Золото как основа денежной системы

Под расчетом в кредит (с рассрочкой платежа) понимается исключительно фирменный кредит. Это кредит экспортера импортеру.

Контрактом может быть оговорено право выбора импортером условий платежа - кредит с опционом. Если импортер предпочтет отсрочку платежа, то он лишится скидки, предоставляемой при наличной оплате.

Для удовлетворения противоположных интересов контрагентов в международных экономических отношениях и организации их платежных отношений применяют различные формы расчетов.

Особенности форм международных расчетов заключаются в следующем:

1) импортеры и экспортеры, их  банки вступают в определенные, обособленные от внешнеторгового  контракта отношения, связанные  с оформлением, пересылкой, обработкой  товарораспорядительных и платежных  документов, осуществлением платежей. Объем обязательств и распределение  ответственности между ними зависят  от конкретной формы расчетов;

2) международные расчеты регулируются  нормативными национальными законодательными  актами, а также международными  унифицированными банковскими правилами  и обычаями.

Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т. е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов.

К финансовым документам относятся: простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки. Коммерческие документы включают: счета-фактуры, документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров, или принятие к погрузке, страховые и другие документы;

3) международные платежи осуществляются  в различных валютах. Поэтому  они тесно связаны с валютными  операциями, куплей-продажей валют. На эффективность их проведения  влияет динамика валютных курсов.

Выбор форм международных расчетов зависит от следующих обстоятельств:

- вида товара, являющегося объектом  внешнеторговой сделки (формы расчетов  отличаются при поставках машин  и оборудования или, например, продовольствия); по поставкам некоторых товаров (древесины, зерна) применяются традиционные  формы, выработанные практикой;

- наличия кредитного соглашения;

-платежеспособности и репутации контрагентов по внешнеэкономическим сделкам, определяющих характер компромисса между ними;

- уровня спроса и предложения  на данный товар на мировых  рынках.

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время применяются следующие формы международных расчетов:

1) инкассовая форма расчетов;

2) аккредитивная форма расчетов;

3) банковский перевод;

4) авансовый платеж;

5) расчеты по открытому счету;

6) расчеты с использованием векселей, чеков, банковских карточек

1.5. Денежные реформы.

Денежная реформа - это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Денежные реформы подразделяются на полные и частичные.

Полные денежные реформы предполагают изменение принципов организации денежной системы, которые способствуют долговременной стабилизации национальной денежной единицы.

Частичные денежные реформы способствуют устранению на незначительный срок отдельных отрицательных явлений в денежной сфере страны.

Рассмотрим полные денежные реформы, проводившиеся в России.

Каждая реформа была вызвана определенными экономическими предпосылками, имела свои особенности и оказывала существенное влияние на развитие страны.

Первой денежной реформой, которая была проведена в России, была реформа матери Ивана Грозного Елены Глинской (1534 г.). В начале XVI в. в обращении находились монеты различных княжеств. Кроме того, участились случаи "порчи" монет и изготовления фальшивых денег. Еленой Глинской был издан указ, согласно которому старые монеты, и обрезанные, и целые, больше не имели законной платежной силы и должны были служить материалом для чеканки новых монет государевыми денежными дворами.

Итогом проведения данной реформы стало создание единообразной системы денежных знаков на основе серебряного рубля. Новой общегосударственной монетой стала серебряная "новгородка", или копейка.

Следующая денежная реформа была проведена царем Алексеем Михайловичем (1645-1676 гг.), в результате произошло изменение денежной системы: замена ходившей на Украине иностранной монеты, прежде всего польской, на русскую монету. В обращение были выпущены серебряные рубли, изготовленные путем перечеканки западноевропейских талеров. Чеканка монет стала государственной регалией - исключительным правом государства. Монетная регалия превратилась в один из важных источников пополнения государственной казны1. В ходе реформы в качестве монетного металла стала использоваться медь. Массовая чеканка медных монет началась с конца 1655 г. Медные монеты не являлись полноценными: уплата налогов производилась старой монетой - серебряными копейками.

