Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Ноября 2013 в 13:25, контрольная работа
Задание №1 На основе приведенных в табл. 1 данных об активах (имуществе), капитале и обязательствах ООО «Мир» по состоянию на 1 ноября 201Х г. проведите группировку объектов бухгалтерского учета по их составу и размещению и по источникам их формирования. Результаты группировки представьте в таблицах 2, 3.
Задание №4 По данным бухгалтерского баланса проанализировать и оценить динамику состава и структуры активов и пассивов организации. Данные об имущественном положении и источниках финансирования организации представлены в таблице 8.
Ведомость остатков по синтетическим счетам ООО «Мир» на 1 декабря 201Х г., руб.
№ счета |
Наименование счета |
Сумма | |
Дебет |
Кредит | ||
01 |
Основные средства |
3 102 000 |
|
02 |
Амортизация основных средств |
1 240 800 | |
08 |
Вложения во внеоборотные активы |
650 000 |
|
10 |
Материалы |
35 207 |
|
19 |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
153 305 |
|
50 |
Касса |
151 500 |
|
51 |
Расчетные счета |
6 599 000 |
|
58 |
Финансовые вложения |
1 080 500 |
|
60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
1 005 000 | |
62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками |
2 170 745 |
|
66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам |
600 000 | |
67 |
Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
1 305 000 | |
68 |
Расчеты по налогам и сборам |
395 800 | |
69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению, в том числе по субсчетам: 69-1-1 «Страховые взносы на обязательное социальное страхование, зачисляемые в Фонд социального страхования РФ» 69-1-2 «Страховые взносы на 69-2-1 «Страховые взносы на 69-3-1 «Страховые взносы на 69-3-2 «Страховые взносы
на обязательное медицинское
страхование, зачисляемые в |
227 300
19 274
1 329
172 801
13 957
19 939 | |
70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда |
306 100 | |
71 |
Расчеты с подотчетными лицами |
12 500 |
|
73 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям |
1 200 |
|
76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
15 000 |
114 800 |
80 |
Уставный капитал |
5 100 000 | |
83 |
Добавочный капитал |
620 000 | |
84 |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
1 200 000 | |
99 |
Прибыли и убытки |
1 856 157 | |
|
13 970 957 |
13 970 957 | |
Счет 01 – 1 «Основные средства в эксплуатации»
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
3 102 000 |
|
|
4 |
1 933 500 |
21 |
240 000 |
Оборот |
1 933 500 |
Оборот |
240 000 |
Сальдо на 31.12.1Х |
4 795 500 |
||
|
Кредит | ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
|||
21 |
240 000 |
23 |
80 000 |
22 |
160 000 | ||
Оборот |
240 000 |
Оборот |
240 000 |
Сальдо на 31.12.1Х |
|||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
1 240 800 | ||
22 |
160 000 |
12 |
21 056 |
Оборот |
160 000 |
Оборот |
21 056 |
Сальдо на 31.12.1Х |
1 101 856 | ||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
650 000 |
||
1а |
1 800 000 |
4 |
1 933 500 |
2а |
126 000 |
||
3 |
7 500 |
||
Оборот |
1 933 500 |
Оборот |
1 933 500 |
Сальдо на 31.12.1Х |
650 000 |
||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
35 207 |
||
28 |
7 500 |
29 |
7 500 |
Оборот |
7 500 |
Оборот |
7 500 |
Сальдо на 31.12.1Х |
35 207 |
||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
153 305 |
|
|
1б |
324 000 |
5а |
324 000 |
2б |
22 680 |
5б |
22 680 |
Оборот |
346 680 |
Оборот |
346 680 |
Сальдо на 31.12.1Х |
153 305 |
||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
|||
14 |
128 000 |
32 |
192 832 |
17 |
43 776 |
||
12 |
21 056 |
||
Оборот |
192 832 |
Оборот |
192 832 |
Сальдо на 31.12.1Х |
|||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
|||
13 |
155 087 |
33 |
215 628 |
18 |
53 041 |
||
29 |
7 500 |
||
Оборот |
215 628 |
Оборот |
215 628 |
Сальдо на 31.12.1Х |
|||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
151 500 |
||
26 |
25 000 |
27 |
7 500 |
Оборот |
25 000 |
Оборот |
7 500 |
Сальдо на 31.12.1Х |
169 000 |
||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
6 599 000 |
||
24 |
118 000 |
6а |
2 124 000 |
35 |
7 080 000 |
6б |
148 680 |
7а |
87 000 | ||
7б |
227 300 | ||
8 |
210 000 | ||
26 |
25 000 | ||
25 |
21 240 | ||
Оборот |
7 198 000 |
Оборот |
2 843 220 |
Сальдо на 31.12.1Х |
10 953 780 |
||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
1 080 500 |
||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.1Х |
1 080 500 |
||
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
1 005 000 | ||
6а |
2 124 000 |
1а |
1 800 000 |
6б |
148 680 |
1б |
324 000 |
25 |
21 240 |
2а |
126 000 |
2б |
22 680 | ||
Оборот |
2 293 920 |
Оборот |
2 272 680 |
Сальдо на 31.12.1Х |
983 760 | ||
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
2 170 745 |
||
19 |
118 000 |
24 |
118 000 |
30 |
7 080 000 |
35 |
7 080 000 |
Оборот |
7 198 000 |
Оборот |
7 198 000 |
Сальдо на 31.12.1Х |
2 170 745 |
||
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
600 000 | ||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.1Х |
600 000 | ||
Счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
1 305 000 | ||
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
Сальдо на 31.12.1Х |
1 305 000 | ||
|
| ||
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
Сальдо на 01.12.1Х |
395 800 | ||
5а |
324 000 |
3 |
7 500 |
5б |
22 680 |
15 |
20 161 |
7а |
87 000 |
16 |
16 640 |
20 |
21 240 | ||
31 |
1 274 400 | ||
36 |
1 075 119 | ||
Оборот |
433 680 |
Оборот |
2 415 060 |
Сальдо на 31.12.1Х |
2 377 180 | ||
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету и аудиту"