Контрольная работа по «Банковскому делу (на железнодорожном транспорте)»

       МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

ПОВОЛЖСКИЙ ФИЛИАЛ МИИТ

 

 

Факультет:  «Экономический»

     Кафедра: «Экономика, финансы и управление

на транспорте»

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1

По дисциплине: «Банковское дело (на железнодорожном транспорте)»

 

 

 

 

 

ВЫПОЛНИЛ:

Студент 5-го курса

группы «Э»

Соловьева Светлана Сергеевна

Шифр: 1030-п/Э-4117

 

ПРОВЕРИЛ:

Преподаватель

Гордашникова Ольга Юрьевна

 

 

 

 

Саратов 2015

Содержание:

1. К каким операциям прибегает акционерный коммерческий банк для формирования и расширения своего уставного капитала?....................3
2. Назовите основные факторы, влияющие на установление платы за кредит………………………………….........................................................6

Задача 1………………………………………………………………..…..8

Задача 2……………………………………………………………………9

Задача 3…………………………………………………………………....10

Задача 4……………………………………………………………………11

Задача 5…………………………………………………………………..12

Задача 6………………………………………………………………..…13

Задача 7………………………………………………………………..…14

Задача 8…………………………………………………………………..15

Задача 9…………………………………………………………………..16

Задача 10…………………………………………………………………17

Задача 11………………………………………………………………….18

Задача 12………………………………………………………………....21

Список используемой литературы……………………………………..23

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос 1. К каким операциям прибегает акционерный коммерческий банк для формирования и расширения своего уставного капитала?

Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка. Банковские ресурсы подразделяются на: собственные средства банков, заемные и привлеченные средства. Их совокупность используется для проведения банком активных операций, т. е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения доходов.

Основным источником формирования банковских ресурсов являются средства клиентов банка. Однако для привлечения чужих капиталов, необходимо наличие соответствующего собственного капитала с тем, чтобы кредиторы были уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.

К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, а также не распределенная в течение года прибыль.

Уставный фонд (капитал) банка - это отправная точка в организации банковского дела. В зависимости от формы организации банка образование уставного капитала происходит по-разному. Однако в любом случае он формируется полностью за счет собственных средств участников банка: юридических, физических лиц и служит обеспечением их обязательств.

В настоящее время норматив достаточности собственных средств (капитала) банка устанавливается инструкцией ЦБ РФ №110-И от 16.01.2004 года «Об обязательных нормативах банков». Норматив регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска.

Коммерческие банки для формирования и расширения своего уставного капитала прибегают к выпуску собственных ценных бумаг – акций. Выпуская акции, банки выступают в роли эмитентов ценных бумаг. Процедура эмиссии определена Федеральными Законами: «О рынке ценных бумаг» от 20.03.1996 года №39-ФЗ, «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ и инструкцией ЦБ РФ «О правилах впуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 17 сентября 1996 года №8 (с изменениями и дополнениями). Акция коммерческого банка – ценная бумага, удостоверяющая право ее владельца на долю в собственном капитале банка. Она также дает право на получение дохода от его деятельности и, как правило, на участие в управлении этим банком. Кредитная организация может выпускать обыкновенные и привилегированные акции. Все обыкновенные акции независимо от времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объем прав. В соответствии с Федеральными законами №39-ФЗ и №208-ФЗ номинальная стоимость размещения привилегированных акций, не должна превышать 25% уставного капитала кредитной организации. Акционерный банк осуществляет эмиссию акций:

- при своем создании;

- при увеличении размеров  первоначального уставного капитала банка путем впуска дополнительных акций;

- при реорганизации банка (слияние, разделение, выделении или  преобразовании из паевого в  акционерный )

