Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"

Показатели

Сумма

НДС с объема продаж (90/68; 91/68)

Налоговые вычеты (68/19)

827 000

275 600

Сумма задолженности в бюджете

551 400

№

Показатели

Сумма, руб.

1.

     1.1

     1.2

2.

     2.1

     2.2

3.

Доходы от обычных видов деятельности

Выручка от продаж (без НДС):

а) готовой продукции (62/90)

б) основных средств (62/91)

Итого:

Прочие доходы:

а) дебиторы (51/91)

Всего доходов:

Расходы от обычных видов деятельности

а) себестоимость (90/43)

б) коммерческие расходы (90/44)

Итого:

Прочие расходы:

а) остаточная стоимость основных средств (91/01)

б) проценты банку (91/66)

в) местные налоги (91/68)

Итого:

Всего расходов:

Бухгалтерская прибыль

4 195 000

400 000

4 595 000

59 000

4 654 000

2 520 000

45 000

2 565 000

450 000

15 000

12 000

477 000

3 042 000

1 612 000

4.

5.

6.

7.

Условный расходов по налогу на прибыль 

(п. 3*20%)

Налоговая разница (остаточная стоимость  основных средств*20%)

Текущий налог на прибыль (п.4 + п.5)

Нераспределенная прибыль (99/84)

322 400

90 000

412 400

1 199 600

№ п/п

Наименование

По учетной цене

По факт.цене

отклонение

1

2

3

4

5

Остаток готовой продукции на начало месяца

Поступило продукции из производства

Итого:

Отгружено готовой продукции

Остаток готовой продукции на конец  месяца

1 000 000

2 874 900

3 874 900

2 400 000

1 474 900

1 120 000

2 874 900

3 994 900

2 520 000

1 474 900

+ 120 000

+120 000

       +120 000