Перспективы развития активных операций банков в России

     Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных  операций, является величина собственных  средств (капитала) банка; к нему привязана  основная масса обязательных экономических  нормативов, содержащихся в Инструкции ЦБ РФ № 110-И от от 16 января 2004 г. «Об обязательных нормативах банков».

     В пределах нормативных ограничений, которые накладываются Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и  устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности.

     Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную  работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

     Элементы кредитной политики

     Управление  кредитными операциями сосредоточено  в ряде подразделений банка, имеющих  свой уровень компетенции, свои функции  и задачи.

     Организационным началом формирования отношений  между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита, в котором указываются:

     — цель получения кредита;

     — сумма и срок использования;

     — краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

     — расчет экономического эффекта от его  осуществления.

     Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика.

     После рассмотрения заявки потенциального заемщика, изучения технико-экономического обоснования  кредитного мероприятия и анализа  кредитоспособности заемщика банк вырабатывает свои условия кредитного договора и  принимает решение о его заключении.

     Порядок выдачи и погашения кредита определяется банком по согласованию с заемщиком  и закрепляется в кредитном договоре. При этом банки руководствуются  утвержденным Банком России 31 августа 1998 года Положением «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» № 54-П, в соответствии с которым предоставление (размещение) банком денежных средств может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте, причем юридическим лицам средства могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и выплату заработной платы.

     Денежные  средства могут быть предоставлены  одним из следующих способов:

     1) разовым зачислением, на расчетный  (текущий) счет;

     2) открытием кредитной линии, т.е.  заключением договора (соглашения) о максимальной сумме кредита,  которую заемщик может использовать  в течение обусловленного срока  и при соблюдении установленных  условий соглашения. Кредитная линия открывается на определенный срок, чаще всего на год. В течение срока кредитной линии клиент может получить в банке ссуду в любой момент без дополнительных переговоров и оформления. По договору за банком, как правило, сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он установит ухудшение финансового положения заемщика. Клиент может обратиться в банк с просьбой о пересмотре лимита кредитования по кредитной линии в течение срока действия договора. Кредитная линия обычно открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и высокой репутацией;

     3) кредитованием банком расчетного  или текущего счета клиента  — при недостаточности или  отсутствии на нем денежных  средств (кредитование в пределах  «овердрафта»). Под кредитованием счета согласно ст. 850 ГК РФ ч. II понимается осуществление банком платежей со счета несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на соответствующую сумму со дня такого платежа. Кредитование счета может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета. В договоре должны быть установлены лимит (т.е. максимальная сумма, на которую может быть проведена операция кредитования), срок, в течение которого кредитные обязательства должны быть погашены клиентом, и процентная ставка по овердрафту. На основании этого договора банк принимает от клиентов документы для списания средств с их расчетных счетов сверх имеющегося на них остатка и оплачивает документы с этих счетов. Образовавшееся в результате таких операций дебетовое сальдо в конце дня перечисляется с расчетного счета на счет по учету кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном счете («овердрафт»). Погашаются такие кредиты с расчетных и депозитных счетов в сроки, предусмотренные в договоре кредитования;

     4) участием банка в предоставлении  денежных средств клиенту на  синдицированной (консорциальной) основе;

     5) другими способами.

     Денежные  средства предоставляются клиенту  на основании распоряжения, которое составляют специалисты уполномоченного подразделения банка (кредитного отдела) и подписывают уполномоченные должностные лица.

     В распоряжении указываются:

     1) номер и дата договора (соглашения);

     2) сумма предоставляемых (размещаемых) средств;

     3) срок уплаты процента и размер  процентной ставки;

     4) срок возврата средств, сумма  либо суммы погашения;

     5) для кредитных договоров —  обозначение группы риска. Размер  процентной ставки, сроки начисления  и уплаты процентов по полученным кредитам определяются по взаимному соглашению сторон и фиксируются в кредитном договоре. Как правило, проценты начисляются и уплачиваются заемщиком один раз в месяц. Проценты начисляются на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой банком на соответствующем счете, на начало операционного дня. При неисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня переносится банком-кредитором на счета по учету просроченных процентов.

     Погашение (возврат) размещенных денежных средств  и уплата процентов по ним производятся путем списания денежных средств  с расчетного (текущего) счета заемщика одним из следующих способов:

     1) по платежному поручению заемщика, если он является клиентом данного банка;

     2) на основании платежного требования  банка-кредитора (в поле «Условия  оплаты» платежного требования  указывается «без акцепта») при  условии, что договором предусмотрена  возможность списания денежных  средств без распоряжения клиента — владельца счета. При этом если заемщик обслуживается в другом банке, он обязан письменно уведомить банк, в котором открыт его расчетный (текущий) счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором / соглашением в порядке, установленном ст. 847 ГК РФ. Списание средств со счета должно производиться в порядке очередности, установленной законодательством.

     Погашение (возврат) денежных средств в иностранной  валюте осуществляется только в безналичном порядке.

