Звіт з виробничої практики на ПАТ КБ "ПриватБанк"

 

Согласно Правил, реальная процентная ставка (в процентах годовых) определяется как такая, что «точно дисконтирует все будущие денежные платежи потребителя по кредиту к чистой сумме выданного кредита». Расчет значения реальной процентной ставки совершается с использованием формулы:

 

                                                                                       (3.1)

 

где d – реальная процентная ставка;

ЧСК – чистая сумма кредита, то есть сумма средств, которые выдаются потребителю или перечисляются на счет получателя в момент выдачи кредита. Чистая сумма кредита рассчитывается как основная сумма кредита, определенная согласно с условиями договора, минус сумма средств, которые удерживаются банком во время выдачи кредита, а также минус все платежи за счет собственных средств потребителя, которые совершены ним для выполнения условий получения кредита;

t – порядковый номер периода  действия кредитного договора (месяц  или день);

n – общее остаточное количество периодов действия кредитного договора (месяцев или дней) на дату расчета;

- сумма средств, которую потребитель  выплачивает банку и/или другим  лицам по кредиту. К потоку  включаются платежи на погашение  основного долга по кредиту, процентов за пользование ним, комиссии в пользу банка, платежи в пользу третьих лиц, которые выплачиваются по условиям получения кредита и связаны с обслуживанием и погашением кредита.

Абсолютное значение подорожания кредита (в денежном выражении) рассчитывается путем суммирования всех платежей (проценты за пользование кредитом, все платежи за сопутствующие услуги, связанные с предоставлением кредита, его обслуживанием и погашением), совершённых потребителем как в пользу банка, так и в пользу третьих лиц во время получения, обслуживания и погашения кредита.

В соответствии с п. 3.5 Правил банки имеют право изменять процентную ставку по кредиту только в случае наступления случая, который не зависит от воли сторон договора и имеет непосредственное влияние на стоимость кредитных ресурсов банка. Банки не имеют право изменять процентную ставку по кредиту в связи с волеизъявлением одной из сторон (изменения кредитной политики банка).

Несмотря на то, что НБУ обязал банки отказаться от некоторых видов комиссий в их пользу (за ведение дела, договора, учет задолженности, принятие платежа), банкиры могут просто их переименовать, тем самым консервируя нынешнюю стоимость ссуд до определенного времени. Более того, последнее время, кроме разных разовых комиссий при выдаче кредита, некоторые банки ввели комиссии, которые взимают в конце срока, то есть прилагаются к последнему платежу.

Еще одно недавнее ноу-хау, которому в свете невыгодного для банков постановления пророчат особенную популярность, - принудительное добавление к кредиту обязательного страхования жизни. Согласно с данными, банки начали использовать страховые схемы в рассрочке еще до официального введения в действие постановления НБУ (Дельта-Банк, РайффайзенБанк Аваль, OTP Bank, Правексбанк). Как правило, в таких случаях параллельно используются две программы – со страхованием и без. В первом варианте эффективные ставки могут быть выше. Однако, в Цивильном кодексе нет указания на то, что страхование жизни заемщика является обязательным (в отличие от страхования залогового имущества), ведь этот платеж иногда достигает 10% от суммы кредита. Это навязанная услуга. Не трудно догадаться, что страховые выплаты пойдут в банк. Тогда возникает вопрос: кого страхуют – заемщика или банк?

В лучшем случае, банкам остается запасной вариант – формирование дочерних финансовых компаний, которые специализируются на потребительском кредитовании (на них, как и на кредитные союзы, действие постановления НБУ не распространяется).

Рассмотрим позитивные и негативные стороны принятого НБУ положения.

Среди позитивов принятых Правил:

• рынок банковских услуг станет прозрачнее, исчезнут скрытые платежи и комиссии;
• заемщики будут в большей степени информированы о ставках, которые будут способствовать уменьшению недоверия к банку;
• в долгосрочной перспективе произойдет уменьшение ставок;
• нововведение не отразится негативно на работе тех банков, которые постоянно предоставляют потребителям информацию об условиях кредитования и совокупную стоимость кредитов.

