Отчет по практике в АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы

 

      Теперь на примере таблицы 2.2. проанализируем пассив баланса банка за 2012-2013 годы. По данным баланса пассивы АО ««Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».» за период 2012-2013 годы уменьшились с 257489988 тыс. тенге до 246691885 тыс. тенге (спад на 53,6 %). Рост пассивов банка за 2012 год произошел в основном за счет увеличения общего объема банковских счетов и вкладов клиентов с 34894119 тыс. тенге до 47402287 тыс. тенге или на 35,8 %. В суммарном соотношении доля банковских счетов и вкладов клиентов за 2012 год составляет 53, % от общего объема пассивов банка.      Значительно уменьшилась сумма задолженности перед налоговыми органами,  сумма субординированного долга банка, и сумма корсчетов и вкладов банков. Их доля в составе пассивов банка занимает незначительную долю

       По данным баланса собственный капитал АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы». за период 2012-2013 годы вырос с 7048812 тыс. тенге до 10414172 тыс. тенге или на 47,7 %.     Рост объема собственного капитала банка за 2012 год произошел благодаря увеличению суммы уставного акционерного капитала банка с 3265000 тыс. тенге до 5000000 тыс. тенге (рост на 53,1 %); значительному росту резервного капитала банка с 2356688 тыс. тенге до 3889506 тыс. тенге, а также увеличение суммы  чистой прибыли с 1372413 тыс. тенге до 1647005 тыс. тенге или на 20,0 %.

       По  состоянию  на  31.12.2012 г.  объявленный  уставный  капитал  банка  составлял 3265000 тыс. тенге. В  течение   отчетного   года   по   неоплаченному   уставному капиталу –  простым  акциям –  было  внесено  акционерами  денежными  средствами 1,735,100 тыс.  тенге  и  по  состоянию  на 31.12.2013г.  оплаченный капитал Банка составил 5,000,000  тыс.тенге. 20.000  привилегированных  акций  были  проданы  с премией 5  тенге  за  акцию,  а 20.000  привилегированных  акций были  проданы  по номинальной стоимости.

       Увеличение резервного капитала банка по балансовому счету 3510 в сумме 1,536,026 тыс.тенге  произведено  за  счет распределения  прибыли,  полученной в 2012 году. Банком соблюдаются требования по минимальному размеру резервного капитала (не менее 5 % от суммы неклассифицируемых активов). За период существования Банка, по резервному фонду происходило чистое увеличение, случаев использования данных  средств  на  покрытие  непредвиденных  чрезвычайных  убытков  не  было. Аудитором Банка сумма резервного капитала в  3208 тыс.тенге по ЗАО КУПА«Нур-Траст» была перенесена на статью нераспределенный чистый доход прошлых лет. Увеличение счета   «Нераспределенного чистого дохода (непокрытый убыток)» произошло  за  счет  перенесения  со  счета  3599 «Нераспределенный  чистый  доход (нераспределенный  убыток)»  за  2012 год суммы  1,903,410  тыс.  тенге.  Согласно пересчету результатов прошлых лет  входящее сальдо уменьшилось на 201,324 тыс. тенге, что и отображается по строке   «Изменения в учетной политике и корректировки  фундаментальных   ошибок».Уменьшение по данной статье произошло за счет распределения чистого дохода за 2011 год, произведено следующим образом: 1,536,026 тыс.тенге направлены на пополнение резервного капитала банка, 96,000 тыс.тенге направлены на выплату дивидендов по привилегированным акциям. Рассмотренный пример анализа свидетельствует о том, что опубликованный баланс банка соответствует  всем нормативам, инструкциям и принципам НБРК. Также из анализа следует, что структурные показатели, которые за анализируемый период значительно увеличились и являются безубыточными, свидетельствуют о надежности, ликвидности и эффективной деятельности АО  ««Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».».

 

2.2 Анализ депозитной политики АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».

       Депозитная политика – это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе. В рамках депозитной политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки и хранения, основные правила совершения операций и другие условия.

       Основными элементами депозитной политики являются:

• определение целей задач банка в данной области;

• разработка правил совершения операций по вкладам;

• определение оптимального сочетания различных видов вклада и предельных сроков их хранения;

• разработка правил открытия и закрытия счетов по вкладам;

• определение режима пользования счетом.

В да нном параграфе ведется анализ депозитного портфеля АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».

