Апробация модели управления риском кредитного портфеля коммерческого банка

б) субъективный – репутация заемщика в деловом мире, его ответственность и готовность выполнять взятые обязательства;

в) юридический – недостатки в складывании кредитного соглашения.

2. Риски, связанные с предметом  залога:

а) ликвидности – невозможность реализации предмета залога;

б) конъюнктурный – возможное изменение предмета залога на протяжении срока действия кредитного соглашения;

в) потери – потеря предмета залога;

г) юридический – недостатки в складывании и оформлении договора залога.

3. Системный риск – изменения  в экономической системе, которые  могут повлиять на финансовое  состояние заемщика (например, изменение  налогового законодательства).

4. Форс-мажорный риск – землетрясения, наводнения, катастрофы, смерчи, забастовки, воинские действия и т.п..

Вообще, величина кредитного риска банков зависит от таких факторов, как:

• степень концентрации кредитной деятельности банка в любой сфере, чувствительной к изменениям в экономики, то есть имеющий эластичный спрос на свою продукцию, которая выражается степенью концентрации клиентов банка в определенных областях и географических зонах, которые склонны к конъюнктурным изменениям;
• удельный вес кредитов и других банковских контрактов, который приходится на клиентов с определенной специфической трудностью;
• концентрация деятельности банка в новых, нетрадиционных сферах;
• внесения частых и существенных изменений в кредитную политику банка;
• удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
• введения в практику большого количества новых услуг на протяжении короткого периода (тогда банк больше всего подвержен наличию отрицательного или нулевого, потенциального спроса);
• принятия в качестве обеспечения ценностей, которые тяжело реализовать, либо которые  подлежат быстрому обесценению.

Таким образом, риски и в частности риск кредитного портфеля – это объективная экономическая категория банковской деятельности и возникают они вне зависимости от “желания” банка, а поэтому предусматривает необходимость его регулирования с использованием различных методов и методик, которые позволяют более точно спрогнозировать и учесть эти риски и в дальнейшем снизить их влияние на финансовый результат деятельности коммерческого банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Концептуальный подход к управлению риском кредитного портфеля коммерческого банка.

 

Основной экономической функцией коммерческих банков является кредитование их клиентов. Кредитная деятельность банков имеет двойственную природу. С точки зрения субъектов она нацелена на увеличение доходов банка. С точки зрения макроэкономической роли она направлена на достижение прироста общественного капитала. Следовательно, кредитная деятельность банков включает те вложения, которые способствуют получению дохода не только на уровне банка, но и общества в целом.

От того, на сколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое состояние регионов, которые ими обслуживаются.

Таким образом, для обеспечения интересов и банка, и общества в целом в условиях постоянной потребности в кредитных ресурсах существует объективная необходимость выработки стратегии управления кредитным портфелем в целом, а так как кредитный риск – это неотъемлемая часть любой кредитной операции, то назревает необходимость управления риском кредитного портфеля в частности.

Управление риском кредитного портфеля коммерческого банка базируется прежде всего на принципах управления кредитным портфелем. К ним относятся:

1. Ликвидность.

Обеспечение ликвидности – первоочередная задача управления кредитным портфелем. Это означает, что банк в любое время должен иметь достаточное количество наличности для текущих выплат.

2. Риск.

Уменьшение риска при выборе активов также является важной проблемой управления кредитным портфелем. Фактически, с проблемой риска связаны все последующие принципы управления.

3. Диверсификация.

Один из основных принципов. Он состоит в распределении кредитного портфеля между собой размерами собственного капитала, формами собственности и условиями деятельности. Выделяют 3 основных направления:

• Отраслевая диверсификация;
• Географическая диверсификация;
• Портфельная диверсификация;

4. Специализация.

Дает возможность банку лучше знать рынок, финансовое положение потенциальных клиентов, а, значит, и получать большую прибыль. Часто банки специализируются на предоставлении кредитов предприятиям определенной отрасли. Это позволяет банку глубже изучить финансовое состояние заемщиков в этой отрасли, знать их “сильные” и “слабые” стороны и благодаря этому легче решать проблему “нежелательного выбора” и проблему “морального риска”

5. Управление рисками.

5.  1. Нежелательный выбор.

Эта проблема заключается в том, что банк, выбирая кому предоставить кредит, стремится разметить свои средства под более высокие проценты. Но часто, именно те инвесторы, которые желают получить кредит для очень рискованных проектов, предлагаю более высокие проценты, и поэтому чаще всего попадают в избранники банка. Но фактически  это менее желательные для банка клиенты, т.к. вероятность невозврата ими долг очень высока.

5. 2. Моральный риск.

Он возникает после того, как кредит предоставлен, и предусматривает растрату кредита на более рисковые проекты, чтобы получить более высокую прибыль, чем планировалось.

5. 3. Мониторинг.

После предоставления кредита банк осуществляет постоянный контроль за выполнением условий кредитного договора. Он заключается в том, что заемщик предоставляет банку информацию о предстоящих объемах своей деятельности.

