Валютные ограничения

 

Валютные  ограничения – это совокупность мер, направленных на ограничение операций с валютой, золотом и др. валютными ценностями, устанавливаемая в законодательном или административном порядке. Одна из форм валютной политики. Валютные ограничения закрепляются валютным законодательством государства, служат объектом межгосударственного регулирования, главным образом через МВФ.

Цели валютных ограничений: достижение равновесия платёжного баланса и поддержание курса национальной валюты за счёт сдерживания импорта товаров и услуг, снижения объёмов экспорта капитала и др. расходов в иностранной валюте; концентрация валютных ценностей для решения государственных задач.

В мировой практике различают две основные формы применения валютных ограничений: текущие операции платёжного баланса и финансовые операции (движение капиталов и кредитов, перевод прибылей, налоговые и другие платежи).

Основные формы валютных ограничений:

- запрет свободной продажи и купли иностранной валюты;

- обязательная сдача валютной выручки государству (центральному банку страны) в обмен на национальную валюту по официальному курсу;

- ограничение продажи иностранной валюты импортёрам и туристам, выезжающим за границу;

- регулирование сроков платежей по экспорту и импорту товаров и услуг;

- множественность валютных курсов; лимитирование вывоза валютных ценностей; лицензирование международных кредитно-финансовых операций, полное или частичное прекращение погашений внешней задолженности. 
 В условиях применения валютных ограничений к валютным операциям юридических и физических лиц своей страны и иностранных государств валюта данной страны является необратимой. Если ограничения распространяются только на юридических и физических лиц своей страны (резидентов) или, наоборот, только на иностранных юридических или физических лиц (нерезидентов), валюта страны частично обратима. 
 Валютные ограничения дают, как правило, кратковременный эффект, но в конечном счёте отрицательно влияют на международные валютные отношения. 
Впервые валютные ограничения были введены во время 1-й мировой войны 1914-18 гг. в условиях отказа стран от золотого стандарта и обострения их внешнеэкономического положения. В условиях мирового экономического кризиса 1929-33 гг. масштабы применения валютных ограничений значительно расширились. Ещё большее распространение они получили во время 2-й мировой войны 1939-45 гг. В первые послевоенные годы практически во всех западных странах, кроме США и Швейцарии, существовали валютные ограничения, а их валюты были необратимыми. 
С конца 1950-х гг. большинство промышленно развитых стран начало смягчать и отменять валютные ограничения. Основные западноевропейские страны сняли валютные ограничения по текущим операциям платёжного баланса. Снятие ограничений на валютные операции, связанные с движением капитала, шло более медленно. 
В 1980 г. были полностью отменены валютные ограничения в Японии, в 1992 г.- в странах Европейского союза. Но даже страны, полностью отказавшиеся от валютных ограничений, вводят некоторые из них на определённый период. Так, США в начале 1970-х гг. вводили ограничения на вывоз капитала. 
 Более активно применяются валютные ограничения в развивающихся странах по причине нехватки валютных ресурсов. Во многих из них сохраняется требование сдавать всю или часть валютной выручки уполномоченным банкам по официальному курсу. Лицензируется продажа иностранной валюты импортёрам. При этом во многих странах существует множественность валютных курсов. Экспортёры сдают выручку в обмен на национальную валюту по одному курсу, при котором иностранная валюта оценивается более низко, а импортёры покупают иностранную валюту по курсу, при котором она оценивается более высоко. В то же время для некоторых экспортёров устанавливается льготный валютный курс.  

Обычно в развивающихся странах  ограничивается вывоз национального капитала, запрещается без разрешения валютных органов переводить за рубеж личные доходы, лимитируется покупка иностранной валюты при поездках за границу и т. п. Но в целях поощрения привлечения иностранного капитала перевод прибылей и др. доходов, связанных с вложенными иностранными инвестициями, не ограничивается.

В РФ официально запрещено использование  иностранной валюты в качестве платёжного средства (за исключением магазинов, имеющих лицензию Центрального банка  РФ).

Валютные ограничения

Валютные ограничения используются в мировой практике с целью  уравновешивания платежных балансов, поддержания курса национальных валют и концентрации валютных ресурсов в руках государства.

Согласно экономической теории к валютным ограничениям относят:

• Обязательную продажу экспортерами государству иностранной валюты (в обмен на национальную валюту по официальному курсу);
• Запрещение свободной продажи и купли иностранной валюты;
• Регулирование переводов и платежей за границу, вывоза капитала, репатриации прибылей, золота, денежных знаков и ценных бумаг;
• Ограничение прав физических лиц владеть и распоряжаться иностранной валютой;
• Регулирование получения внешних займов.

Используемые в мировой практике валютные ограничения распространяются на операции, связанные с движением капиталов, и текущие операции платежного баланса.

К первой группе относятся такие ограничения, как:

• Государственный контроль над иностранными инвестициями и вывозом капитала и прибылей;
• Централизованное привлечение внешних займов национальными компаниями (государственными и частными);
• Обязательное получение разрешения валютных органов для привлечения внешних займов (где это разрешено производить самостоятельно хозяйствующим субъектам);
• Депонирование определенной части полученных заемщиками иностранных кредитов на специальные счета в центральном банке. Иногда размеры таких депозитов дифференцируются в зависимости от назначения займов, что дает возможность государству воспрепятствовать вложению полученных средств в проекты, которые не соответствуют общему направлению экономической стратегии в стране;
• Предоставление определенных льгот иностранным инвесторам с целью стимулирования притока в страну иностранного капитала: гарантии перевода за границу всей или части прибыли в течение установленного периода, привлечение внешних займов без специального разрешения валютных органов и т.д.

Ко второй группе ограничений (по текущим операциям платежного баланса) следует отнести:

• Продажу всей (или части) валютной выручки уполномоченным банкам по официальному курсу;
• Запрет ввоза и вывоза валютных ценностей без специальных разрешений;
• Ограничения прав физических лиц владеть и распоряжаться средствами в иностранной валюте, переводить за границу личные доходы и осуществлять платежи;
• Лимитирование обмена национальной валюты на иностранную при поездках за границу.

 

Признаки валютных ограничений

В настоящее время барьеры как  инструментарий государственного регулирования  применяются довольно активно. Государство  определяет границы вмешательства, устанавливает правовой режим осуществления валютных операций, позволяющий решать круг важных задач (поддержание стабильности платежного баланса, курса национальной валюты и т.д.).

Важным элементом  любого публично-правового режима является система запретов и ограничений (барьеров). Сфера валютного регулирования не является исключением.

Валютные ограничения характеризует система признаков:

Во-первых, правовая природа валютных ограничений корреспондирует с понятием "валютное регулирование".

Российское законодательство не определяет термин "валютное регулирование". Однако нормативно закреплены его принципы, а также перечень валютных операций, что позволяет судить о том, какую группу отношений государство стремится регламентировать, каковы границы и цели такого вмешательства.

В науке финансового права валютное регулирование принято рассматривать в контексте категории "правовой режим".

В соответствии с таким подходом выделяются три режима валютного регулирования: валютная монополия, система валютных ограничений, отсутствие валютных ограничений (свободная конвертируемость валюты). С такой позиции валютное регулирование принято рассматривать в качестве правового режима осуществления валютных операций.

Во-вторых, валютные ограничения устанавливаются в качестве барьеров на пути осуществления валютных операций.

Анализ норм Закона о валютном регулировании позволяет выделить:

• валютные операции, осуществляемые между резидентами и нерезидентами;
• валютные операции нерезидентов;
• валютные операции между резидентами, разрешенные к осуществлению (поскольку Закон содержит общий запрет на их проведение, за некоторыми исключениями).

Подразделение валютных операций на виды необходимо для выбора совокупности средств и способов воздействия на их проведение, возможности установления и применения государством валютных барьеров. Представляется, что в целях классификации валютных операций следует руководствоваться нормами международного права.

На современном этапе сохраняется  тенденция отказа государства от прямого вмешательства в осуществление капитальных валютных операций, что свидетельствует о начале нового этапа развития института валютного регулирования.

