История возникновения коммерческих банков

 

1. История возникновения коммерческих банков.

 

     История древних веков не оставила достаточно полных сведений о том когда возникли банки. Существуют 2 точки зрения на вопрос о возникновении банков.

     •  Согласно одной из позиций, первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии производства и появились прежде всего в отдельных итальянских городах (Генуя, Венеция) в XIV - XV веках. Банк возникает не в связи с развитием товарно-денежных отношений, а в силу необходимости в учреждениях, регулирующих денежное обращение и производящих в широких масштабах кредитные операции. Банк появляется на такой стадии развития кредита, когда без его помощи невозможно стало функционирование товарного производства. Банк - явление товарного хозяйства.

     •  По мнению других ученых, банки существовали в античном и феодальном хозяйстве как посредники в осуществлении платежей. Еще 2300 лет до н.э. у холдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды. Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к VI в. до н.э. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в IV в. до н.э. практиковались и в Греции.

     Само слово "банк" также не дает каких-либо реальных оснований для подкрепления той или иной позиции. Слово "банк" происходит от итальянского " banco ", означающее "стол". Эти "банко-столы" устанавливались на торговых площадях для осуществления обмена монет в условиях отсутствие единообразной монетной системы. Данная операция отражает товарный обмен, в ней не присутствуют элементы кредитной системы, определяющей понимание банка в современном смысле этого слова.

     Первым известным в мире коммерческим банком был банк Св. Георгия в Генуе, открытый в 1407 году. Старейшим в мире банком, действующим до сих пор, является также итальянский банк Монте дей Паски ди Сиена, который существует с 1472 года.

     Первый частный коммерческий банк в России открылся 1 ноября 1864 года в Санкт-Петербурге. Затем в столице возник ряд коммерческих банковских контор. В 1870 году был образован Волжско-Камский и Азовско-Донской банки. Стимулятором банковского развития в России были экономический подъём 90-х годов 19 века и денежная реформа 1897 года. К 1918 году число коммерческих банков возросло до 31, причём количество их отделений увеличилось до 493.

 

2. Понятие коммерческого банка, принципы и цели его деятельности.

 

     Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

     Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью — маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.

     К банковским услугам относятся:

кредитование юридических  и физических лиц; операции по вкладам; валютные операции (только уполномоченные банки); операции с драгоценными металлами; выход на фондовый рынок и Forex; ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов; обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные; ипотека; автокредитование; и др.

     Современный коммерческий банк является сложным социально-экономическим объектом, поэтому его следует рассматривать в качестве системы. Как система коммерческий банк имеет следующие черты:

•  открытость, т.е. система, осуществляющая двусторонний обмен  с внешней средой информацией, финансовыми  и трудовыми ресурсами;

•  самоуправляемость, т.е. система, самостоятельно

•  организованность, т.е. внутренняя упорядоченность и структуризация (распределение функций между  отдельными подразделениями);

•  социальность, т.е. система, состоящая из людей, являющаяся элементом  существующего общества.

     В указанных признаках коммерческого банка, его деятельности проявляется двойственная социально-экономическая природа данного института. С одной стороны банк является самостоятельным коммерческим предприятием , которое, как и любое другое предприятие, ориентировано на получении прибыли. С другой стороны, коммерческий банк является ключевым элементом кредитной системы общества, выполняющего важнейшие социально-экономические функции, т.е. является социальным институтом . Эти две стороны коммерческого банка определяют систему принципов, целей и функций коммерческого банка.

     Основными принципами деятельности коммерческого банка являются:

•  самостоятельный выбор  своих клиентов, вкладчиков и заемщиков;

•  свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами  и доходами в рамках установленных  законодательством;

•  кредитование заемщиков  в пределах фактически располагаемых  банком ресурсов;

•  ответственность за результаты своей деятельности перед  клиентами и собственниками;

•  самостоятельное определение  условий совершения банковских операций;

•  стремление к получению  прибыли;

•  уклонение от риска;

•  предпочтение более  ликвидных операций менее ликвидным;

•  соблюдение законодательных  норм и правил деятельности коммерческого  банка.

     Система целей коммерческого банка и как любого другого института определяется частными целями его участников. Применительно к коммерческому банку его участниками являются: собственники, управление, служащие банка, вкладчики, заемщики, другие клиенты, государство в лице центрального банка. Поэтому цели коммерческого банка, составляющие в совокупности систему, в приводимом примере разбиты по группам интересов, характерных для тех или иных участников банка.