Действующими нормативными документами предусматривается, что при учреждении акционерного банка все акции первого выпуска должны быть распределены среди учредителей банка по номинальной стоимости. Выпуск акций для увеличения уставного фонда (капитала) акционерного банка, т. е. размещение дополнительных акций, допускается лишь после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных акций. Дополнительные акции размещаются среди учредителей и прочих инвесторов – граждан или юридических лиц, приобретающих ценные бумаги от своего имени и за свой счет. Все выпуски ценных бумаг банками независимо от величины выпуска и количества инвесторов подлежат обязательной государственной регистрации в ЦБ РФ, которая призвана повысить ответственность банков-эмитентов перед покупателями ценных бумаг, упрочить доверие к ним инвесторов, обеспечить нормальные условия для вторичного обращения банковских ценных бумаг на рынке. Акции коммерческих банков отличаются повышенным финансовым риском для их держателей, так как банки в отличие от промышленных и торговых предприятий работают преимущественно не с собственными, а с заемными средствами. Процедура государственной регистрации направлена на снижение финансовых рисков, предотвращение злоупотреблений и махинаций. При регистрации выпуска дополнительных акций банка, банк-эмитент уплачивает налог на операции с ценными бумагами в размере 0,8% номинальной суммы выпуска.

 Уставом Банка определены  права акционеров по получению дивидендов и процедура их выплаты. Право на получение дивидендов имеют акционеры – владельцы обыкновенных акций, акционеры – владельцы привилегированных акций имеют право на получение дивидендов в размере не ниже 15% от номинальной стоимости привилегированной акции. Решения о выплате годовых дивидендов, размере дивидендов принимается общим собранием акционеров по рекомендации Наблюдательного совета Банка. Выплата дивидендов производится 1 раз в год в денежной форме за вычетом соответствующего налога в течение 30 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов. Увеличение уставного капитала Банка осуществлялось путем размещения дополнительных обыкновенных акций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вопрос 2. Назовите основные факторы, влияющие на установление платы за кредит.

Процентные ставки за пользование ссудами, порядок, период, сроки их начисления, взыскания предусматриваются в кредитном договоре. 
        При определении размера платы за кредит учитываются следующие факторы: 
срок пользования ссудой; 
риск неплатежеспособности заемщика; 
размер платы за кредитные ресурсы; 
характер предоставленного обеспечения; 
ставки конкурирующих банков и т. д. 
         При этом сумма полученных от заемщика процентов должна покрывать расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления запрашиваемых ссуд, затраты на ведение банковского дела, а также обеспечивать получение соответствующей прибыли. 
         Процентные ставки за пользование кредитом бывают двух видов: фиксированные и плавающие, которые предусматриваются в кредитном договоре. 
Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока пользования ссудой. 
Плавающие процентные ставки могут пересматриваться банком в течение срока кредитования. Пересмотр процентных ставок производится в зависимости от состояния денежного рынка, изменения процентов по депозитам, вкладам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, состояния экономики и финансов заемщика. При этом банк должен уведомить заемщика о пересмотре процентных ставок за пользование кредитом.

Проценты по ссудам начисляются и взыскиваются с юридических лиц ежемесячно. 
Начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи ссуды, как правило, не производится. Исключение составляют случаи, когда выдача ссуд сопровождается высокой степенью риска. В этом случае в кредитном договоре предусматривается взимание определенного процента от суммы предоставляемых ссуд и уплаты их одновременно в момент выдачи ссуды.                                           Взимаются эти суммы с расчетного счета или путем их присоединения к сумме первого платежа по ссуде. Взыскание процентов за пользование ссудой за счет вновь выдаваемых ссуд не допускается. 
Льготные процентные ставки за пользование ссудой могут 
устанавливаться в порядке исключения, при условии возмещения банку некомпенсированных затрат по привлечению необходимых кредитных ресурсов за счет средств органов, принимающих решение о выдаче таких ссуд. При отсутствии средств на расчетном счете заемщика для уплаты процентов непогашенная их сумма относится на счет просроченных ссуд. При этом банк взимает пеню в размере, определяемом кредитным договором, за каждый день просрочки платежа.

Кроме того, банк вправе взимать с заемщика комиссию за невыполнение обязательств по использованию ссуды. Взимание комиссии производится в случае, если это предусмотрено в кредитном договоре. Комиссия начисляется на часть ссуды, невостребованной заемщиком, со дня вступления в силу кредитного договора до даты полного ее освоения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1

Инвестор имеет 50А(51,5) млн. руб. в начале n-го года. Он хочет вложить эти деньги в банк с целью получения прибыли на   2Т(8/3) года.  Определить наиболее предпочтительный способ вложения денег.