Недоверие населения к новой монете заставило правительство начать выпуск "ефимков с признаком", которые находились в обращении четыре года ив 1659 г. были лишены законной платежной силы и выкуплены у населения за медные деньги. Девальвация медных денег вызвала рост цен и привела к восстанию в Москве в 1662 г. - "Медному бунту", что заставило правительство вернуться к денежной системе, основанной на серебре. Чеканка медных монет была прекращена, и они были выкуплены у населения по курсу 100 медных копеек за 1 серебряную.

В 1839-1843 гг. была проведена денежная реформа министра финансов Е. Ф. Канкрина, в результате которой была создана денежная система, основанная на серебре, с элементами биметаллизма. Денежной единицей стал серебряный рубль, а находившиеся в обращении ассигнации являлись вспомогательными денежными знаками. Были выпущены в обращение депозитные билеты достоинством 3, 5, 10, 25, 50, 100 руб. (при Государственном коммерческом банке была учреждена депозитная касса. Принимая на хранение вклады серебряной монетой, депозитная касса выдавала на соответствующие суммы депозитные билеты). Кроме того, в 1841 г. были выпущены в обращение кредитные билеты ипотечных банков достоинством 50 руб. (выпускались под залог имений).

В 1841 г. в обращение были выпущены кредитные билеты, разменные на серебряную монету. В этот период в России обращались одновременно три вида бумажных денежных знаков: ассигнации, депозитные и кредитные билеты. В 1843 г. ассигнации обменивались на новые кредитные билеты по курсу 3 руб. 50 коп. на 1 руб. кредитных билетов. Депозитные и кредитные билеты 1841 г. обменивались на новые кредитные билеты по номиналу. Эмитентом новых кредитных денег выступал не эмиссионный банк, а государство в лице Экспедиции кредитных билетов.

1895-1897 гг. - реформа министра финансов  С. Ю. Витте.

В условиях поступательного экономического развития в данный период в стране были созданы предпосылки для совершенствования государственных финансов и в первую очередь - сокращения дефицита бюджета страны. Кроме того, Россия активно использовала иностранные займы для формирования золотого запаса.

Денежная реформа способствовала переходу от серебряного монометаллизма к золотому монометаллизму. С 1895 г. разрешались сделки с золотом.

С 1 января 1896 г. золотая монета принималась во все казенные платежи по курсу 7 руб. 50 коп. за полуимпериал и 15 руб. за империал. В 1897 г. началась чеканка и в обращение были выпущены золотые монеты - 10-рублевая и 5-рублевая. С 1897 г. Государственному банку было предоставлено право выпускать государственные кредитные билеты. Бумажные деньги свободно обменивались на золотые монеты без ограничения суммы, серебряная монета являлась вспомогательной.

В начале 20-х годов прошлого века в России отсутствовала единая денежная система, дефицит государственного бюджета достиг колоссальных размеров, высоки были темпы инфляции. В сложившихся условиях невозможно было развивать хозрасчетные отношения, торговлю и денежное обращение. В целях устранения имеющихся недостатков была внедрена новая экономическая политика.

В конце 1921 г. для восстановления кредитной системы и проведения денежной реформы был создан Государственный банк.

В октябре 1922 г. Государственному банку было предоставлено право выпуска банковских билетов - червонцев. Червонец был равен 10-рублевой дореволюционной монете. В 1923-1924 гг. одновременно обращались червонцы и так называемые "совзнаки", которые выпускались для покрытия бюджетного дефицита.

К 1923 г. благодаря активному торговому балансу, развитию золотодобывающей промышленности и скупке золота у населения в стране формировался золотой запас и накапливалась иностранная валюта. Это способствовало стабилизации рубля.

К началу 1924 г. червонец стал основной валютой страны. Кроме того, это была конвертируемая валюта, которая котировалась на внутренних и международных биржах.

При проведении данной денежной реформы было осуществлено две деноминации. В 1922 г. 1 руб. вновь выпущенных денежных знаков был равен 10 000 руб. старых денежных знаков.

В 1923 г. 1 руб. новых денежных знаков приравнивался к 100 руб. знаков 1922 г., или к 1 млн руб. денежных знаков до 1922 г.

