Отчет по практике в КБ «Евротраст»

15) утверждение внутренних документов Банка по раскрытию информации о Банке;

16) рекомендации по размеру выплачиваемых  членам Ревизионной комиссии (Ревизору) Банка вознаграждений и компенсаций  и определение размера оплаты  услуг аудитора;

17) рекомендации по размеру дивиденда  по акциям и порядку его  выплаты;

18) подготовка рекомендаций общему собранию акционеров  по направлениям использования резервного и иных фондов Банка, утверждение Положений о порядке использования фондов;

19) утверждение документов Банка  по вопросам компетенции Совета  Директоров Банка, за исключением  внутренних документов, утверждение  которых отнесено настоящим Уставом  к компетенции Общего собрания  акционеров или к компетенции  исполнительных органов Банка;

20) создание филиалов и открытие  представительств Банка, прекращение  их деятельности, изменение их  места нахождения и внесение  соответствующих изменений в  Устав Банка; утверждение документов  Банка, регламентирующие деятельность  указанных обособленных подразделений  Банка, и внесение в них изменений; 

21) одобрение крупных сделок, а также  сделок, в совершении которых  имеется заинтересованность, в случаях,  предусмотренных Федеральным законом  «Об акционерных обществах»;

22) утверждение ежегодного(текущего) бизнес-плана Банка, финансового плана Банка (включая смету расходов), внесение в них изменений и контроль за их исполнением;

23) предварительное утверждение годового  отчета Банка;

24) содействие в урегулировании конфликтов между органами Банка и его акционерами или между акционерами Банка, если такой конфликт затрагивает интересы Банка;

25) определение порядка организации  и осуществления внутреннего  контроля в Банке, создание  системы внутреннего контроля  в Банке и контроль за своевременным  и эффективным ее функционированием;

26) своевременный пересмотр организации  внутреннего контроля в Банке;

27) создание системы органов внутреннего  контроля, установление штатной  численности Службы внутреннего  контроля, предварительное согласование  кандидатов на должности Начальника (заместителя начальника) Службы внутреннего контроля, контролера профессионального участника рынка ценных бумаг;

28) рассмотрение и утверждение документов  по организации системы внутреннего  контроля, системы органов внутреннего  контроля, в том числе Положение  о Службе внутреннего контроля, по вопросам взаимодействия Службы  внутреннего контроля со структурными  подразделениями и сотрудниками  Банка;

29) определение размера персональных  надбавок и других выплат стимулирующего  характера сотрудникам Службы  внутреннего контроля;

30) принятие мер, обеспечивающих  оперативное выполнение исполнительными  органами Банка рекомендаций  и замечаний Службы внутреннего  контроля, аудиторской организации,  проводящей (проводившей) аудит,  и надзорных органов;

31) проведение регулярного не реже  двух раз в год обзора и  оценки деятельности Службы внутреннего  контроля с заслушиванием отчета  начальника Службы внутреннего  контроля, рассмотрения эффективности  внутреннего контроля и обсуждение  с Председателем Правления вопросов  организации внутреннего контроля  и мер по повышению его эффективности;  а также утверждение Плана  работ Службы внутреннего контроля  на очередной финансовый год;

32) своевременное осуществление проверки  соответствия внутреннего контроля  характеру, масштабам и условиям  деятельности Банка;

33) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;

34) проведение и рассмотрение не  реже одного раза в год оценки  состояния корпоративного управления  в Банке; 

35) рассмотрение актов проверок  Банка (филиалов Банка) и (или)  информации о результатах проверок, проведенных уполномоченными представителями  Банка России;

36) утверждение предельно допустимого  совокупного риска по Банку:

37) утверждение внутренних документов  Банка по управлению банковскими  рисками;

42) принятие при необходимости решения  о создании комитетов Совета  Директоров Банка по отдельным  вопросам деятельности Банка;  определение полномочий созданных  комитетов, утверждение положений  о комитетах Совета Директоров;

43) определение порядка совершения сделок со связанными с Банком лицами;

44) утверждение кандидатуры для направления ходатайства в Банк России о согласовании кандидатур на должности Председателя Правления Банка, Заместителя Председателя Правления Банка, главного бухгалтера Банка, заместителя главного бухгалтера Банка, а также руководителя филиала Банка, главного бухгалтера филиала Банка, заместителя руководителя филиала Банка, заместителя главного бухгалтера филиала Банка;

45) утверждение внутренних документов  по вопросам обеспечения непрерывности  деятельности и (или) восстановление  деятельности Банка в случае  возникновения непредвиденных обстоятельств;

46) утверждение организационной структуры  Банка, определение экономических  нормативов по труду и размерам  расходов на содержание и развитие  Банка и рассмотрение иных вопросов по кадровому и экономическому обеспечению деятельности Банка, подлежащих утверждению Советом Директоров Банка в соответствии с принятыми Советом Директоров Банка решениями и внутренними документами Банка;

47) иные вопросы, предусмотренные  Федеральным законом «Об акционерных  обществах» и настоящим Уставом.

 

 

 

 

Статья 16. КОНТРОЛЬ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ.

