Звіт з виробничої практики на ПАТ КБ "ПриватБанк"

В подразделе анализ масштабов и динамики кредитных вложений были проанализированы кредитные вложения ПАО КБ «ПриватБанк» за 3 отчетных периода. Проведенный анализ показал, что кредитные вложения в 2009-2010 годах растут, что является положительным явлением, а вот проанализировав 2011 отчетный период, видно значительное уменьшение показателей, это может быть следствием кризиса, который настиг банковскую деятельность, а в частности кредитные операции.

В подразделе анализ кредитного портфеля ПАО «ПриватБанк» был проанализирован кредитный портфель банка за 2008-2010 годы, был сделан вертикальный и горизонтальный анализ кредитного портфеля, который показал структурные изменения в кредитном портфеле, абсолютное и относительное отклонение в позициях кредитного портфеля.

Горизонтальный анализ показал, что за 3 года показатели кредитного портфеля с каждым годом возрастают. Вертикальный анализ показал, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты в текущую деятельность. Также был проведен анализ структуры кредитного портфеля по отраслевым признакам за 3 года, который показал, что банк наиболее интенсивно кредитовал торговую отрасль и физических лиц.

Также в данном подразделе был проведен анализ обеспечения кредитов, который показал, что все позиции по обеспечению кредитов с каждым годом увеличиваются, что говорит о том, что банк избегает риска убытка от невыплаты кредитов.

В подразделе «Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь» были рассчитаны 3 коэффициента для определения защищенности банка. Данный анализ показал, что банк в достаточной степени защищен от потерь, и с каждым годом улучшает данную ситуацию.

В подразделе «Оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО «ПриватБанк», была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщика физического лица, которая используется в Приватбанке. Данный анализ позволил на примере определить платежеспособность заемщиков и сделать вывод о том, предоставлять ли тому или иному заемщику кредит. В данном подразделе была рассмотрена методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных ситуаций кредитования, можно сказать о том, что проведение такого анализа весьма полезно и необходимо для банка, дабы избежать риска невыплаты обязательств по кредиту.

 

 

 

3 ПУТИ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «ПУМБ»

3.1 Эффективная процентная ставка  кредитования

 

Сегодня в Украине большинство банков не рассчитывают эффективную ставку по кредитам. А те, кто предоставляет такую услугу, делает это крайне неохотно. Что уже говорить о раскрытии реальной ставки, которая учитывает все основные и сопутствующие затраты по кредиту. Более чем полтора года прошло с момента введения в действие постановления НБУ № 168 «Об утверждении Правил предоставления банками Украины информации потребителю об условиях кредитования и совокупную стоимость кредита», а подсчитать реальную ставку все еще остается непосильным заданием для банковских сотрудников.

Кредиторы в торговых сетях в лучшем случае выдают клиенту приблизительный график ежемесячных платежей. Отдельно условия кредитования (ставки, комиссии, страховки) в нем не обозначаются. Большинство банков продолжают «терять» в расчете итоговую графу, с помощью которой можно на месте составить хотя бы приблизительное представление о реальной стоимости кредита.

Банкиры настойчиво сопротивляются объявлению неизбежных расходов заемщика на услуги оценщиков, страховщиков и юристов (часто это ограниченный круг партнеров банка). Продолжают прятать и собственные комиссионные.

В экономической литературе находим такие определения термина «реальная процентная ставка». Реальная процентная ставка – процентная ставка, очищенная от влияния инфляции. Выступает как разница между номинальной ставкой процента и уровнем инфляции. Процентная ставка, скорректированная на фактические изменения уровня цен, называется «фактической реальной процентной ставкой». Эта ставка свидетельствует, насколько эффективно кредитор поступил (в реальном выражении), предоставив заем. То есть ожидаемая реальная процентная ставка – это ставка, скорректированная на ожидаемые изменения уровня цен.

Задекларированная банками ставка по кредитам (ипотека, авто- и потребительские кредиты) отличается от общей суммы, которую в результате платит заемщик вместе со «скрытыми комиссиями». Так, по расчетам аналитиков, ныне реальная ставка по займам значительно превышает заявленную банками, особенно в пакетах «беспроцентные кредиты». По данным компании «Простобанк Консалтинг», наиболее дорогой является гривневая наличность (57,55%) и потребительские кредиты (53,5%). Следовательно, реальная прибыльность по кредитам составляет 50-60% (таблица 3.1).

Таблица 3.1 – Средние реальные ставки по кредитам украинских банков, %

Вид кредита	Валюта кредита	Средняя реальная процентная ставка, %
Жилье в кредит	UAH	17,85
	USD	13,15
Авто в кредит	UAH	17,55
	USD	13,25
Рассрочка (потребительские кредиты)	UAH	53,5
Кэш-кредиты	UAH	57,55
Кредитные карты	UAH	36,05
	USD	24,15

 

В Нацбанке считают, что потребители не до конца осознают расходы, которые им придется нести, а получив возможность ориентироваться в условиях кредитных договоров, реально будут оценивать собственную платежеспособность и смогут принимать взвешенное решение о выборе банка. Эксперты уверены, что основная цель НБУ – отследить реальные доходы финучреждений и заставить банки считать доходы страховых компаний, нотариусов и регистраторов. Следовательно, у НБУ стандартный постулат – никаких дополнительных комиссий. Все, что связано с оплатой кредита, должно входить в процентную ставку. В НБУ также обещают, что в случае создания банками финансовых компаний по раскрытию информации будут действовать те же правила[25].

У банкиров другая позиция. Почему банк должен включать в расчет эффективной ставки доходы страховых компаний, нотариусов, государственных регистраторов и т.д.? Ведь в случае подорожания нотариальных услуг или увеличения госпошлины банк станет плохим – у него возрастет реальная ставка. Следовательно, часть требований НБУ большинство банков Украины выполнить не сможет, в частности предоставить клиентам информацию о стоимости услуг третьих лиц (страховых, нотариальных, оценочных компаний), поскольку банк не может влиять на тарифы этих компаний и гарантировать их неизменность на протяжении определенного периода.

То, что Национальный банк обязал банки раскрывать полную стоимость кредитов с учетом всех дополнительных платежей и комиссий (так называемую реальную ставку), приведет, по мнению экспертов, к уменьшению количества клиентов банков, поскольку реальная стоимость кредитов сейчас составляет 50 – 60 %, но в долгосрочной перспективе это будет способствовать снижению процентных ставок. Впрочем, новые нормы уже сейчас создают на рынке потребительских кредитов преимущества для небанковских финучреждений, на которые не распространяется решение НБУ.

Постановление № 168 обязывает украинские банки с 5 июня 2007 года предоставлять заемщикам информацию о реальной стоимости потребительских кредитов: «Эти Правила регулируют порядок предоставления банками потребителю полной, необходимой, доступной, достоверной и своевременной информации о совокупной стоимости потребительского кредита (кредита на текущие потребности, кредита в инвестиционную деятельность, ипотечного кредита) с учетом процентной ставки по ним, стоимости всех сопровождающих услуг, а также других финансовых обязательств потребителя, которые связаны с получением, обслуживанием и погашением кредита». К «сопровождающим услугам», которые включаются в реальную ставку кредита, относят комиссию за эмиссию карт, их обслуживание, ведение счета, операции по картам, штрафные санкции, операции конвертаций и другие услуги. Кроме того, документ запрещает банкам устанавливать платежи, которые клиент должен заплатить в пользу банка: за ведение дела, договора, учет задолженности, совершение платежа.

Кредитный договор в соответствии с п. 3.2 постановления должен содержать график платежей (согласно срокам, указанным в договоре, каждый месяц, каждый квартал и т.д.) в разрезе сумм погашения основного долга, уплаты процентов за пользование кредитом, стоимости всех сопутствующих услуг, а также других финансовых обязательств потребителя по каждому платежному периоду с учетом данных, предусмотренных в дополнении к этим Правилам. В графике платежей должна быть подробно расписана совокупная стоимость кредита по каждому платежному периоду.

Рассмотрим на примере, как банки на практике рассчитывают, в соответствии с постановлением НБУ № 168, совокупную стоимость кредита и реальную процентную ставку (таблица 3.2, 3.3).

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.2 – Исходные данные для расчета совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки

Сумма кредита		8000,00 грн
1		2
Первоначальный взнос в валюте кредита		0,00 грн
Срок пользования (мес.)		18
Цель кредита		Потребительские цели
Форма кредитования		Перерасчет средств с ссудного счета на карточный
Тип процентной ставки		Фиксированная
Погашение кредита		Аннуитетные платежи
Номинальная процентная ставка		8
Совокупные расходы заемщика	Объем, %	База вычисления	Периодичность
Комиссия за предоставление кредита	3,00	Остаток кредита	При выдаче
Комиссия за обслуживание	3,00	Сумма кредита	Ежемесячно
Сумма средств, необходимая для составления Договора 240,00 грн

 

НБУ рекомендует использовать в расчетах реальной ставки функцию Microsoft Excel ЧИСТВНДОХ. Следовательно, рассчитаем график платежей с помощью данной функции.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.3 – Расчет совокупной стоимости кредита и реальной процентной ставки

Дата платежа	Дни	Сумма платежа за расчетный период		В том числе							Реальная процентная ставка	Абсолютное значение подорожания кредита
				Погашение основной суммы кредита		Проценты за кредит		Комиссия задолжти	Остаток задолжти	Сопутствующие платежи
1	2	3		4		5		6	7	8	9	10
13.12.07		-7760		-8000		0		0	8000	240
10.01.08	19	711,95		438,63		33,32		240	7561,37	0
11.02.08	31	711,95		420,71		51,24		240	7140,66	0
10.03.08	29	711,95		426,69		45,26		240	6713,97	0
10.04.08	31	711,95		426,46		45,49		240	6287,51	0
12.05.08	30	711,95		430,72		41,23		240	5856,79	0
10.06.08	31	711,95		432,26		39,69		240	5424,53	0
10.07.08	30	711,95		436,38		35,57		240	4988,15	0
11.08.08	31	711,95		438,15		33,8		240	4550,00	0
10.09.08	31	711,95		441,12		30,83		240	4108,88	0
10.10.08	30	711,95		445,01		26,94		240	3663,87	0
10.11.08	31	711,95		447,12		24,83		240	3216,75	0
10.12.08	30	711,95		450,86		21,09		240	2765,89	0
12.01.09	31	711,95		453,21		18,74		240	2312,68	0
10.02.09	31	711,95		456,24		15,71		240	1856,44	0
10.03.09	28	711,95		460,56		11,39		240	1395,88	0
10.04.09	31	711,95		462,47		9,48		240	933,41	0
11.05.09	30	711,95		465,81		6,14		240	467,6	0
12.06.09	42	711,95		467,6		4,3		240	0	0
Всего		12815,05		8000		495,05		4320		240	63,19	5055,05
В валюте кредита			UAH		5055,05