Контрольная работа по «Банковскому делу (на железнодорожном транспорте)»

 

 

 

 

 

 

Задача 6

У инвестора имеются свободные средства в размере 80А(85,6) млн. руб., и ему сделаны два предложения по их вложению на два года:

1) 20А(21,4) млн. руб. с ежегодным доходом 11 % и 60А(64,2) млн. руб. с 12 % ежегодного дохода, 2) 100А(107) млн. руб. с 13 % ежегодного дохода, но в этом случае необходим межбанковский кредит на недостающие средства в размере 20А(21,4) млн. руб. под 13,5 % годовых. Определить, какой вариант вложения средств лучше выбрать.

 

Решение:

Рассмотрим 2 предложения:

 

1. Kt = k(1 + nl*Т),

K1 = 21,4*(1 + 0,11*2)=26,108 млн. руб.

K2 = 64,2*(1 + 0,12*2)=79,608 млн. руб.

К=26,108+79,608=105,716 млн. руб.

 

2) Kt = k(1 + nl*Т),

    K1 = 107*(1 + 0,13*2)=134,82 млн. руб.

    K2 = 21,4*(1 + 0,135*2)=27,178 млн. руб. 

    К=134,82-27,178=107,642 млн. руб.

Вывод: выбираем второй вариант вложения средств, т.к. доход получается больше.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 7

Рассчитать ставку простых процентов, эквивалентную ставке сложных %, если сложные % исчисляются 3 года из расчета 8А(8,56) % годовых?

 

Решение:

 

3 = 1,27

 

1,27=1+0,03х

0,03=1,27-1

0,03х=0,27

х=9 %

Вывод: ставка простых процентов, эквивалентная ставке сложных, составляет 9 %.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 8

В первом году банковский процент составлял (20-А)(18,93)%, во втором он изменился до (15+А)(16,07)%, а на третий год - до (10-А)(8,93)%. В начале срока на депозит была положена сумма в 10000*А(10700) руб. Требуется определить средства на счёте после 3-х лет.

Решение:

Следует воспользоваться формулой

где xn – значение дохода в конце срока;

- произведение начисления дохода  в долях;

x0 - первоначальный капитал.

 

(20-1,07)*(15+1,07)*(10-1,07)=18,93*1,07+8,93=2716,55

2716,55/100=27,165

27,165*10700=290665,5

 

Вывод: средства на счете после 3-х лет составят 29066,5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 9

В условиях инфляции, равной 60% в годовом исчислении, банковский процент равен 40% за каждые полгода. Эффективно ли вложение средств в банк?

 

Решение:

Пусть сумма первоначального капитала будет 100 тыс. руб.

Kt = k(1 + nl*Т)

 

Kt = 100(1+0,4*0,5)=120 тыс. руб. – за полгода. За год 240 тыс. руб.

Kt = 100(1+0,6*1)=160 тыс. руб. (с учётом инфляции)

 

Вложение в банк эффективно, выгода составит 80 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 10

Банк предлагает клиентам следующие условия вклада:

Начисление процентов:

1. в конце срока;
2. период выбирается вкладчиком при заключении договора;
3. ежемесячно.

При досрочном закрытии вклада:

1. начисление процентов по пониженной ставке (табл. 2);
2. сохранение начисленных процентов, а за неполный период капитализации выплата по ставке до востребования (1,2 %).

После окончания срока договора, если вкладчик не явился в банк:

1. начисление процентов по пониженной ставке (см. табл. 2);
2. автоматическое продление вклада на прежний срок, на условиях, действующих на момент продления.

Вклады, по которым процентная ставка в течение срока действия договора не изменяется, отмечены знаком «+».

Согласно рейтинговой оценке определим место банка в банковской системе (1 место – лучшие условия вклада, 10 место – условия вклада для клиента менее привлекательные).

Таблица 2

Банк	6 месяцев			12 месяцев			Начисление, %	Досрочное закрытие	%-ная ставка не        меняется	Продление срока	Привлекательность 6 месяцев	Привлекательность 12 месяцев
	Размер вклада, млн. руб.			Размер вклада, млн. руб.
	1,03	5,15	10,3	1,03	5,15	10,3
А	26	26	26	29	29	30	1	5 %	-	5 %	2	2
B	17	17	18	19	20	20	1	3,1 %	+	3,1 %	3	3
C	3,1*	3,1*	3,1*	20	20	20	2	2	-	3,1 %	5	3
D	20	20	20	20	20	20	3	2	-	0 %	9	10
E	-	19	20	-	19	20	2	2	+	2	4	4
F	19	19	20	19	19	20	1	3 %	+	-	7	6
G	24	24	24	24	24	24	1	2 %	-	2	10	9
H	18	18	24	25	25	25	1	0 %	+	2,5 %	6	7
J	22	22	24	27	27	29	1	0 %	-	0 %	8	8
K	28	28	28	33	33	33	1	5 %	+	5 %	1	1

* процент указан за  месяц.