5. 4.  Асимметричность информации.

В отношениях “кредитор – заемщик” существует определенная асимметричность информации: сторона, которая предоставляет кредит, располагает меньшим объемом информации о стороне, которая получает, и о том, каким образом использует. Для того, чтобы уменьшить нежелательный выбор, моральный риск и иметь возможность осуществлять мониторинг, банки тратят значительные средства на сбор и анализ информации.

5. 5. Проверка и отбор.
5. 6. Компенсационный баланс.

Стремление обеспечить надежность возврата ссуды создало еще один способ управления кредитами. Это требование обязательного удержания заемщиком так называемого компенсационного баланса в данном банке. Значение его заключается в возможности банка контролировать использование средств клиентом, следя за его счетом.

6. Постоянные клиенты банка.

Банки заинтересованы в установлении длительных отношений с клиентом, что является одним из принципов управления кредитным портфелем в целом, и кредитным риском банковского портфеля в частности. Это дает банку возможность получения большего количества информации, без особых дополнительных затрат.

7. Процентный риск.

Таким образом, опираясь на вышеперечисленные ними принципы, менеджеры банка решают следующие задачи управления риском кредитного портфеля:

1. Определение и адекватная оценка факторов, влияющих на уровень кредитного риска. Определив и оценив эти факторы, банк может избежать или минимизировать риск кредитного портфеля, предупредить потери по кредитным операциям;
2. Классификация кредитного портфеля по группам риска. Позволяет банку определить размер резерва на возможные потери по сомнительным долгам, который ему необходимо сформировать, что обеспечит ему покрытие убытков в случае невозврата кредита;
3. оптимизация кредита с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов и структуры кредитов. Предполагает наличие качества кредитного портфеля, а, следовательно, предупредить потери по кредитным операциям;
4. Определение кредитоспособности заемщика и возможного изменения его финансового положения с цель прогнозирования кредитного риска;
5. Выявление ранее проблемных кредитов. Защищает банк от возникновения кредитных отношений с ненадежным заемщиком;
6. Разработка кредитной политики банка и её корректировка на основе проведенного анализа качества кредитного портфеля.

Данные задачи управления риском кредитного портфеля решаются с применением таких инструментов, которые представляют собой систему рычагов воздействия, направленных на предотвращение или уменьшение возникновения ущерба по кредитным операциям коммерческого банка. К ним целесообразно отнести:

• Нормативно-правовое обеспечение;
• Методическое обеспечение;
• Информационное обеспечение;
• Автоматизированные системы управления (АСУ);
• Банки и базы данных.

Совокупность использования этих рычагов позволяет коммерческому банку поддерживать доходность на определенном уровне и не превращать кредитную деятельность в убыточную, а, следовательно, учитывать и минимизировать кредитный риск.

Использование этих рычагов имеет отображение в методах управления и регулирования риска кредитного портфеля банка. К ним относятся:

• Диверсификация;
• Концентрация;
• Лимитирование;
• Резервирование;

Так, метод диверсификации заключается в разделении ссуд среди широкого круга заемщиков, которые отличаются друг от друга как характеристиками (размер каптала, форма собственности), так и условиями деятельности (отрасль экономики, географический регион).

Концентрация является понятием, противоположным по экономическому смыслу диверсификации. Концентрация кредитного портфеля означает сосредоточение кредитных операций в определенной отрасли либо на определенной территории. При формировании кредитного портфеля, следует придерживаться определенного уровня концентрации, т. к. каждый банк работает в конкретном сегменте рынка и специализируется на обслуживании определенной клиентуры. Однако чрезмерная концентрация значительно увеличивает уровень кредитного портфельного риска.

Лимитирование, как метод управления кредитным риском, основано на установлении максимально допустимых размеров предоставленных займов, что позволяет в свою очередь ограничить риск. Благодаря установленным лимитам кредитования банкам удается избежать критических затрат вследствие необдуманной концентрации кредитного риска, а также диверсифицировать кредитный портфель и обеспечить стабильную прибыль.

Резервирование. Создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков как метод управления риском кредитного портфеля банка состоит в аккумуляции части средств на специальном счете для компенсации невозвращенных кредитов. Резервы повышают надежность и стабильность банковской системы, а также служат для защиты вкладчиков, кредиторов и акционеров.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 4. Модель управления риском кредитного портфеля коммерческого банка.

 

Таким образом, риск кредитного портфеля является одним из наиболее значимых для банка рисков. Как уже отмечалось ранее, доход по кредитным операциям составляет практически 50 % всех доходов коммерческого банка, а кредитный риск – это неотъемлемая часть любой кредитной операции, которая возникает вне зависимости от “желания” банка, а значит, носит объективный характер. Поэтому возникает необходимость учета риска кредитного портфеля с помощью системы качественных и количественных показателей, и принятия на их основе решения о применении методов управления риском кредитного портфеля коммерческого банка.

Для оценки степени рискованности кредитного портфеля коммерческий банк использует систему различных показателей:

1. Возможная (ожидаемая) величина убытков по кредитному портфелю: