Отчет по практике в АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы

4.Развитие и улучшение  филиальной сети во всех ключевых  регионах РК;

5.Совершенствование стандартов  риск-менеджмента и улучшение  операционной эффективности;

6.Быть одним из самых  высокотехнологичных банков РК;

7.Создание стратегического  партнерства с ведущими международными  банковскими организациями;

8.Повышение финансовой  устойчивости и ликвидности Банка, в том числе за счет снижения  зависимости от краткосрочных  внешних заимствований;

Стратегия краткосрочного развития АО « Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы »:

Основная задача — это дальнейшее развитие Банка ориентированная на интересы клиентов, на успешное достижение поставленных ими целей, путем предоставления в Казахстане услуг на всех сегментах финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг, лизинговом), увеличения каналов продаж, обеспечивая высокое качество обслуживания, эффективно используя свой капитал и человеческие ресурсы.

1.Существенно расширить  клиентскую базу Банка за счет удержания и привлечения розничных, малых, средних и корпоративных клиентов, стать открытым рыночным Банком доступным для различных категорий клиентов; 2.Обеспечить диверсификацию «продуктовой линейки» Банка при повсеместном высоком качестве обслуживания клиентов;

3.Повысить кросс-продажи;

4.Расширение набора предоставляемых  финансовых услуг (пенсионные продукты, страхование, лизинг, брокерские услуги  и управление активами);

5.Обеспечить стабильный  качественный рост активов Банка;

6.Увеличить капитал за счет увеличения прибыльности;

7.Увеличение каналов продаж: филиалов и дочерних организаций, агентской сети, а также пунктов  удаленного доступа, таких как  банкоматов, обменных пунктов и POS-терминалов;

8.Отвечать международным  стандартам по показателям эффективности;

9.Создать высокопрофессиональную  команду менеджеров;

10.Стать одним из наиболее  привлекательных работодателей  РК.

Целевые показатели по развитию бизнеса на период 2011–2013 годы.

1.Стать признанным лидером  в предоставлении полного комплекса современных финансовых услуг субъектам розничного, малого и среднего бизнеса для успешного достижения поставленных ими целей;

2.Создание конкурентного  продуктового предложения, превосходящего  предложения банков-конкурентов;

3.Войти в десятку страховых компаний страны по сбору страховых премий к 2012 г.;

4.Стать одной из лидирующих  лизинговых компаний в стране, по качеству предоставления лизинговых  услуг;

5.Укрепить позиции на  рынке управления активами и  довести объем пенсионных активов  под управлением до 68 млн. тенге до конца 2012 г.;

6.Создание умеренно-агрессивной  ценовой политики — привлечения  различных групп инвесторов, путем  создания условий, при которых  работать через ДО АО «Нурбанк»  «Money Еxperts» будет выгоднее, чем  через другие брокерские компании на рынке;

7.Продолжить совместную  работу с фондом «Даму» в  предоставлении клиентам кредитов  в рамках Государственной программы  поддержки малого и среднего  предпринимательства;

8.Организовывать и развивать  внешнее финансирование для предпринимателей к относительно недорогим ресурсам, позволяющим развивать бизнес даже в условиях кризиса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2

2. Анализ финансово-хозяйственной  деятельности АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы ».

                          2.1 Анализ активов и пассивов банка.

      АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы» составляет финансовую отчетность в соответствии с казахстанскими стандартами бухгалтерского учета, а также банковским законодательством, инструкциями и положениями НБРК. Банком ежегодно предоставляется  финансовая отчетность и заключение аудитора, выполненные фирмой Price Waterhouse Coopers (Алматы, Казахстан) в соответствии с казахстанскими стандартами по аудиту.

      Согласно  аудиторским заключениям, финансовая  отчетность представляет достоверно, во всех существенных аспектах финансовое положение банка по состоянию, а также результаты его финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств на указанные даты в соответствии с  бухгалтерскими принципами, предписанными НБ банками второго уровня Республики Казахстан.

       Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

       Сочетания двух целей совершения активных операций характеризует специфику как коммерческого предприятия, использующего преимущественно привлеченные ресурсы.  Активные банковские операции многообразны по форме и назначению, в них банк выступает в разных ролях, что отражает различное экономическое содержание активов банка. Наиболее распространенными видами активных операций банков являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие.  Основной задачей анализа деятельности банка является подготовка рекомендаций для принятия управленческих решений, направленных на повышение ее эффективности и качества и выполнения нормативов. Состояние банковской деятельности как объекта управления характеризуется видами активных операций и их удельным весом, видами пассивных операций и их удельным весом, а также показателями достаточности капитала, ликвидности баланса и прибыльности банка. При качественном анализе структуры активных операций определяются их состав на момент проведения анализа. При этом разделение активных операций на группы по направлению средств, сроками, группами клиентов и другими критериями необходимо, во-первых для последующего количественного анализа их структуры, связанного с определением относительной доли каждой группы в общей сумме активов банка, который в свою очередь необходим для последующего анализа прибыльности деятельности банка. Во-вторых, при сравнении состава активных операций банка, деятельность которого анализируется с составом активных операций других банков, который может быть определен по их публикуемым балансам, можно рекомендовать начать осуществление дополнительных активов операций.

      При количественном  анализе структуры активных операций  банка определяются удельные  веса направлений размещения  его средств в общей сумме  активов. При этом детализация такого анализа будет определяться конкретными задачами, интересующими руководство банка.

На нижеследующем графике можно проследить динамику роста активов банка за три года.

 

Таблица 1. Активы Банка по состоянию на 31 декабря 2011, 2012, 2013 годов (тыс. тенге).

