Коммерческие банки

 

Примером ссуды для  предприятия может служить кредитная линия¹.

Открытая кредитная  линия – это соглашение между  банком и заемщиком о предоставлении последнему кредита в пределах определенной суммы (кредитного лимита) в течение  оговоренного периода времени.

Разновидностью кредитной  линии служит овердрафт. При овердрафте банк предоставляет кредит, оплачивая расчетные документы клиента с его банковского счета сверх имеющегося на счете остатка в пределах кредитного лимита. Денежные средства,  зачисляемые клиентом на банковский счет, направляются на погашение задолженности.

 

Важным критерием заемщика при принятии решения о выдаче кредита является его кредитоспособность.

Кредитоспособность –  способность заемщика погасить свои обязательства перед кредитором в установленные сроки и в  соответствии с договором займа.

В современных условиях открытости кредитных организаций  и относительной простоты получения  кредитных средств, все большее  значение приобретает наличие у  заемщика кредитной истории.

Кредитную историю можно  охарактеризовать как журнал записей  о заемщике, в нем указаны следующие параметры: количество кредитов, добросовестный плательщик или имеет непогашенную задолженность, наименование кредитных организаций кредитовавших интересующего лица.

Кредитная история позволяет  банку оценить финансовое положение, кредитоспособность заемщика и минимизировать риски путем отказа в кредитовании.

 

В деятельности коммерческих банков различают следующие виды активных операций:

• операции с ценными бумагами;
• факторинговые операции;
• лизинговые операции;
• посреднические и доверительные (трастовые) операции.             

 

Операции банка с ценными  бумагами включают четыре вида:

1. вложения в ценные бумаг, приобретенные для перепродажи с целью получения курсовой разницы;
2. покупка ценных бумаг с целью получения фиксированного дохода в виде процентов (облигации, векселя);
3. вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям репо;
4. учетные операции с векселями.

Рассмотрим подробнее  операцию репо².

Сделка репо – сделка покупки (продажи) ценной бумаги с обязательством обратной покупки (продажи) через определенный срок по заранее определенной цене. Соглашение репо может рассматриваться  как краткосрочный заем под залог  ценных бумаг.

Виды сделок репо:

1. прямое репо – сделка продажи с обязательством обратной покупки;
2. обратное репо – сделка покупки с обязательством обратной продажи;
3. репо “овернайт” – сделка репо с совершением обратной сделки на следующий день;
4. биржевая сделка репо, заключается на биржевом рынке.

 

Банковский кредит репо (ломбардный кредит).

Центральный банк РФ предоставляет  коммерческим банкам однодневные кредиты  под залог ценных бумаг (векселей, облигаций и др.). Ставка по таким  кредитам, выраженная в процентах  годовых, фактически равна ставки рефинансирования.

 

Особое место среди  банковских операций, занимают финансовые услуги, в числе которых:

1. лизинговые,
2. факторинговые,
3. трастовые (доверительные) операции.

 

Лизинг – это долгосрочная аренда оборудования.

Лизинг является специфической  формой финансирования вложений в основные фонды при посредничестве лизингового отдела, которая приобретает для третьего лица имущество и отдает ему в аренду на долгосрочный период.

Стороны сделки: собственник  имущества (лизингодатель), лизингополучатель  и продавец имущества.

Виды лизинга:

1. финансовый, лизингодатель приобретает в собственность имущество и передает его во временное владение, с возможной продажей по остаточной стоимости этого оборудования лизингополучателю;
2. оперативный, имущество передается лизингоплучателю во временное пользование на короткий срок, меньше срока амортизации.

 

Факторинг – это переуступка  банку неоплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами  в процессе реализации продукции, выполнения работ.

Механизм совершения факторинговой операции:

фактор (факторинговый  отдел банка) приобретает у клиента  – поставщика право требовать  денежные средства за поставленный товар  с покупателя, перечисляя ему стоимость  товара за вычетом комиссионного  вознаграждения, и представляет платежные  требования клиенту – покупателю, который перечисляет на их основе деньги фактору.

Виды факторинга:

1. конвекционный;
2. с дисконтированием фактур;
3. конфиденциальный.

Экономические выгоды факторинга:

• для клиента – поставщика, уверенность в своевременной оплате товара и страхование кредитного риска;
• для факторингового отдела банка – получение комиссионного вознаграждения.

 

 

Трастовые операции –  это операции по управлению имуществом (недвижимостью, финансовыми активами) и выполнению иных услуг по поручению  и в интересах клиента на правах его доверенного лица и на распределение прибыли, полученной в результате этого управления³.

Наиболее распространенные виды трастов:

1. публичный, образующийся из пожертвований частных лиц на благотворительность;
2. пенсионный, учреждающийся для управления фондами предприятий, из которых выплачиваются пенсии работникам;
3. дискреционный, дающий право распоряжаться имуществом клиента с целью получения выгоды.

 

 

Глава 2. Ключевые показатели и характеристика активных операций коммерческих банков

 

1. Анализ активных операций КБ

 

Рис.1 Динамика активов ОАО “Сбербанк России”

 

Активы банка  за год увеличились на 5,8% и составили 7 100,3 млрд руб. в основном за счет роста кредитного портфеля корпоративных клиентов и портфеля ценных бумаг. В то же время, созданные банком резервы по кредитам существенно уменьшили чистый кредитный портфель.

Со второго полугодия 2009г. Крупным российским компаниям  вновь открылся мировой рынок  заимствований, в результате чего банк столкнулся со значительными объемами досрочного погашения кредитов.