Проанализировав депозитную политику АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».за 2012 и 2013 год можно сказать по каждому году в частности:

2012 год:

      Анализируя  данные по банковскому сектору  Республики Казахстан можно сказать, что по состоянию на 31 декабря 2012 года, банк является лидером  банковского сектора по объему  средств клиентов, доля составляет 23,4%. банку, за счет грамотной стратегии, удалось эффективно использовать свой потенциал и нарастить депозитную базу, что также свидетельствует о доверии к банку со стороны клиентов.

       За 2012 год объем средств клиентов вырос на 232,4 млрд. тенге (на 1 618 млн. долларов) или на 18,0%, и составил по состоянию на 31 декабря 2012 года 1508,9 млрд. тенге (10216 млн. долларов). Увеличение объемов произошло, как по корпоративному, так и по розничному сектору.  Объем средств корпоративного сектора по состоянию на 31 декабря 2012 года составил 1 055,4 млрд. тенге (7155 млн. долларов). Банк продолжает участвовать в программах по государственной поддержке экономики – в сельском хозяйстве, малом и среднем бизнесе, ипотеке, строительной отрасли. 2013 год:

       Анализируя данные по банковскому сектору Казахстана можно сказать, что по состоянию на 31 декабря 2013 года, Банк является одним из ведущих в банковском секторе по объему средств клиентов, доля составляет 19,8%. Несмотря на снижение процентной ставки по депозитам, вклады клиентов от населения увеличились, что также свидетельствует о безусловном доверии к Банку со стороны клиентов. Доля вкладов клиентов корпоративного сектора составила 66,2% в 2013 году в сравнении с 74,0% в 2012 году.  Как в 2012-м, так и в 2013-м году Банк продолжает участвовать в программах по государственной поддержке экономики в сельском хозяйстве, малом и среднем бизнесе, ипотеке, строительной отрасли.  В результате растущего доверия населения к Банку, доля вкладов розничного сектора в общем депозитном портфеле Банка увеличилась на 8,7% и составила 38,7% по состоянию на 31 декабря 2012 года.

       Объемы средств клиентов, представленных в тенге, увеличились на 12,5% или 97,8 млрд. тенге. Их доля в валютной структуре также увеличилась и составила на конец 2013 года 60,3% от общего объема средств клиентов Банка, по сравнению с 52,1% на начало года. Объемы средств клиентов, представленных в иностранной валюте уменьшились на 19,6% или 141,5 млрд. тенге, их доля в валютной структуре депозитного портфеля снизилась с 47,9% на начало 2012 года до 39,7% на конец года.  Средства клиентов (срочные вклады и вклады до востребования) продолжают удерживать наибольшую долю в общей базе фондирования, увеличившись за период на фоне снижения объемов внешних заимствований.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 3

3. Обзор самостоятельной  деятельности на преддипломной  практике.

       Я проходил преддипломную практику в АО «Торговый промышленный Банк Китая в г. Алматы».и была определена в Операционный департамент обслуживание физических и юридических  лиц. Данный отдел занимается обслуживанием физических и юридических лиц. В первые дни практики изучила закон «О банках и банковской деятельности», а также закон «Об оценочной деятельности», ознакомилась с многими компании Казахстанские а также с КНР компании находящиеся на территории РК.

       При прохождении практики была назначена практикантом – менеджером по обсуживанием клиентами, в мои обязанности входило изучать основные правоустанавливающие документы, оказывать помощь в составлении заключений по залогам, а именно: актов определения залоговой стоимости, актов предварительного обследования имущества, отчетов об оценке, мониторинговых отчетов.  

       Согласно залоговой политике  в качестве залога может приниматься имущество:

1. Недвижимость в виде земельных участков, помещений, зданий и сооружений жилищного и коммерческого назначения:
1. введенных в эксплуатацию не более 50 лет (включительно) назад;

б) с материалом стен на основе шлакобетона и его производных, введенных в эксплуатацию не более 20 лет (включительно) назад;

в) саманных и смешанных конструкций (в составе которых имеются материалы, указанные в подпункте 3) пункта 17 Политики) введенных в эксплуатацию не более 20 лет (включительно) в городах Шымкент, Тараз по потребительским программам кредитования розничного бизнеса, а также программам кредитования малого и среднего бизнеса при наличии положительного решения Совета Директоров;

г) подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего водного плавания, суда плавания «река-море», речные, маломерные суда, космические объекты.