В начале 1924 г. в обращение были выпущены казначейские билеты достоинством 1, 3, 5 руб., а выпуск "совзнаков" прекращен.

Денежная реформа 1922-1924 гг. позволила создать новую устойчивую денежную систему страны.

После окончания Великой Отечественной войны во многих странах были проведены денежные реформы, которые заключались в обмене старых денежных знаков на новые.

Целью проведения денежной реформы 1947 г. в СССР была ликвидация последствий войны в сфере денежного обращения.

Задачи реформы:

- укрепление денежной системы  путем отказа от карточной  системы распределения товаров;

- ликвидация множественности цен;

- изъятие избыточной денежной  массы из обращения.

Для успешного проведения денежной реформы были созданы определенные экономические предпосылки: снижение дефицита государственного бюджета, увеличение товарной массы, снижение уровня цен на товары.

Суть реформы заключалась в обмене находившихся в обращении денежных знаков на вновь выпущенные и переоценке сбережений населения в сберегательных кассах. Деньги, находящиеся на руках у населения, обменивались в соотношении 10 : 1; денежные вклады до 3 тыс. руб. переоценке не подлежали; вклады от 3 до 10 тыс. руб. - переоценивались в соотношении 3 : 2; свыше 10 тыс. руб. - 2:1. Денежные средства государственных предприятий и организаций на счетах в банках сохранялись без изменения, а средства кооперативных организаций и совхозов переоценивались как 5 : 4.

Денежная система в стране осталась без изменения, а банковские билеты стали выпускаться не в червонцах, а в рублях.

Денежная реформа способствовала переходу к единым государственным ценам, повышению покупательной способности рубля и росту его курса по отношению к иностранной валюте.

Частичные денежные реформы включают следующие виды.

Самая мягкая по форме - деноминация - денежная реформа, при которой заменяется нарицательная стоимость денежных знаков на новые более крупные денежные единицы по определенному соотношению. При этом производится пересчет всех денежных обязательств в стране.

В процессе деноминации обмен денег, как правило, проводится без ограничений. Обмен осуществляется в виде эмиссии наличных денег только нового образца и постепенного изъятия из оборота старых денег.

В России деноминация проводилась в 1922, 1923, 1961, 1991 и 1998 гг.

В 1961 г. старые денежные знаки обменивались на новые в соотношении 10 : 1. Обмен происходил без ограничений в течение трех месяцев.

Одновременно золотое содержание рубля было увеличено в 4 раза.

В 1991 г. в целях борьбы со спекуляцией, изготовлением фальшивых денег, нетрудовыми доходами была проведена денежная реформа, которая носила конфискационный характер. В ходе ее проведения из обращения были изъяты денежные купюры в 50 и 100 руб. Объем денежных средств и сроки обмена были ограничены (обмену подлежали денежные средства в размере среднемесячной заработной платы).

В 1993 г. из обращения были изъяты все банковские и казначейские билеты Госбанка СССР и банкноты Банка России образца 1991-1992 гг. В обращении остались банкноты Банка России образца 1993 г. Монеты из обращения изъяты не были.

В 1998 г. была проведена деноминация. Ее цель - укрепление доверия к национальной валюте. В ходе проведения данной реформы был произведен обмен старых денег на новые в соотношении 1000 : 1. Как предполагалось, деноминация должна была стать завершающим этапом стабилизации денежного обращения в условиях рыночной экономики. Но августовский кризис 1998 г. внес свои коррективы.

Деноминация не затрагивает экономические основы стабилизации денежного обращения. Вместе с тем она является важным этапом укрепления денежной системы, поскольку способствует повышению темпов экономического роста, снижению темпов инфляции и укреплению курса национальной валюты.

Самая жесткая разновидность денежной реформы - нуллификация, при которой обесценивающиеся денежные знаки аннулируются, т. е. объявляются государством недействительными, а новые денежные знаки выпускаются в меньшем количестве.

Нуллификация проводится в период стабилизации экономики после гиперинфляции, используют ее в основном в развивающихся странах пли при создании новых государств.