Среди недостатков:

• клиенты временно перестанут пользоваться кредитами, снизится спрос на них;
• от нововведения пострадают банки, которые специализируются на розничных и экспресс-кредитах.
• не исключено, что банки будут стараться ввести новые скрытые комиссии, которые не попадают под действие постановления;
• часть потенциальных заемщиков может перейти в кредитные союзы, которые не обязаны вычислять реальную ставку и информировать клиентов о дополнительной комиссии.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Финансовая  практика была пройдена в Севастопольском отделении «ПУМБ». В процессе прохождения практики я ознакомилася со структурой управления банком, с характером выполняемых операций, с составлением отчетности, ознакомилась с работой локальных сетей и информационных технологий, используемых в банке, собрала материал для выполнения работы.

В первой части данного отчета по практике представлена характеристика, основная деятельность банка «ПУМБ», структура его управления.

Во второй части отчета представлены все операции банка, изученные в процессе прохождения практики, приведены сведения по обязательным нормативам коммерческого банка.

В третьем разделе предложен путь усовершенствования кредитной системы банка «ПУМБ».

К отчету по практике приложен дневник по практике и отзыв на прохождение практики.

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Закон України «Про банки та банківську діяльність» від 7 грудня 2000 р. № 2121 – III // Урядовий кур’єр. – 2001. №8. – 17 січня.
2. Положення Національного банку України “Про кредитування“, затверджено постановою Правління НБУ № 246 від 28 вересня 1995 р.
3. Шевченко Р.И. Кредитование и контроль: / Учеб. Пособие.- К.: КНЕУ, 2002.
4. Бондаренко В. Скоринг-оценка кредитоспособности заемщика // Финансовая консультация. – 2005. - № 1-2. с. 13 – 16.
5. Банківські операції: Підручник / За ред.. В.І. Міщенка, Н.Г. Слов’янської. К.: Знання, 2006. – 728 с.
6. Аналіз банковскої діяльності: Підручник/ А.М. Гирасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М Парасій – Вергуненко та ін..; За ред. А.М Герасимовича.- Вид. 2-ге _ К. КНЕУ, 2006.- 600с.
7. Банківське кредитування: Навчальний посібник/ за ред.. д-ра екон. Наук, проф. С.К.Реверчука.-К.: Атіка, 2008.-648с.
8. Фастовець М. Проблемні аспекти ризиковості кредитування малого бізнесу в Україні// Вісник Національного банку України,- К.,2007. - №2.-С.38-45
9. Савчук В. Проблеми оптимізації управління споживчим кредитуванням комерційних банків/ В.Савчук, П.Мазурок, А.Панчук// Банківська справа.- К., 2007.- 2.- С.50-55
10. Бассова О. Визначення розміру кредиту при іпотечному кредитуванні промислового підприємства// Економіст.- К, 2006.-№11.- С.40-43
11. Єпіфанов А.О. Операції комерційних банків: Навчальний посібник/ А.О.Єпіфанов, Н.Г.Маслак, І.В.Сало.- Суми: Університетська книга, 2007.- 522 с. Кільк. прим.: 1 (чит.зал екон.літ. -1)
12. Романова М.І. Основи банківської справи: Навчальний посібник/ М.І.Романова, Ж.В.Устюгова.- К: ЦУЛ, 2007.-168 с.
13. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ,- М.: Консалтбанкир, 2001 .-288 с.
14. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке/А.Д.Шеремет, Г.Н.Щербакова,-М: Финансы и статистика, 2002.- 256 с.
15. Коробов М.Я. Фінанси промислового підприємства: Підручник.- К.: Либідь, 1995.-160 с.
16. Костюченко О.А. Банківське право: Банківська система. Національний банк. Комерційні банки. Розрахунки і кредитування. Ринок цінних паперів. Національне валютне законодавство. Банківські системи зарубіжних країн.: Інститут банківської таємниці: Навчальний посібник.- 2-ге вид.- К: А.С.К., 2001.- 676 с.
17. Прядко В.В. Кредитний потенціал комерційних банків у період економічної кризи // Фінанси України, - К, 2009.-11.- с. 73-77
18. Міщенко В. Реструктуризація кредитів в умовах кризи: світовий досвід і можливості застосування в Україні // Вісник НБУ, - К, 2009. -№5. с.12-17
19. Камінський А. Експертна модель кредитного скорингу позичальника банку // Банківська справа, - К, 2006. -№1. с. 75-81
20. Кручок Н. Стандартизація вимог до кредитної історії позичальника банку та формалізація її оцінки // Вісник НБУ, - К, 2009. - №11. с. 6-8
21. Чуб П. Ефективна процентна ставка кредитування: реалії та перспективи // Банківська справа, - К – 2008. 2. с. 73-81
22. Дементій Л.В. Охорона праці в механічних та складальних цехах / Л.В. Дементій, С.А. Гончарова. – Краматорськ: ДДМА, 2005. – 312 с.
23. Геврик Є.О. Охорона праці. – К.: Ельга: Ніка-Центр, 2003. – 280 с.
24. Жидецький В.Ц. Охорона праці користувачів комп’ютерів. - Львів: Афіша, 2000. – 176 с.
25. Сивко В.Й. Розрахунки з охорони праці. – Житомир: ЖІТІ, 2001. –152 с.
26. Шульга Н.П.Оцінка кредитоспроможності клієнта / Рекомендації банкіру при видачі кредиту. – К.: КІБ"Україна",2004
27. Сугоняко О. Роль комерційних банків у встановленні національної економіки //Закон і Бізнес №24, 2003 р.
28. Раєвський К. Особливості регулювання та аналіз діяльності комерційних банків// Банківська справа №2, 2007р.
29. Кредит і кредитні правовідносини: економічна природа і практика законодавчого регулювання. М.Олексієнко, В. Ольшанський, Д.Лилак, Е.Першиков. – К.: «Козаки», 2000. – 144 с.
30. Облік та аудит у комерційних банках / А.Герасимович, Т.В. Кривов’яз, О.А. Мазур та ін.: За ред. д.е.н., проф. А.Н. Герасимовича. – Львів: «Фенікс» , 1999. – 512 с.
31. Положення про кредитування / Ситник В.П., Кравець В.М., Міхеєв П.М., Грибков В.Н. та ін. – К.: Банк «Україна», 1998. – 144 с.
32. Шлапак О., Пушкарьов В., Карчева Г. Фінансовий стан, тенденції та проблеми функціонування і розвитку банків в 2010 році // Вісник НБУ. – 2011. - №3. с. 2 – 10
33. www.bank.gov.ua
34. www.rada.gov.ua
35. www.bankportal.com.ua
36. www.americanbank.com
37. www.privatbank.ua