  Функции коммерческого банка также определяются его двойственной природой. Главная функция коммерческого банка - содействие движению финансовых ресурсов в экономике. Эта функция имеет два основных аспекта:

•  если деньги выступают  в качестве средства обращения и  платежа, то банк, выполняя роль института  денежной системы, способствует организации  платежей и денежного обращения  в обществе;

•  если деньги выступают  в качестве товара (ссудный капитал), то банк, являясь институтом кредитной  системы, аккумулирует временно свободные  денежные средства одних экономических  субъектов и ссужает их другим.

     В обоих случаях банк выступает в качестве посредника в движении финансовых ресурсов (в первом случае от плательщика к получателю платежа, во втором, от кредитора к заемщику), поэтому в экономической литературе коммерческие банки рассматриваются в качестве финансовых посредников . Именно с этих позиций определяется понятие банка. Согласно российскому законодательству, банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

 

3. Организационные основы построения системы управления коммерческим банком.

 

     Банк, как и любое другое предприятие, имеет определенную систему управления. На структуру банка и систему управления им оказывает влияние цели коммерческого банка и выполняемые им функции.

     Организационная и управленческая структуры коммерческого банка регламентируются Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях. Наиболее типичной организационно-правовой формой банка является акционерная. Высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание акционеров, созываемое для решения таких вопросов как:

•  изменение устава и  уставного капитала банка;

•  формирование Совета банка;

•  утверждение годовых  результатов деятельности банка;

•  распределение доходов  банка;

•  создание и ликвидация дочерних предприятий, филиалов, подразделений.

     Для общего руководства работой банка собрание акционеров формирует Совет банка, состоящий, как правило, из учредителей банка. Совет банка определяет стратегические вопросы деятельности банка (направления деловой активности, контроль за работой правления банка и др.).

     Из числа членов Совета банка выбирается Президент банка, на которого возлагается руководство Правлением банка.

 

 

Президент и Правление  банка:

•  осуществляют политику банка по кредитной, инвестиционной, валютной и другой видам деятельности;

•  координируют деятельность банка и его взаимосвязи в  бизнесе;

•  решают вопросы формирования кадров и др.

     Организационное устройство банка определяется выполняемыми коммерческим банком функциями, их величиной, территориальной структурой банка, рыночной средой, в которой функционирует банк и, конечно же, экономической целесообразностью.

     В общей организационной структуре банка следует выделить 2 типа отделов:

•  отделы, выполняющие  линейные функции (заняты операционной работой, т.е. приемом вкладов, выдачей  ссуд, покупкой и продажей ценных бумаг  и пр.);

•  отделы, выполняющие  штабные функции (занимаются обслуживанием  линейных отделов, т.е. формируют планы, осуществляют набор и подготовку кадров, ведут учет операций, обеспечивают правовое обслуживание операций, занимаются рекламой и продвижением продуктов  и т.д.)

     Отделы, выполняющие линейные функции могут быть выделены по банковским продуктам или группам потребителей.

 

4. Классификация видов коммерческих.

     Коммерческие банки можно классифицировать по различным признакам:

 

1. По форме собственности, т.е. в зависимости от принадлежности капитала выделяют следующие банки:

 

─Государственные банки. Капитал коммерческого банка  принадлежит государству. Различают  два их вида: центральные банки  и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными банками, их капитал принадлежит государству, что позволяет им осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с  целью получения прибыли. Государственные  коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области  кредитования хозяйства, оказывают  влияние на инвестиционные , посреднические и расчетные операции, а через  них – и на экономическое состояние  клиентуры. Они обслуживают важнейшие  отрасли хозяйства, определяющие положение  страны в системе международных  экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу.

─Акционерные банки. Это  самая распространенная форма собственности  банков на данный момент. Собственный  капитал таких банков формируется  за счет продажи акций. Акционерные  коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа  акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его  учредителей или иного заранее  определенного круга лиц.

─Кооперативные (паевые) банки. Капитал формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие  по размерам банки, и поэтому они  встречаются в банковской практике довольно редко.

─Муниципальные банки. Формируются  за счет муниципальной (городской) собственности  или находящихся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах.

─Смешанные банки. Собственный  капитал банка объединяет разные формы собственности, например акционерные  банки с участием государственной  собственности.

─Совместные банки (или банки  с участием иностранного капитала). Их уставный капитал принадлежит  иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2.    По характеру  экономической деятельности можно  выделить:

─Эмиссионные банки. Это  банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссионного банка выступает центральный  банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике.

─Коммерческие банки. Они  представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное  обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска  ценных бумаг.