 

Совокупность этих двух факторов и привели к незначительному  уменьшению активов банка

 

         Рис.2 Структура активов ОАО “Сбербанк  России”на 1.01.2010г.

 

 

Основной источник роста активов – кредитный  портфель.

Портфель кредитов корпоративным клиентам достиг 4 249,0 млрд руб. В структуре кредитного портфеля возросла доля специализированных кредитов, в основном за счет финансирования инвестиционных и строительных проектов. В текущем году на инвестиционные цели продолжено финансирование новых проектов в области разведки и добычи калийно – магниевых солей, реконструкции сталеплавильного и прокатного производств, развития сетей связи, приобретения и передачи в лизинг подвижного состава и самолетов. Продолжено финансирование крупно – масштабных проектов по строительству трубопроводной системы “Восточная Сибирь – Тихий океан”.

Банк активно сотрудничал  с компаниями по финансированию строительных проектов. Портфель кредитов по данному  направлению превысил 740 млрд руб. Банк финансирует строительство жилья и коммунальной инфраструктуры, спортивных комплексов и гостиничной недвижимости.

 

Одно из важнейших  направлений, развиваемых банком в  последние годы – предоставление кредитов частным клиентам. “Сбербанк  России” сохраняет позиции лидера в данном сегменте, занимая более 32% рынка розничного кредитования. Рост кредитного розничного портфеля составил 7% и составил 1 170,0 млрд руб.

Высоким спросом пользовались жилищные кредиты, в том числе  ипотечные и кредиты молодым  семьям на улучшение жилищных условий. За год банком выдано более 300 тыс. жилищных кредитов.

Хорошими темпами банк развивал автокредитование – за год  предоставлено более 200 тыс. кредитов. Успех во многом обеспечен развитием  и укреплением партнерских отношений  с автомобильными компаниями.

Самым массовым продуктом  банка остаются кредиты на неотложные нужды. На них приходится более 48% совокупного  кредитного портфеля.

 

Операции с ценными  бумагами

Балансовая стоимость  портфеля ценных бумаг составляет 1 909,92 млрд руб.

В течение 2009г. банк активно управлял портфелем ценных бумаг, используя его в основном для поддержания ликвидности.

Основу портфеля составляют государственные ценные бумаги.

Вложения в муниципальные  и субфедеральные ценные бумаги РФ составляют около 15% всего портфеля, 75% из них сформировано облигациями г.Москвы и Московской области.

Портфель облигаций  и акций корпоративных эмитентов  составляет около четверти всего  портфеля. В отношении акций банк придерживается консервативной стратегии: вложения в акции составляют незначительный объем от всего портфеля ценных бумаг – 6,5%, и при этом производятся в наиболее ликвидные и фундаментально недооцененные активы (“голубые фишки”).

 

Значительный рост денежных средств и их эквивалентов связан с притоком значительных объемов  средств клиентов в евро и долларах США.

 

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

В состав банковской группы “Сбербанка России” входят два  дочерних банка:

Банк Акционерное Общество “Сбербанк России” в Казахстане и Открытое Акционерное Общество “Дочерний Банк Сбербанка России” в Украине.

Помимо развития дочерних банков на территории Казахстана и  Украины, “Сбербанк России” планирует  выход на рынки Индии, Китая и  Германии.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Перспективы развития деятельности КБ

 

Определяя долгосрочное развитие, коммерческий банк должен произвести следующие преобразования:

1. Максимальная ориентация на клиента
2. Комплексная перестройка процессов и систем, это позволит повысить уровень управляемости, снизить издержки, повысить качество обслуживания клиентов
3. Инвестиции в человеческий капитал, направленные на модернизацию системы обучения персонала, усовершенствование системы мотивации
4. Развитие операций на международных рынках.

 

Приоритетные задачи:

1. Обеспечение высокого качества кредитного портфеля. Целью банка является удержание низкой доли просроченной задолженности в кредитном портфеле. Основными факторами поддержания качества кредитного портфеля частных клиентов станут совершенствование процессов проверки безопасности, внедрение современных механизмов оценки кредитоспособности заемщиков, повышение эффективности работы с просроченной задолженностью.

  2.  Рост эффективности. От способности банка контролировать операционные расходы будут во многом будет зависеть стабильность и конкурентоспособность банка в ближайшие годы, а также рыночная цена его акций и капитализация на годы вперед. Для достижения этой задачи банк ставит для себя следующие цели:

       - оптимизировать штатную численность персонала и сократить расходы на оплату труда за счет:

       - упрощения и оптимизации процессов;

       - оптимизации соотношения численности «обеспечивающих» и «зарабатывающих» подразделений с ориентацией на показатели лучших территориальных банков;

- оптимизации количества структурных подразделений банка;

- обеспечить стабилизацию расходов по статьям, направленным на текущую деятельность, и перенести основной акцент на расходы, обеспечивающие перспективное развитие банка: информационные технологии, реализация стратегических инициатив и т.п.

        Оптимизация расходов на оплату  труда и административно-хозяйственных расходов позволит добиться дальнейшего существенного снижения показателя отношения расходов к доходам.

3.    Увеличение объема привлеченных средств частных и корпоративных клиентов с целью поддержания темпов развития бизнеса и укрепления ликвидности банка.

4.     Рост общей доходности операций с клиентами-заемщиками, в том числе за счет развития перекрестных продаж заемщикам не кредитных продуктов.

5.    Обеспечение положительного финансового результата за счет решения всех перечисленных задач, что позволит нивелировать негативное влияние складывающейся кризисной ситуации в мировой и российской экономике.