Задача 11

Произвести квалификацию активов и пассивов предприятия-заёмщика. Определить, является ли баланс предприятия абсолютно ликвидным.

 

Решение:

Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует ликвидность баланса заёмщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательств. Коэффициент ликвидности

Кл = (А1) / (П1 + П2)

Кл = 9152/10888+22711=9152/33599=0,27

Чем ниже коэффициент ликвидности, тем ниже кредитоспособность заемщика.

Коэффициент промежуточной ликвидности показывает, сможет ли предприятие в установленные сроки рассчитываться по своим краткосрочным долговым обязательствам. Рассчитать этот коэффициент можно по формуле:

Кп.л. = 9152+5807/10888+22711=0,4

Коэффициент покрытия дает возможность установить степень устойчивости структуры баланса, способность предприятия быстро рассчитаться по своим краткосрочным обязательствам. Коэффициент покрытия

Кп = (А1 + А2 + А3) / (П1 + П2)

Кп = 14959+21330/33599=1,08

Ориентировочно он должен быть не меньше 1.

Коэффициент финансовой независимости характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Он отражает степень финансовой устойчивости заемщика.

Кфн = (П1 / Итог баланса)*100 %.

Кфн = (10888/69888)*100%=15,58%

Чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

В зависимости от величины коэффициента ликвидности и коэффициента финансовой независимости предприятия, как правило, распределяются на три класса кредитоспособности.

Условная разбивка заемщиков по классности может быть осуществлена на основании следующих значений коэффициентов, используемых для определения платежеспособности (табл. 3).

 

 

 

Таблица 3

Коэффициент	Класса заемщика
	1	2	3
Кл	0,2 и более	0,15 - 0,2	менее 0,15
Кп.л.	0,8 и более	0,5 – 0,8	менее 0,5
Кп	2,0 и более	1,0 – 2,0	менее 1,0
Кфн	более 60%	40% - 60%	менее 40%

 

По исходным данным, тыс. руб. (табл. 4) определить:

1. суммы по разделам и итог баланса;
2. коэффициенты Кл, Кп.л., Кп, Кфн.

Сделать выводы о кредитоспособности заёмщика.

Таблица 4

Статья баланса	Вариант 7
Актив
Основные средства и прочие внеоборотные активы: нематериальные активы (остаточная стоимость) основные средства (остаточная стоимость)	9152
Итого	9152
Запасы и затраты: производственные запасы МБП (остаточная стоимость) незавершённое производство расходы будущих периодов готовая продукция	1248   19 2408 2132
Итого	5807
3. Денежные средства, расчеты  и прочие активы: расчёты с прочими дебиторами касса расчётный счёт валютный счёт	2174 2 16529 2625
Итого	21330
Баланс
Пассив
1 . Источники собственных  средств: уставной капитал резервный капитал нераспределённая прибыль	8000 912 1976
Итого	10888
2. Расчёты и прочие пассивы: краткосрочные кредиты банков расчёты с кредиторами: за товары, работы, услуги по оплате труда по социальному страхованию с прочими кредиторами	6345   15802 2622 14 628
Итого	22711
Баланс	18396

 

Кл = Класс заёмщика – 1

      Кп.л = Класс заёмщика – 3

Кп = Класс заёмщика – 2

Кфн = Класс заёмщика – 3

Можно сделать вывод, что заёмщик кредитоспособен.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 12

Определить общие размеры лизингового платежа и квартального лизингового взноса.

Решение:

Лизинг – участие в инвестиционном процессе путём долгосрочной аренды машин, оборудования, транспортных средств и т.п.

Исходные данные приведены в табл. 5.

Условные обозначения:

стоимость сдаваемого в лизинг оборудования – Со,

норма амортизационных отчислений на полное восстановление оборудования – Нам,

процентная ставка за пользование кредитными ресурсами – Скр,

ставка комиссионных выплат – Скм.

Ряд дополнительных услуг, оказываемых лизингодателем по договору с арендатором, пользователю –

командировочные расходы работников лизингодателя – Рк,

расходы на оказание юридической консультации – Рю,

расходы на консультации по эксплуатации оборудования – Ро,

другие виды расходов за услуги лизингодателя – Рдр.

 

 

Таблица 5

Показатель	1
Со, млн. руб.	120
Т, год	4
Нам, % год	10
Скр, % год	10
Скм, % год	4
Рк, тыс. руб.	250
Рю, тыс. руб.	200
Ро, тыс. руб.	180
Рдр, тыс. руб.	140

 

Расчёт лизингового платежа производится в следующей последовательности:

1. Определение величины износа

Риз = (СоНам) / 100 %

Риз = (120*10) / 100 %=12 млн. руб.

2. Определение величины кредитных ресурсов, руб.

Кр = å (Сн + Ск) / 2,