Банковская система РФ. Коммерческие банки

Специализированный  банк, напротив, специализируется на одном  или нескольких видах банковской деятельности. В отдельных странах  банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. К специализированным банкам относятся: инвестиционные, ипотечные, сберегательные и другие банки.

К другим странам, где преобладает принцип специализации  банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия. Но в любых преградах, выставляемых законодательством на пути универсализации, находятся “лазейки”. В США - это банковские холдинги.

2.2.1. Порядок открытия, регистрации и  ликвидации коммерческих банков

Открытие и регистрация  коммерческих банков (КБ) осуществляется в соответствии с законом о  ЦБ и о банковской деятельности, а также инструкции ЦБ № 49 от 27.09.1996 года. Существует строгий порядок  регистрации.

Кредитные организации  регистрируются единым органом - ЦБ, хотя на практике все КБ проходят двойную  регистрацию, идут в регистрационную  палату и регистрируются как юридическое  лицо, то есть напрямую нарушается закон  о регистрации. ЦБ ведет учет банков в книге государственной регистрации. С лицензией и регистрацией ЦБ кредитные организации имеют  право заниматься банковской деятельностью, то есть все фирмы МММ, Властелина и так далее действовали в  нарушение закона.

Учредителями КБ могут быть юридические и физические лица. Учредители - юридические лица должны быть зарегистрированы в законом  порядке и иметь устойчивое финансовое положение и выполнять все  обязательства. При создании банка  учредители подписывают Учредительный  договор, в котором определяют вид  банка (ООО, ЗАО, ОАО), в соответствие с этим подготавливается Устав банка. При регистрации банка его  учредители должны представить по месту  его нахождения в главное управление ЦБ следующие документы: ходатайство  о государственной регистрации  и на выдачу соответственной лицензии. В этом ходатайстве дается экономическое  обоснование о необходимости  создания банка на этой территории. Кроме того, в этом ходатайстве  должно быть подтверждено то, где будет  здание под банк, как оно будет  оборудовано, как будет обеспечен  техникой банк... Третий документ - Устав  КБ, в нем расписано все то, что должен содержать устав, где  определяется форма банка, вид операций, которые будет осуществлять банк, схема управления банком, то есть вся  организационная деятельность. Расписывается  доля участников и сумма взносов  в уставный капитал, при этом необходимо иметь в виду, что в момент создания банка учредители могут 20% уставного  капитала внести материальными средствами, а в дальнейшей деятельности банка  эта доля должна снижаться до 10%. Протокол собрания учредителей - это  следующий документ - должен отражать решение о создании банка, в какой  форме, кто руководитель, кто главный  бухгалтер, порядок снятия и назначения. В практике присутствует такой принцип: председатель правления банка приглашается на работу, утверждается собранием  пайщиков сроком на 5 лет. Также надо представить копию платежного поручения  за оплату госпошлины составляет 1% объявленного уставного капитала, она зачисляется  в федеральный бюджет.

Следующий документ - нотариально заверенная копия свидетельства  о государственной регистрации  учредителей банка - юридических  лиц, а также аудиторские заключения о их состоянии в течение 3 лет, ну и некоторые другие данные. Например, физические лица - учредители должны представить  декларацию, заверенную налоговой службой, что он не должен по налогам.

В пакет документов на регистрацию представляются также  анкеты претендующих на должность руководителей  и главного бухгалтера банка, притом у них должно быть специальное  образование: экономическое, юридическое, не менее года опыта работы в банке. Прилагается также список учредителей  банка, с расписанными долями акций  и паевого взноса.

При регистрации  есть еще требования к названию: на слова “Россия, центральный, федеральный” требуется разрешение. Территориальное  управление ЦБ, приняв пакет документов, должно это подтвердить и приготовить  замечания, после чего этот пакет  возвращается на доработку. Если дается положительное заключение, то оно  с пакетом документов направляется в ЦБ, в департамент регистрации  и лицензирования банковской и аудиторской  деятельности, там он еще раз проверяется  и при положительном решении  подписывается свидетельство о  государственной регистрации этого  банка и выдается штамп на экземпляр  Устава, и ставится печать и подпись  одного из заместителей председателя ЦБ. 2 экземпляра Устава и свидетельство  о регистрации направляются в  управление, которое потом один экземпляр  вручает банку с уведомлением о регистрации и с требованием  уплатить 100% уставного капитала в  месячный срок.

Если банк создается  в форме АО, то в 10 дневной срок банк должен направить в ЦБ документы  о регистрации и отчет, о первой эмиссии акций. После подтверждения  об оплате уставного капитала зарегистрированному  банку выдается соответствующая  лицензия.

В настоящее время  существуют следующие виды лицензий: лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях без  права операций с физическими  лицами, так называемая ограниченная лицензия. Второй вид лицензии - осуществление  банковских операций со средствами в  рублях и в иностранной валюте, с правом привлечения физических лиц, то есть это расширенная лицензия, и лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов и так далее - это лицензия генеральная, то есть дающая право выполнять все  банковские операции, а также без  ограничений устанавливать корреспондентские  отношения с иностранными банками  и правом открытия филиалов за рубежом.

После регистрации  банка банк может создавать представительства  или филиалы или отделения  вне места нахождения главного офиса  банка. С 1996 года их создание осуществляется в порядке уведомления, то есть сначала  все создается, а потом уже  регистрируется.