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Таблица 1 - Сводный баланс ПриватБанка на 2011год

Наименование статьи	Сумма
Активы
Наличные средства в кассе	865 728 854.52
Средства в НБУ	1 108 495 340.35
Средства на корсчетах "Ностро"	-7 054 804.79
Вложения в ОВГЗ	76 693 752.20
Межбанковские кредиты	2 298 603 836.25
Кредиты юридическим лицам	6 591 230 128.04
Кредиты физическим лицам	2 892 639 358.91
Начисленные доходы	277 097 575.69
Ценные бумаги	709 672 036.04
Основные средства банка	733 535 215.14
Дебиторская задолженность	854 541 468.32
Валютные операции	1 017 800 108.82
Резервы под кредиты	-1 311 791 417.89
Итого Активы:	16 107 191 451.60
Обязательства
Средства на корсчетах "Лоро"	-7 261 148.60
Межбанковские депозиты	177 496 869.16
Кредиты Национального Банка	18 520 209.41
Кредиты междунар. финанс.орг.	533 940 143.07
Текущие счета юр. лиц	3 101 403 944.49
Бюджетные средства	15 653 066.80
Депозиты юридических лиц	2 515 650 940.31

 

 

 

 

 

 

 

Продожение таблицы 1

 

Текущие счета физических лиц	1 352 653 271.18
Депозиты физических лиц	5 056 696 379.94
Расчеты по ценным бумагам	50 318 841.90
Начисленные расходы	153 307 211.80
Кредиторская задолженность	443 628 085.01
Валютные операции	1 017 799 347.79
Итого Обязательства:	14 429 807 162.26
Капитал
Уставной капитал банка	1 020 526 000.00
Резервы банка	367 501 558.16
Результат предыдущих лет	172 464 006.44
Результат текущего года	116 892 724.74
Итого Капитал:	1 677 384 289.34