Кредитная политика коммерческих банков

Введение

Современный этап развития банковской системы характеризуется  некоторой стабилизацией и умеренным  развитием после нескольких пережитых  системных кризисов. Коммерческие банки  выполняют разнообразные функции  и вступают в сложные взаимоотношения  между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям  в работе и банкротству кредитных  организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.

Причиной такого положения  является проведение некоторыми банками  слишком рискованной кредитной  политики. Одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Одним из основных путей снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные. Современная банковская система России - это сфера многообразных услуг клиентам коммерческих банков, при этом основу банковского дела представляют традиционные депозитно-ссудные и расчетно-кассовые операции.

    Затяжной характер кризиса вызывает всё новые проблемы. Многие банки пересматривают кредитную политику своего развития, перестраивают работу, смещают акценты в деятельности. Волна неплатежей продолжает «подсаживать» банки, в том числе в области кредитования на убытки. Именно это подтверждает актуальность выбранной темы курсовой работы. С одной стороны кредитование очень хорошо стимулирует эффективность труда, так как, получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей. Актуальность данной темы состоит в том, что кредитование продолжает набирать обороты в России. И современное состояние экономики страны стимулирует увеличение количества кредитов, выдаваемых как физическим лицам, так и юридическим лицам, так как является, не смотря на высоко рискованность данного вида операций с одной стороны, высоко прибыльным с другой стороны.

Цель работы – исследование теоретических аспектов кредитной политики коммерческих банков и разработка основных направлений совершенствования кредитной политики

Объектом исследования является коммерческий банк. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими  субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду  денежных средств на принципах платности, срочности и возвратности.

В ходе написания курсовой работы были использованы сравнительный анализ, факторный анализ, статистические методы анализа.

 

 

 

 

 

 

          1 Теоретические основы кредитной политики коммерческих банков

          1.1    Кредитная политика, как основной элемент функционирующих коммерческих банков

 Кредитную политику коммерческого банка можно определить как деятельность, направленную на регулирование кредитных отношений в целях обеспечения эффективного функционирования как кредитора, так и заемщика. 
        «Кредитная политика» достаточно широкий термин. Его можно рассматривать в аспекте решения более общих задач обеспечения надежности и устойчивости кредитной организации, в аспекте удовлетворения потребностей клиентов в дополнительных денежных средствах, используемых на модернизацию и расширение отраслей народного хозяйства. Рассматривать кредитную политику банка без изучения проблем управления кредитным риском, мы считаем не целесообразным, так как управление кредитным риском преследует более локальные цели, связанные с обеспечением сохранения свойств кредита как формы возвратного авансирования потребностей заемщика в дополнительном капитале.

         Кредит или ссудный капитал - это совокупность денежных средств, передаваемых на возвратной основе юридическому или физическому лицу во

временное пользование за плату в виде процента.[1, c.352] 

        Кредитованием является размещение банком привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет в виде займа, т.е. предоставление денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности,

обеспеченности, целевого назначения.

      Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Сроки кредитования

устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых 

материальных ценностей  и окупаемости затрат.

        Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечение в депозиты чужих средств, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивают

получение прибыли

          Принцип обеспеченности означает, что ссуды должны выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на разных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствует об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата.

        Коммерческие банки выдают кредиты на строго определенные цели и

следят за целевым использованием выданных ссуд.

        Кредитные операции - это деятельность, в результате которой формируются взаимоотношения кредитора и заемщика по предоставлению финансовых средств. При этом не важно, кто из партнеров (банк или клиент) оказываются в роли кредитора. Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: активные (банк является кредитором) и пассивные (банк является заемщиком). Клиентские операции так же могут быть различными. Например, предприятие, размещающее депозит, является кредитором, а получающее банковский кредит фактически

является заемщиком.

          Кредитный ресурс банка составляет собственно объем денежных средств, который банк направил или планирует направить в операции кредитования. 
           Итак, кредитная политика - это совокупность активных и пассивных банковских операций, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижение намеченных целей и позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Центрального банка России и фактический объем средств к размещению).[4, c.464]

     Кредитная политика коммерческого банка

определяется предпринимательской философией банка, характеризующей понимание им собственной миссии, интересов клиентов, своих ценностей и

потребностей общества.

      Каждый банк должен иметь ясное представление о своем будущем, четкую стратегию. Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, шансы и возможные опасности в кредитном деле.  
      Разработанная в банке стратегия является основой его кредитной политики. Кредитная политика в широком смысле – это деятельность, регулирующая стратегические отношения между кредитором и заемщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Применительно к каждому отдельному банку кредитная политика представляет собой деятельность, регулирующую отношения между банком и клиентом в определенном периоде и направленную на реализацию их интересов. Основания этой деятельности находят свое отражение в специальном документе - Положении о кредитной политике. 
       Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации. 

      Роль кредитной политики банка можно выразить следующим образом: 
      - отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означают отсутствие в нем полноценного управления этим важнейшим направлением деятельности, что обрекает банк на безусловный неуспех, особенно в средне- и долгосрочной перспективе;

          - качественная кредитная политика банка, если ее положения реально используются, хотя и не гарантирует безусловного успеха, однако: 
         - способствует осмысленной координации его усилий на кредитном рынке;

        -обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимым «стержнем» и продуманными технологиями;

       -значительно уменьшает риск принятия неверных управленческих решений;

        -дает руководству банка важный критерий оценки качества управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса в банке в целом.

          -создает материальный базис в виде превышения процентных доходов над процентными расходами для развития банка в целом и расширения спектра банковских услуг.

          Все положения кредитной политики должны быть подкреплены тактическими мерами, которые в совокупности и должны обеспечивать ее претворение в жизнь, т.е. составить механизмы ее реализации. Все меры, призванные реализовать намеченную кредитную политику в предполагаемых обстоятельствах (необходимые и/или возможные действия, которые предстоит совершать), также должны быть рассмотрены и одобрены руководством банка, а соответствующие решения оформлены в виде документов.[8, c.428]

        1.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческих банков

          При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.1), имеющих непосредственное влияние на их деятельность.

 

 

   Таблица 1.1 – Факторы, определяющие кредитную политику. [2, c.252]

Макроэкономические	Общее состояние экономики  страны Денежно-кредитная политика Банка России Финансовая политика Правительства  России
Региональные и отраслевые	Состояние экономики в  регионах и отраслях, обслуживаемых  банком Состав клиентов, их потребность  в кредите Наличие банков-конкурентов
Внутрибанковские	Величина собственных  средств (капитала) банка Структура  пассивов Способности и опыт персонала

    

      Макроэкономические факторы носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

      Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.

Следствием влияния указанного фактора является введение российскими  банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это  ведет к снижению темпов роста  кредитных вложений в экономику  и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное  увеличение в портфелях кредитных  организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной  экспансии, так и отражающих ухудшение  экономического положения предприятий  при ужесточении условий привлечения  кредитов.

В этой ситуации на состояние  банковского сектора будет оказывать  влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.

В целях снижения негативного  влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти  меры направлены на исключение системной  угрозы устойчивости банковского сектора.

Региональные аспекты  кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень  заметны в такой огромной стране, как Россия. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в  них. Кроме того, в регионах острее проявляются спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения. Многие небольшие города зачастую полностью  зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все местное население. Все это оказывает огромное влияние  на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств  и кредитования.