ЦБ и его территориальные  органы могут отказать учредителям  в создании КБ. Какие мотивы отказа? Во-первых, это несоответствие квалификации руководителей, во-вторых, это финансовая несостоятельность учредителя, потом, это не соответствие поданных документов. Если ЦБ отказывает в регистрации  и выдачи лицензии или нарушает сроки, выделенные для выдачи лицензии, то это решение может обжаловаться учредителями в суде, где надо доказать, что ЦБ нарушил законодательство. Как правило, это бесполезное  мероприятие.

Ликвидация осуществляется: отзывом лицензии, о чем происходит публикация в печати, причем отзыв  производится по инициативе ЦБ. При  отзыве лицензии, если не приняты меры по санации банка, то в банке должна создаваться ликвидационная комиссия с участием в ее составе представителя  ЦБ. Вся операционная деятельность до начала работы ликвидационной комиссии прекращается, и контроль за деятельностью  такого банка осуществляет то территориальное  управление ЦБ, за которым числится этот КБ.

В ходе своей деятельности в соответствии с законодательством  КБ могут производить различные  реорганизации, это может быть: изменение  формы собственности, слияние с  другими банками, присоединение  к ним, разъединение... То есть намерения  банка провести реорганизацию должны в течение месяца с момента  принятия решения сообщаться в территориальное  отделение ЦБ, чтобы была выявлена закономерность реорганизации и  она была утверждена.

2.2.2. Принципы деятельности коммерческого  банка

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике  мобилизованных им ресурсам. Прежде всего, это относится к срокам тех  и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно  в долгосрочные ссуды, то его ликвидность  оказывается под угрозой.

Вторым принципом  является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Это предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными  ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам КБ отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может  быть наложено взыскание. Ведь риск от своих операций КБ берет на себя.

Третий принцип  заключается в том, что взаимоотношения  КБ со своими клиентами строятся как  обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип  работы КБ заключается в том, что  регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь “правила игры” для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

2.2.3. Функции коммерческого  банка

Одной из важнейших  функций КБ является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику на условиях платности и возвратности. Плата  формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки своей деятельностью  уменьшают степень риска и  неопределенности в экономической  системе.

Вторая важнейшая  функция КБ - стимулирование накоплений в хозяйстве. КБ, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные  ресурсы, должны не только максимально  мобилизовать имеющиеся в хозяйстве  сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и  сбережению денежных средств формируются  на основе гибкой депозитной политики КБ. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам необходимы гарантии высокой надежности помещения ресурсов в банк и доступность информации о деятельности коммерческих банков.

Третья функция  банков - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

В связи с формированием  фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как  посредничество в операциях с  ценными бумагами.

2.2.4. Классификация коммерческих банков

КБ действуют  на основании закона о банках и  банковской деятельности, в котором  дается определение: банк - это кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возмездности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц.

Как юридические  лица банки и законодательно, и  по природе своей деятельности соответствуют  общим коммерческим структурам, и  имеют определенные отличия с  тем, что их деятельность жестко регулируется. Если, например, любое ООО, ЗАО и  так далее регулируется только уставом, и там записано, что любая другая деятельность регулируется действующим  законодательством, то у банков этого  нет. Там строго сказано, что он может  делать, четко и конкретно, отсюда виды и лицензии и особенности  коммерческого банка.

КБ могут создаваться  по следующим признакам: по способу  создания и способу формирования уставного капитала КБ делятся на паевые банки, или которые образуют ООО и уставный капитал, которого формируется путем взносов пайщиков, притом эти взносы - не собственность  банка, а собственность пайщиков. Когда пайщик выходит из банка, он имеет право потребовать свой взнос в денежной или материальной форме. Еще существуют акционерные  банки, то есть ЗАО или ОАО, его  уставный капитал формируется за счет вкладов его участников путем  распространения между учредителями акций, которые дают только право распоряжаться долей уставного капитала, а денежные средства, которые внесли акционеры, переходят в собственность банка.

ЦБ в инструкции № 1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций, введенной 30.01.1996 года, устанавливает минимальный  размер уставного капитала для вновь  создаваемых и действующих КБ, например, по состоянию на 01.01.1997 года минимальный уставный капитал должен был составлять эквивалент 3 000 000 экю  для банков с генеральной лицензией. Вопрос в том, что на дату регистрации  пишется в условных единицах (у.е.), а вносится в рублях, и баланс банка все пересчитывает с  учетом курса.

По территориальному характеру банки могут относиться к региональным банкам, это и те банки, которые ЦБ отнес в первую группу, и экстерриториальные банки, в основном это были московские крупные  банки, которые создавали много  филиалов.

По величине активов  и собственного капитала банки делятся  на крупные, средние и мелкие. Если вы посмотрите на таблицу в начале лекции, то примерно так считалось, что на 01.01.1997 года крупные банки - это банки, у которых собственный  капитал - не менее 300 млрд рублей. То есть установление минимально необходимого капитала дает право относить банк, если он создается, к среднему банку.

По разнообразию объемов выполняемых раьот банки  делятся на универсальные и специализированные. 99% российских банков - это универсальные. С одной стороны, это хорошо, а  с другой, отсутствие специализированных, таких, как ипотечных, инвестиционных, и так далее ограничивает сферу  инвестиций в реальную экономику.

Есть еще банки  имеющие филиальную сеть, не имеющие  филиальную сеть. Филиал банка - это  обособленное подразделение, которое  расположено вне места расположения самого банка, которое выполняет  от имени банка и по доверенности председателя правления банка определенный круг операций. Они могут соответствовать  лицензии данного банка, а могут  быть ограничены приказом или доверенностью. Представительство - это создание таких  структурных подразделений, которые  не имеют права выполнять банковские операции, а только представлять интересы банка.