Либерализация порядка проведения валютных операций не исключает императивных начал в правовом регулировании рассматриваемых отношений, что позволяет ученым отнести валютное законодательство "к публично-правовой сфере". В этой связи государство самостоятельно устанавливает границы такого воздействия, выраженные в основных началах - принципах валютного регулирования (ст. 3 Закона).

В-третьих, очевидна международно-правовая основа валютных ограничений.

Учитывая трансграничный характер большинства валютных операций, международное  сообщество разрабатывает общие  требования и рамочные правила валютного регулирования, имплементируемые в национальные нормы. Унификация валютного законодательства может осуществляться и в целях образования единого валютного пространства. По этой причине в международных соглашениях приводятся единые правовые категории. Так, в 2010 г. на очередном заседании Межгосударственного совета ЕврАзЭС и Высшего органа Таможенного союза России, Беларуси и Казахстана было объявлено о намерении формирования единого валютного пространства для стран Таможенного союза. URL: http:// www.rg.ru/ 2010/ 07/ 05/ tamozenniy_souz.html (дата обращения - 5 июля 2010 г.).

В-четвертых, валютные ограничения являются составной частью публично-правовых режимов.

Особенность правоотношений, складывающихся по поводу осуществления валютных операций, заключается в том, что они регламентируются нормами различной отраслевой принадлежности. Это предопределено спецификой, природой валютных операций.

Для отдельной валютной операции существует конкретный, специальный режим ее осуществления, действующий в рамках общего режима. Специальный режим вступает во взаимодействие с иными публично-правовыми режимами.

 

Основная задача установления валютных ограничений - создать правовой режим осуществления валютных операций, обеспечивающий интересы государства. В этой связи правительства отдельных стран прибегают к установлению прямых запретов и ограничений на проведение валютных операций, т.е. используют административные способы воздействия на валютный рынок. Как правило, такие меры в развитых государствах мира - явление временное. Они отменяются по достижении основных задач валютного регулирования.

Россия не является исключением: начиная с января 2006 г. были отменены самые серьезные валютные ограничения: резервирование, использование специального счета.

Таким образом, государство постепенно отменяет административные валютные ограничения. Между тем Россия не отказалась от валютного регулирования совсем, поскольку в широком смысле оно представляет собой установление порядка и правил осуществления валютных операций, а не только установление запретов и ограничений.

Однако некоторые валютные барьеры  продолжают действовать, например: общий  запрет на осуществление валютных операций между резидентами (ст. 9), количественные ограничения перемещения наличной валюты и валютных ценностей резидентами и нерезидентами (ст. 15); репатриация резидентами валюты (ст. 19).

На современном этапе воздействие  государства на участников валютных правоотношений носит косвенный  характер, осуществляется преимущественно  посредством применения экономических  инструментов (например, установления ставки рефинансирования, искусственного сдерживания роста курса российской валюты и др.). Экономисты называют такие барьеры скрытыми валютными ограничениями, что, впрочем, не умаляет силы их воздействия. Подобные инструменты, на наш взгляд, являются порой более серьезным барьером на пути движения капитала, международной торговли.

В-пятых, очевидно, что воздействие государства не должно быть чрезмерным, перечень валютных запретов и ограничений устанавливается на основании принципа разумной достаточности.

Виды валютных барьеров могут быть классифицированы и по другим основаниям. Например, Закон о валютном регулировании устанавливает отдельные барьеры только для физических лиц (количественные ограничения для перемещения наличной валюты), другие - только для предпринимателей (репатриация). Существуют валютные барьеры, применяемые и к тем и к другим (например, запрет на осуществление валютных операций между резидентами, кроме случаев, прямо установленных в Законе, - п. 1 ст. 9).

Деление форм валютного регулирования может быть проведено и по государственной принадлежности субъекта: в Законе предусмотрены отдельные запреты и ограничения для резидентов и нерезидентов. Например, последние осуществляют между собой валютные операции на территории России через счета, открытые в уполномоченных банках (п. 3 ст. 10 Закона).

Валютные барьеры могут быть также временными и постоянными.

В-шестых, соблюдение валютных ограничений обеспечивается мерами государственного принуждения: контрольного, пресекательного характера и мерами юридической ответственности.