     В договоре с заемщиком банк может  предусматривать различные схемы  погашения выданных кредитов. Так, они  могут быть погашены единовременно  разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита. Кредиты  могут погашаться также регулярными периодическими платежами, размер и сроки которых установлены кредитным договором (погашение в рассрочку), либо периодическими нерегулярными платежами на разные суммы (по мере появления средств у заемщика). В любом случае, если при наступлении установленного договором срока платежа погашения кредита заемщик не выполнит свои обязательства, банк-кредитор переносит задолженность по кредиту на счет по учету просроченной задолженности.

 

Перспективы развития активных операций банков в России 

     2010 год характеризовался постепенным преодолением последствий мирового финансового кризиса, что позволило постепенно отказаться от использования отдельных антикризисных мер и инструментов. Общее оживление экономики привело к восстановлению кредитоспособности предприятий и граждан, возобновлению спроса на банковские кредиты. Снижение кредитными организациями процентных ставок позволило сблизить ценовые характеристики спроса и предложения по кредитам. Наметилась тенденция к улучшению качества кредитного портфеля.

     В этих условиях кредитные организации  стали придерживаться менее консервативной политики при проведении активных операций. В результате за год активы кредитных организаций выросли на 14,9% (за 2009 г. — на 5,0%1) — до 33 804,6 млрд. рублей. Увеличение объема и повышение качества кредитного портфеля банков стали важными факторами роста рентабельности банковского бизнеса.

 

       Во втором полугодии 2010 г. наметилась тенденция к росту кредитования нефинансового сектора экономики, проявившаяся на фоне снижения процентных ставок по кредитам, особенно первоклассным заемщикам.

Структура активов банковского сектора (%)

Вид активов	на 01 января 2010г.	на 01 января 2011г.
Денежные  средства, драгоценные металлы и  камни	2,7	2,7
Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран	6,0	5,4
Корреспондентские счета в кредитных организациях	2,9	2,5
Ценные  бумаги, приобретенные кредитными организациями	14,6	17,2
Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные банкам (резидентам и нерезидентам)	9,3	8,6
Кредиты, предоставленные физическим лицам (резидентам и нерезидентам)	12,1	12,1
Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные  нефинансовым организациям (резидентам и нерезидентам)	42,6	41,6
Кредиты финансовым организациям – резидентам (кроме банков)	1,1	1,4
Основные  средства, нематериальные активы и  материальные запасы	2,7	2,6
Прочие  активы	6,0	5,9

 

      Таким образом, можно констатировать, что  разрыв между спросом и предложением кредитных ресурсов по их цене в  течение 2010 г. сократился, в том числе по причине переоценки банками уровня рисков в экономике и, соответственно, снижения премии за риск в структуре кредитных процентных ставок.

      В целом за 2010 г. объем кредитов нефинансовым организациям вырос на 12,1% — до 14 062,9 млрд. руб. (за 2009 г. — на 0,3%). При этом часть прироста кредитного портфеля банковского сектора была обеспечена операциями кредитных организаций по рефинансированию отдельных выданных Внешэкономбанком в рамках антикризисных мер кредитов нефинансовым организациям. По итогам года доля корпоративных кредитов в активах банковского сектора сократилась с 42,6 до 41,6%, что было связано с более интенсивным по сравнению с увеличением объемов кредитования ростом вложений в ценные бумаги.

 

      В 2010 г. сложилась позитивная тенденция  в кредитовании физических лиц: по итогам года объем указанных ссуд вырос на 14,3% (до 4084,8 млрд. руб.) по сравнению с сокращением на 11,0% за 2009 год. Доля этих кредитов в активах банковского сектора с начала года не изменилась и на 1.01.2011 составила 12,1%.

      Задолженность по ипотечным жилищным кредитам на 1.01.2011 выросла на 11,6% (за 2009 г. — сократилась на 5,5%) и составила 1127,8 млрд. рублей. На долю данных кредитов на начало 2011 г. приходилось 27,6% объема задолженности по кредитам, предоставленным населению (на 1.01.2010 — 28,3%).

      В первом полугодии 2010 г. рост активов  поддерживался в основном вложениями в ценные бумаги; затем их рост стал замедляться на фоне наметившейся тенденции к увеличению объемов кредитования нефинансового сектора экономики. За год объем портфеля ценных бумаг вырос на 35,3% — до 5829,0 млрд. руб., а доля в активах банковского сектора — с 14,6 до 17,2%. Около половины (47,1%) годового прироста вложений банковского сектора в ценные бумаги приходилось на операции с обязательствами Российской Федерации и Банка России.

      Наибольший  удельный вес в портфеле ценных бумаг  имеют долговые обязательства (75,8% на 1.01.2011), объем которых вырос за год на 30,8% — до 4419,9 млрд. руб. (за 2009 г. он увеличился в 1,9 раза). Рост интереса банков к вложениям в облигации, начавшегося еще в период кризиса, был обусловлен в основном меньшей рискованностью этих операций по сравнению с кредитованием, а также возможностью использования этого инструмента для регулирования ликвидности.

      Удельный  вес долевых ценных бумаг в портфеле на 1.01.2011 составил 12,2%; их объем за год вырос в 1,7 раза (за 2009 г. — в 2,1 раза) — до 710,9 млрд. рублей. Объем учтенных банками векселей за 2010 г. увеличился в 1,4 раза — до 330,0 млрд. руб. (за 2009 г. — на 17,3%), а их удельный вес в портфеле ценных бумаг на 1.01.2011 составил 5,7%.