Банк S предлагает купить сберегательный сертификат на всю сумму под 10,5 % годовых с начислением их ежеквартально.

Банк R предлагает открыть вклад    с выплатой 11 % годовых.

В банке С возможно положить всю сумму на срочный вклад с ежемесячной выплатой дохода в 0,9 %.

А и Т – параметры, выбираемые по табл. 1.

Исходные данные.

Таблица 1

А*	1,07
Т*	11/6

*А, Т – соответственно  последняя и предпоследняя цифра шифра студента (Т – время, выраженное простой дробью).

Решение:

Размер вклада к концу времени Т равен:

Kt = k(1 + nl)Т, по ставке сложных %;

Kt = k(1 + nl*Т), по ставке простых %,

где k – размер первоначального вклада, руб.;

nl = n/100 % - коэффициент дисконтирования, здесь n – процентная ставка.

 

Размер вклада к концу времени Т равен:

Kt = k(1 + nl)Т, по ставке сложных %

Для банка S

Kt = 53,5*(1 + 0,105)3,6=76,5 млн. руб.

Для банка С

Kt = 53,5(1 + 0,009)3,6=55,1 млн. руб.

 

Kt = k(1 + nl*Т), по ставке простых %

Для банка R

Kt = 53,5*(1 + 0,11*3,6)= 74,686 млн. руб.

 

Вывод: наиболее предпочтительный способ вложения денег по ставке сложных %.

 

Задача 2

 

Определить сумму первоначального вклада, если при предложенных банком 12 % годовых клиент хочет иметь через Т лет 5А(5,15) млн. руб.

 

Решение:

Размер первоначального вклада равен:

k = kt/(1 + nl)Т,

где kt – размер желаемого вклада, руб.;

 

k = 5,35/(1 + 0,12)1,8=4,34 млн. руб.

Вывод: сумма первоначального вклада составляет 4,34 млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 3

Определить число лет, необходимое для увеличения первоначального капитала в 5 раз, применяя сложные и простые % по ставке 8*А(8,24) %.

Решение:

n = ln(5)/ln(1 + nl);

n = (T - 1)/nl;

 

n =

 

n =

 

 

 

Вывод: по ставке простых процентов  число лет для увеличения первоначального капитала меньше.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 4

Рассчитать минимальное значение процентной ставки, выплачиваемой банком клиенту, если он имеет 4А(4,28) млн. руб. и хочет, вложив их на депозитный счёт, получить через Т(11/6) лет 6А(6,06) млн. руб.

 

Решение:

Коэффициент дисконтирования

Размер процентной ставки

n = nl *100 %.

 

 

n = 0,36*100 %=36%

 

Вывод: минимальное значение процентной ставки составляет 36%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 5

Клиент, имея сумму в размере 40*А (42,8) тыс. руб., предполагает поместить ее на долларовом депозите на 9 месяцев под 8% годовых и затем обменять полученную сумму на рубли. Выясните абсолютные и относительные показатели целесообразности этой финансовой сделки с банком, зная курс продажи долларов на начало срока по ставке Московской межбанковской валютной биржи, если ожидаемый курс покупки через 9 месяцев составит 42 руб. Процентная ставка при рублевом депозите - 11% годовых. На любой депозит начисляются простые обыкновенные проценты.

Решение:

 

42,8 тыс. руб./40 руб.=1070 у.е.

Т=9мес/12мес=0,75

 

Расчитаем сумму на конец вклада в $ по ставк 8%

Kt = k(1 + nl*Т), по ставке простых %

 

Kt = 1070*(1 + 0,08*0,75)=1164,2

Переведем сумму на конец вклада из $ в рубли

1164,2*42=47636,4руб.

 

Расситаем сумму на конец вклада в рублях по ставке 11% годовых

Kt = 42800*(1 + 0,11*0,75)=46331 руб.

Абсолютные показатели:

47636,4-46331=1305,4руб.

Относительные показатели:

47636,4/46331=1,028%

 

Вывод: абсолютный показатель целесообразности этой финансовой сделки составляет 1305 руб., а относительный – 1,028%.