 

16.1. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляет Ревизионная комиссия (Ревизор). Ревизионная комиссия  (Ревизор) избирается годовым Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Количество членов Ревизионной комиссии, определяется решением Общего собрания акционеров в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

16.2. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной  деятельности Банка осуществляется  по итогам деятельности Банка  за год, а также во всякое  время по инициативе Ревизионной  комиссии (Ревизора) Банка, решению  Общего собрания акционеров, Совета  Директоров Банка или по требованию  акционера (акционеров) Банка, владеющего  в совокупности не менее чем  10 % (Десятью процентами) голосов  Банка.

16.3. По требованию  Ревизионной комиссии (Ревизора) Банка лица, занимающие  должности в органах управления  Банка, обязаны представить документы  о финансово-хозяйственной деятельности  Банка.

16.4. Ревизионная комиссия (Ревизор) представляет  результаты проверок Общему собранию  акционеров.

16.5. Члены Ревизионной комиссии (Ревизор)  обязаны потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьезная угроза интересам Банка.

Если  в течение срока своих полномочий член Ревизионной комиссии (Ревизор) прекращает выполнение своих полномочий, Общее собрание акционеров  незамедлительно  осуществляет его замену.

Члены Ревизионной комиссии (Ревизор) Банка  не могут одновременно являться членами  Совета Директоров Банка, а также  занимать иные должности в органах  управления Банка.

16.6. Порядок работы Ревизионной комиссии (Ревизора) и ее компетенция определяются  Положением о Ревизионной комиссии (Ревизора) Банка, утверждаемым Общим  собранием акционеров.

16.7. Надзор и контроль за деятельностью Банка осуществляется Банком России и органами, уполномоченными на это законодательством Российской Федерации.

16.8. Для проверки и подтверждения  достоверности годовой финансовой  отчетности Банка, Банк ежегодно  привлекает аудиторскую организацию,  не связанную имущественными  интересами с Банком, или его  участниками.

Аудитор осуществляет проверку финансово-хозяйственной  деятельности Банка в соответствии с нормативными актами Российской Федерации  на основании заключаемого с ним  договора.

Общее собрание акционеров утверждает аудитора Банка. Размер оплаты его услуг определяется Советом Директоров Банка. По требованию любого акционера аудиторская проверка должна быть проведена во всякое время  аудитором, удовлетворяющим требованиям  законодательства. Такая проверка осуществляется за счет акционера, затребовавшего аудиторскую  проверку.

16.9. По итогам проверки финансово-хозяйственной  деятельности Банка Ревизионная  комиссия (Ревизор) Банка или аудитор  Банка составляет заключение, в  котором должны содержаться:

подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах Банка;

выполнение  Банком обязательных нормативов, установленных  Банком России;

качество  управления Банком;

состояние внутреннего контроля;

информация  о фактах нарушения установленных  нормативными актами Российской Федерации  порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также фактов нарушения  нормативных актов Российской Федерации, регулирующих осуществление финансово-хозяйственную  деятельность;

другие  положения, определяемые законодательством  Российской Федерации.

16.10. В целях обеспечения эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности Банка при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами и банковскими рисками, достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, информационной безопасности, соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций, учредительных и внутренних нормативных документов Банка, а также в целях исключения вовлечения Банка и участия его сотрудников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России, в Банке осуществляется внутренний контроль.

16.11. Для осуществления внутреннего  контроля в Банке организована  система внутреннего контроля, которая  включает в себя систему органов  внутреннего контроля и систему  направлений внутреннего контроля.

16.12. Система органов внутреннего  контроля включает в себя: Общее собрание акционеров, Совет Директоров Банка, Правление Банка, Председателя Правления Банка, Ревизионную комиссию, главного бухгалтера (его заместителей), руководителей (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиалов Банка, Службу внутреннего контроля, Службу финансового мониторинга – структурное подразделение банка, осуществляющее функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и контролера профессионального участника рынка ценных бумаг.

Контролер профессионального участника рынка  ценных бумаг может быть включен  в состав службы внутреннего контроля.

  Органы внутреннего контроля создаются в соответствии с Уставом и соответствующими Положениями об этих органах, утверждение которых отнесено правовыми актами и Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров, Совета Директоров или исполнительных органов Банка.

Органы  внутреннего контроля осуществляют внутренний контроль в Банке в  соответствии с полномочиями, определенными  Уставом и внутренними документами  Банка.

16.13. Система направлений внутреннего  контроля включает в себя:

контроль  со стороны Совета Директоров, Правления  и Председателя Правления Банка  за организацией деятельности Банка;

контроль  за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

контроль  за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

контроль  за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;

мониторинг  системы внутреннего контроля.

Внутренний  контроль и мониторинг системы внутреннего  контроля осуществляются в соответствии с соответствующими внутренними  документами Банка, утверждение  которых отнесено Уставом Банка  к компетенции Совета Директоров, Правления или Председателя Правления  Банка.

 

Статья 17. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ БАНКА. ДОКУМЕНТЫ  БАНКА.

 

17.1. Бухгалтерский учет и документооборот  в Банке организуются в соответствии  с нормативными актами, установленными Центральным банком Российской Федерации.