Банковские операции

t – кол-во дней начисления процентов по вкладу

К – кол-во дней в календарном году

Y= 24*57000*180 / 365*100 = 6746,30руб.

 

б) Определяем сумму  процентов при сложной ставке (ежемесячно)

S_p = P* [1 + Y*j / 100*K]ⁿ – P, где

Y – годовая процентная ставка

j–кол-во календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов

К – кол-во дней в году

Р – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств

n – кол-во операций по капитализации начисленных процентов в течении общего срока привлечения денежных средств

S_p – сумма процентов

S_p= 57000 (1 + 24*180 / 100*365)⁶ – 57000 = 55508руб.

 

 

Задача №5

5. Банк выдал кредит 10 млн. руб. (+дата дня рождения) на 2 года по сложной годовой ставке 30% годовых с погашением единовременным платежом. Определите погашаемую сумму и сумму начисленных процентов.

Решение:

Сумма начисленных  процентов 

S_p= Р* [1 + Y*j / 100*K]ⁿ – P

S_p= 17000000 [1 + 30*730 / 100*365]² – 17000000 = 26520000руб.

Погашенная  сумма

S = P* [1 + Y*j / 100*K]ⁿ

S = 17000000 [1 + 30*730 / 100*365]² = 43520000руб.

 

 

 

                                                    Задача №6

6. Банк выдал кредит 1 млн. руб.(+ дата дня рождения) на 9 месяцев по ставке 36% годовых. Определить погашаемую сумму и сумму процентов за кредит.

Решение:

Сумма процентов  за кредит

S_p = Р*Y*t / K*100

S_p = 7000000*36*180 / 365*100 = 1242739,73руб.

Погашенная  сумма 

S = P + (P*Y*t / K*100), где

S – сумма денежных средств, причитающихся к возврату по окончании срока депозита. Она состоит из первоначальной суммы денежных средств, плюс начисленные проценты.

S = 7000000 + (7000000*36*180 / 365*100) = 8242739,73руб.

 

 

                                                    

 

Задача №7

7. Рассчитайте коэффициент  ипотечной задолженности, если  стоимость недвижимости 1 млн. руб., (+ дата дня рождения), а сумма  ипотечного кредита 800 тыс. руб. 

Решение:

Коэффициент ипотечной  задолженности – это отношение величины ипотечного долга к общей стоимости объекта недвижимости

КИЗ = ИК / Сн *100, где

КИЗ – коэффициент  ипотечной задолженности

ИК – сумма  ипотечного кредита

Сн – стоимость  объекта недвижимости

КИЗ = 800000 / 7000000*100 = 11

 

Задача №8

8. Стоимость сдаваемого  в лизинг оборудования – 600 тыс. руб.(+ дата дня рождения). Срок лизинга - 2 года. Норма амортизации  30%. Процент за кредит - 20% за год.  Согласованная по договору ставка  комиссионного вознаграждения лизингодателя  – 5% стоимости оборудования. Стоимость дополнительных услуг по обучению персонала – 8 тыс. руб. НДС – 18% к выручке от реализации оборудования. Рассчитайте сумму лизингового платежа.

Решение:

Стоимость оборудования 607000руб.

Срок лизинга 2 года

Норма амортизации 30%

Ставка за кредит 20%

Размер компенсации 5%

Ставка НДС 18%

Если за основу взят линейный метод, то ежегодная амортизация  составит 30%*607000 = 182100руб.

Период	Стоимость оборудования на начало периода	Годовая сумма  амортизации	Стоимость оборудования
			На конец  периода	Среднегодовая
1	607000	182100	424900	515950
2	424900	182100	242800	333850

 

Расчет суммы  лизинговых платежей при равномерном  графике выплат

 

 

Период	Амортизация отчисления	% за кредит	Компенсация	Выручка, облагаемая НДС	НДС	Общая сумма лизинговых платежей
1	182100	103190	25797.50	128987.5	23217,66	334235,16
2	182100	66770	16692.5	83462.5	15023,25	280585,75

 

Общая сумма  лизинговых платежей за 1-ый год.

1. Амортизационные отчисления 182100руб.
2. Проценты за кредит 515950*20% = 103190
3. Компенсация лизингодателю 515950*5% = 25797.50
4. Выручка по лизинговой сделке, облагаемая НДС 103190+25797.50=128987.5
5. НДС 128987.5*18% = 23217,66
6. Общая сумма платежа 182100+103190+25727.5+23217,66=334235,16

Общая сумма  лизинговых платежей за 2-ой год.

1. 182100
2. 333850*20% = 66770
3. 333850*5% = 16692.5
4. 66770+16692.5 = 83462.5
5. 83462.5*18% = 15023,25
6. 182100+66770+16692.5+15023,25 = 280585,75

 

 

 

 

 

 

Задача №9

9. Определить сумму  дисконта по векселю на сумму  500 тыс. руб., (+ дата рождения) предъявленного  в банк за полгода до его погашения и при учетной ставке 20%.

Решение:

Формула Дисконта:

Д = Н*t*n / 360, где

Д – величина дисконта, руб.

Н – номинал  векселя, руб.

t – срок векселя, т.е. число дней, оставшихся до наступления платежа по данному векселю

n – учетная ставка по векселю, %

360 – число  дней в финансовом году

Д = 507000*180*0,20 / 360 = 50700руб.

 

 

Задача №10

10. Банк предлагает 18% годовых. Чему должен быть равен  первоначальный вклад, чтобы через  5 года иметь на счете 

7 млн. руб. (+ дата дня  рождения)?

Решение:

S = P* (1+i*t / 365)

P = S / (1+i*t / 365), где

Р – первоначальный вклад

S– сумма денежных средств по окончании срока депозита

i – процентная ставка

t – кол-во дней начисления процентов

Р = 14000000 / (1+0,18*1825 / 365) = 14000000 / 1,902 = 7360672,98руб.