком обязательств по кредиту. Определяется уровень их вероятного влияния на соблюдение условий кредитной сделки путем установления оптимальных значений и соответствующих баллов для каждого из показателей. При этом учитываются как количественные показатели (экономическая кредитоспособность), так и качественные характеристики (личная кредитоспособность) заемщика.

К качественным характеристикам заемщика в частности принадлежат:

  • общее материальное состояние клиента;
  • социальная стабильность клиента (наличие постоянной работы, деловая репутация, семейное положение и т.п.);
  • возраст клиента;
  • кредитная история.

К основным количественным показателям оценки финансового состояния заемщика-физического лица в частности принадлежат:

  • совокупный чистый доход и прогноз на будущее;
  • сбережения в банке (информация предоставляется по желанию заемщика);
  • коэффициенты, которые характеризуют текущую платежеспособность заемщика и его финансовые
  • возможности выполнить обязательства по кредитному соглашению;
  • обеспечение кредита и его ликвидность.

Таким образом, современные практические подходы к методологии анализа кредитоспособности заемщиков в коммерческих банках основаны на комплексном применении финансовых и нефинансовых критериев. Следует отметить, что методика анализа кредитоспособности физических лиц существенно отличается от оценки предприятий-заемщиков. Считается, что именно физическое, а не юридическое лицо более подвержено экономической нестабильности, так как финансовое состояние семьи или отдельного человека вследствие утраты работы или болезни может ухудшиться гораздо быстрее, чем финансовое положение предприятия.

В качестве примера, рассмотрим методики оценки кредитоспособности физических лиц ПриватБанка.

Обе методики основаны на использовании системы кредитного скоринга, но при более детальном рассмотрении заметны существенные различия в оценке кредитоспособности частных лиц.

Алгоритм обработки заявки на получение кредита предусматривает несколько основных групп показателей, используемых при анализе. Различия в процентной оценке данных групп приведены в таблице 2.3.

 

 

Таблица 2.3 – Процентная оценка значимости групп показателей кредитоспособности физических лиц «Приватбанка»

Наименование групп показателей

Процентная оценка

1. Общие данные о заемщике

20%

2. Финансовые показатели заемщика

50%

3. Характеристика кредита

30%

ИТОГО

100%


 

Столь различные подходы к оценке кредитоспособности аналогичных субъектов кредитования объясняются предшествующим банковским опытом каждого банка. Например, если банк, анализируя свои успехи в области кредитования за предыдущий год, обнаруживает, что имеется существенная разница между берущими взаймы клиентами, классифицированными по профессиональному признаку, а различия между клиентами, классифицированными по семейному положению, очень небольшие, то в последующий год большее значение будет придаваться вопросу о профессии. Но если в дальнейшем семейное положение становится важным индикатором способности справиться с выплатами по ссуде, тогда возросшая весомость этого фактора будет учтена.

На основании полученных данных рассчитываются коэффициенты платежеспособности заемщика и платежеспособности его семьи.

Коэффициент платежеспособности заемщика Кпз рассчитывается как отношение совокупного среднемесячного дохода (МД) заемщика к сумме среднемесячных затрат (МЗ) заемщика и месячных платежей по кредиту и процентам (МПК):

 

                                                                                  (2.13)

 

где МПК – месячные платежи по кредиту, включая проценты (в расчет берется кредит, который предусматривает получить заемщик).

Нормативное значение коэффициента платежеспособности Кпз – не меньше 1,3.

Коэффициент платежеспособности семьи Кпс вычисляется из отношения совокупного месячного дохода семьи ко всем месячным затратам, включая затраты по кредиту:

 

                                                                                     (2.14)

 

где МДС – месячный доход семьи;

МЗС – месячные затраты семьи.

Нормативное значение Кпс должно быть не меньше 1,5.

Проведем оценку кредитоспособности заемщика физического лица методом, применяемым Приватбанком на примере 2-х различных заемщиков.

Допустим, существует 2 потенциальных заемщика Петренко А.В. и Кораблев О.В., которые хотят взять кредит в Приватбанке. Месячный доход Петренко составляет 3000 грн., Кораблева – 4000 грн., среднемесячные затраты 1500 грн. и 2550 грн. соответственно. Платеж по кредиту и процентам у Петренко составляет 500 грн, у Кораблева 700 грн. Необходимо провести оценку кредитоспособности заемщиков и сделать вывод о том, целесообразна ли выдача кредита данным заемщикам.

Оценим платежеспособность заемщика Петренко:

Нормативное значение рассчитанного коэффициента составляет не менее 1,3, в нашем случае, данное значение превысило нормативное и составило 1,5, что говорит о том, что заемщик Петренко может претендовать на кредит.

Аналогичным образом оценим платежеспособность заемщика Кораблева:

.

Как уже говорилось ранее, нормативное значение данного показателя составляет не меньше 1,3, мы получили значение, равное 1,2, что говорит о том, что потенциальный заемщик Кораблев является неплатежеспособным, и ему будет отказано в предоставлении кредита.

Проведя анализ платежеспособности на примере двух разных заемщиков, мы увидели 2 различные ситуации. В одной, рассчитанный показатель соответствовал установленным нормам и говорил о том, что кредит будет предоставлен, а в другой, наоборот, полученный показатель был меньше нормативного и говорил о том, что в предоставлении кредита будет отказано.

Таким же образом проанализируем 2 семьи, которые хотят взять кредит в Приватбанке.

У семьи Кириенко месячный доход составляет 9 000 грн., а у семьи Диденко 10 000 грн., месячные затраты составляют 4 000 грн. и 5 000 грн. соответственно. Месячный платеж по кредиту и процентам у первой семьи составляет 2 500 грн, а у второй семьи 1 000 грн. Определим целесообразность выдачи кредита этим семьям, с помощью методики, используемой Приватбанком.

Рассчитаем показатель платежеспособности для семьи Кириенко:

.

Нормативное значение данного показателя составляет 1,5, а это значит, что кредит семье Кириенко не будет предоставлен (1,38<1,5).

Рассчитаем этот же показатель для семьи Диденко:

.

В этом случае в отличие от предыдущего, полученный результат превышает нормативное значение показателя, что говорит о том, что данной семье кредит будет предоставлен и семья является платежеспособной.

Рассмотрев 2 различные семьи, с различными доходами, затратами и платой за кредит, мы получили 2 разных результата, которые говорят о том, что проводить анализ платежеспособности заемщика очень целесообразно. Этот анализ дает возможность определять, сможет ли семья заемщик, выплачивать обязательства по кредиту.

Как вывод, можно сказать о том, что в данном подразделе была рассмотрена методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных ситуаций кредитования, можно сказать о том, что проведение такого анализа весьма полезно и необходимо для банка, дабы избежать риска невыплаты обязательств по кредиту[29].

В разделе «Анализ кредитной деятельности ПАО КБ ПриватБанк» были рассмотрены следующие подразделы:

    • анализ масштабов и динамики кредитных вложений;
    • анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»;
    • анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь;
    • оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк».

Информация о работе Звіт з виробничої практики на ПАТ КБ "ПриватБанк"