2. объекты незавершенного строительства принимаются в виде строительных материалов вместе с земельными участками, на которых они расположены;
3. машины и оборудование;
4. транспортные средства (грузовые, пассажирские, специальные и т.п.):

а) автотранспорт;

б) тракторная, сельскохозяйственная, строительно-дорожная, горная и другая специальная техника;

в) железнодорожный транспорт;

г) запасные части и агрегаты (запасные части, и агрегаты принимаются в залог Банком в виде ТМЦ, в отношении которых может быть распространен режим залога товаров в обороте).

5. ТМЗ, в отношении которых может быть распространен режим залога товаров в обороте:

а) сырьё;

б) материалы;

в) полуфабрикаты;

г) готовая продукция;

д) промышленные и продовольственные товары производственного и бытового назначения;

6. деньги на банковских счетах;
7. имущество, поступающее в собственность Залогодателя в будущем;
8. ценные бумаги (акции, облигации и иные виды ценных бумаг, принятие в залог которых допускается в соответствии с Гражданским кодексом РК и иными законодательными актами РК);
9. имущественные права: право долгосрочного возмездного первичного землепользования/постоянного землепользования, право аренды движимого и недвижимого имущества, право требования на имущество, поступающее в собственность Залогодателя в будущем;
10. передаточные устройства;
11. право требования урожая, поступающего Залогодателю в будущем;
12. другое ликвидное имущество.

      Требования  к объектам недвижимости:

1.В залог принимаются  земельные участки, используемые по целевому назначению, принадлежащие Залогодателю на праве собственности или на праве долгосрочного возмездного первичного землепользования (аренды) (на срок не менее 5-ти лет)/постоянного землепользования, только вместе со всеми зданиями и сооружениями, которые находятся на данных земельных участках. При этом срок аренды земельного участка должен превышать срок займа минимум на один год .

2.При передаче в залог  незастроенных земельных участков (независимо от площади), если  адрес и границы участка на местности идентифицировать не представляется возможным, обязательным условием является:

1)при целевом назначении  «личное подсобное хозяйство, жилищное  или коммерческое строительство»  – определение и вынос границ  участка на местность, и наличие  документа, содержащего схему расположения земельного участка, составленного уполномоченной организацией;

2)при целевом назначении  «ведение товарного сельского  хозяйства» – наличие топографической  карты (схемы расположения земельного  участка), производимой уполномоченной организацией.

3.Здания и сооружения  принимаются в залог в состоянии  завершенного строительства, прошедшие  регистрацию в уполномоченных  государственных органах. Исключением  являются объекты незавершенного  строительства, одновременно являющиеся  предметом залога и банковского финансирования  (например, строительство новых многоквартирных домов, коттеджей, торговых центров и т.д.).

4.Объекты незавершённого  строительства принимаются в  качестве залогового обеспечения  при следующих условиях:

1)передача в залог земельного участка, на котором располагается объект незавершённого строительства;

2)передача в залог объекта  незавершённого строительства в  виде строительных материалов;

3)предоставление отчётности  за проведённые работы по строительству  объекта незавершённого строительства на ежемесячной основе;

4)по окончании строительства  и ввода в эксплуатацию объекта  недвижимости обязательным условием  является регистрация договора  залога на данный объект.

Оценка предмета залога.

       Для предоставления Займа, по которому принимается залоговое обеспечение, а также в случае последующей реализации залогового имущества требуется оценка имущества. Оценка должна проводиться Оценщиком, не имеющим финансовый интерес к объекту обеспечения, и соответствовать общепринятым стандартам оценки. По результатам проведенной оценки Оценщиком составляется письменный отчет о рыночной стоимости предмета залога, содержащий обоснованный анализ имущества, по форме и содержанию, соответствующий требованиям законодательства РК (далее – отчет об оценке). Заемщик/Залогодатель самостоятельно предоставляют в Банк отчеты об оценке имущества, предлагаемого в качестве залогового обеспечения. При этом все расходы, связанные  с проведением такой оценки, должны осуществляться за счет Заемщика/Залогодателя, если иное не предусмотрено внутренними нормативными документами Банка. Документы и дополнительная информация, предоставленные Заемщиком/Залогодателем, используемые при оценке, считаются достоверными. Оценка недвижимости, в частности в виде здания, находящегося в процессе строительства или реконструкции или частично сдаваемого в аренду в соответствии с нерыночными условиями договора аренды, содержащего непроданные площади, должна включать анализ и отчет с выводами о рисках принятия в залог такого имущества. Залоговой службой Банка проводится проверка отчета об оценке на соответствие его требованиям законодательства РК и Политики в порядке, установленном Инструкцией. При получении отчета об оценке ценных бумаг проверку на соответствие стоимости и определение ликвидности проводит Управление казначейства Банка.