Наименование статей	31.12.2011	31.12.2012	31.12.2013г.
Денежные средства и их эквиваленты	23903680	23156088	28273477
Средства в кредитных учреждениях	9555782	619131	785499
Торговые ценные бумаги	2147069	1996006	1211643
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	24620249	170753977	34369180
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	-	3996686	159532
Займы клиентам	215988295	170753977	151961162
Основные средства	4357067	3996686	3871679
Активы по текущему подоходному налогу	333520	280162	99908
Активы по отсроченному подоходному налогу	3652628	2002315	2976119
Прочие активы	12997407	27138104	22983686
Итого активов	269002818	259489988	246691885

 

За 2011-2013 год активы увеличились с 23 903 680 до 28 273 477 тыс. тенге. Увеличение активов связано в основном с увеличением средств на инвестиционные ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи ( 24 620 249 до 34 528 712) .

Таблица 2. Обязательства Банка по состоянию на 31 декабря 2011, 2012, 2013 годов (тыс. тенге).

Наименование статей	31.12.2011	31.12.2012	31.12.2013г.
Средства Правительства	9 792 737	8 789 677	6 585 642
Средства кредитных учреждений	2 305 230	1 752 360	1 049 788
Средства клиентов	162 452 007	150 067 814	153 007 867
Выпущенные долговые ценные бумаги	42 282 987	21 826 978	41 773 980
Прочие обязательства	551 435	3 298 520	2 511 069
Итого обязательств	198 290 465	186 570 768	208 808 351

 

     Согласно таблице 2 на 31 декабря 2013г. общие обязательства  Банка составили 208 808 351 тыс. тенге, увеличившись по сравнению с 2011г.  (198 290 465 тыс. тенге). Рост обязательств объясняется, в первую очередь, увеличением средств выпущенных долговых ценных бумаг (2013год – 41 773 980, а в 2012 году- 21 826 978тыс.тенге) .

По данным выше приведенной таблицы 2.1 проанализируем актив баланса банка за 2011-2013 годы. По данным баланса активы АО ««Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».» за период 2011-2013 годы уменьшились с 269002818 тыс. тенге до 246691885 тыс. тенге. Рост активов банка в 2013 году произошел в основном благодаря:

- росту кредитного портфеля с 36710468 тыс. тенге до 67485041 тыс. тенге (рост на 83,8 %);

- росту сумм корсчетов и вкладов в других банках с 3266179 тыс. тенге до 7806671 тыс. тенге (рост на 139,1 %);

- росту сумм производных финансовых инструментов с 10117  тыс. тенге до 17680 тыс. тенге или на 74,8 %;

- росту сумм прочих активов с 12997407 тыс.тг. до 22983686 тыс. тг. или на 156,8%;

- росту сумм основных средств с 1015428 тыс.тг. до 1757094 тыс. тг. или на 73%;

- росту сумм нематериальных активов с 83241 тыс.тг. до 179912 тыс. тг. или на 116,1%;

- росту сумм торговых ценных бумаг на 589991 тыс. тг. и займов и финансовой аренды предоставленной другим банкам на798512 тыс. тг.

Основную сумму активов банка в 2012 году составляют займы предоставленные клиентам (75,5 %) и корсчета  и вклады в других банках (8,7 %).

Анализ структуры пассивов баланса банка.

      Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

а) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

в) получение кредитов от других юридических лиц;

г) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средств, для находящихся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

       При качественном анализе структур пассивных операций определяется состав собственных и привлеченных средств банка. При этом разделение привлеченных средств на группы по их источникам и срокам необходимо, как и при анализе структуры активных операций, для последующего количественного анализа структуры привлеченных средств с аналогичными результатами, полученными из анализа публикуемых балансов других банков, даст возможность рекомендовать руководству банка использовать дополнительные источники привлеченных средств.Количественный анализ привлеченных средств позволяет определить удельные веса, или иначе говоря, значимость различных источников. Такой анализ необходим для последующего анализа прибыльности деятельности банка.

       В заключение анализа структуры пассивных операций определяется соотношение собственных и привлеченных средств банка. Таким образом, на основе опубликованного баланса АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы». за 2011-2012 годы; предоставляется структурный анализ пассивных операций банка.

 

  Таблица № 2.2.

Анализ структуры пассива баланса банка.

Пассивы	На 31.12.2012 года		На 31.12.2013 года
	Сумма, тыс. тг	Уд.вес %	Сумма, тыс. тг	Уд.вес %
1	2	3	4	5
Обязательства 1. Корсчета и вклады  банков	1098520	1,9	986741	1,1
2.Ценные бумаги проданные  по соглашениям РЕПО	734279	1,3	-	-
3. Банковские счета и  вклады клиентов	34894119	59,9	47402287	53,0
4. Выпущенные долг. Цен. Бумаги	21826978	1,6	41773980	5,3
5. Задолженность перед  банками	8071200	13,9	18123389	20,3
6. Прочие привлеченные  средства	405109	0,7	1931382	2,2
7.Субординирован ный долг	3897231	6,7	3509476	3,9
8.Налоговые обязательства	88302	0,2	47577	0,1
9.Отсроченное налоговое  обязательство	38754	0,1	28420	0
10. Прочие обязательства	2511069	1,7	3298520	2,3
Итого обязательства	51138053	87,9	78829841	88,2
Капитал 11. Уставный акционерный  капитал	127611241	5,6	127611241	5,6
12. Резервный капитал	2356688	4,1	3889506	4,4
13. Прочие резервы	54711	0,1	-122439	0,1
14.Чистая прибыль (убыток) за период	1372413	2,4	1647005	1,8
Итого капитал	72919220	12,1	37883534	11,7
Итого пассив	257489988	100	246691885	100