Перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь

РЕФЕРАТ

 

 

Курсовая  работа: 36 с.,  11 источников, 1 приложение

 

БАНК, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, ВОЗНИКНОВЕНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА, РАЗВИТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА, РЕСПУБЛИКА БЕЛАРУСЬ

 

Объект исследования – коммерческий банк.

Предмет исследования – процесс возникновения и развития коммерческих банков.

Цель работы – характеристика генезиса и эволюции коммерческого банка.

Методы исследования – исторический метод, логический метод, метод сочетания логического и исторического, обобщение, описание, гипотетико-дедуктивный метод.

Исследования и разработки: рассмотрен процесс возникновения и развития коммерческих банков; раскрыты особенности развития коммерческих банков на территории современной Беларуси; определены возможные направления развития коммерческих банков в ближайшей перспективе.

Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствования из литературных источников теоретические и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.

 

                                                                                 ___________________

                                                                                            (подпись)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

Введение 4

1 Возникновение и развитие коммерческих банков 6

1.1 Возникновение коммерческих банков 6

1.2 Развитие коммерческих банков 14

2 Особенности развития коммерческих банков на территории современной Беларуси 21

2.1 Становление и развитие коммерческих банков в Беларуси 21

2.2 Текущее состояние коммерческих банков Республики Беларусь 24

3 Перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь 29

Заключение 32

Список использованных источников 33

Приложение А 34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Термин  «банк» происходит от итальянского слова  «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги

В настоящее  время коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов.

Коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. В отличие от банка кредитные организации производят лишь отдельные банковские операции.

Задачи  банка мало чем отличаются от задач предприятия, поскольку он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности, определенные его уставом.

Банк  как предприятие производит свой продукт, имеющий стоимостную форму. Продуктом банка служат платежные  средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот. Продуктом банка  также выступают определенного  рода услуги. К ним относятся как  традиционные виды услуг — организация  расчетов (в наличной и безналичной  формах), вкладов, кредитования, так  и нетрадиционные — в виде предоставления гарантий, поручительств, консультаций и т.п. Особенность банковских услуг состоит в том, что они имеют не только денежную основу, но и обладают свойством самовозрастающей стоимости. В частности, ресурсы, полученные от вкладчиков, не бесплатны для кредитного учреждения. Поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и получения хотя бы минимальной прибыли.

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, поэтому и банк стал называться коммерческим. Коммерческие банки прошли достаточно длительную процесс становления и развития, что определяет актуальность ее изучения, поскольку решение ряда современных проблем коммерческих банков можно найти в их исторической ретроспективе.

Целью данной работы является характеристика генезиса и эволюции коммерческого банка.

Для достижения поставленной цели в работе выделены следующие задачи:

- рассмотреть процесс возникновения и развития коммерческих банков;

- раскрыть особенности развития коммерческих банков на территории современной Беларуси;

- определить возможные направления развития коммерческих банков в ближайшей перспективе.

Объектом  исследования в данной работе является коммерческий банк.

Предметом исследования является процесс возникновения  и развития коммерческих банков.

При написании  работы использовались следующие методы: исторический метод, логический метод, метод сочетания логического и исторического, обобщение, описание, гипотетико-дедуктивный метод.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Возникновение и развитие коммерческих банков

 

1.1 Возникновение коммерческих банков

 

 

Для периода  зарождения первых государств на Древнем  Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).

Товарные  деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента.

Местом  сохранения товарных денег становились  культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость  храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии как со стороны государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операции).

Выполнение  данной функции храмами потребовало  дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото). Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, т.е. большую стоимость при малом объеме, редкость и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение  товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. В то же время для упрощения и облегчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие [4, c.190].

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием  процентов в древних цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача кредита под высокий процент), ссудные операции храмов оформлялись с особым соблюдением юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговым обязательствам очень высокая. Подобная регламентация прослеживается, начиная с XVIII в. до н.э., по своду законов вавилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению кредитных операций, осуществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на Древнем Востоке, но активно перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем - в средневековой Европе. Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение денежных операций отдельным лицам, функционально закрепляли за ними отдельные денежные операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились финансовыми посредниками [4, c.191].

Для постепенной  ликвидации монополии храмов по осуществлению  денежных операций древние государства  начали проводить с VII в. до н.э. самостоятельную  чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения  стали прерогативой государств. Чеканка  денег способствовала развитию торговых отношений между странами. Концентрация денежных средств облегчалась вследствие более удобных форм хранения и  накопления. Внутренние и внешние  экономические связи государств начинают приобретать более стабильный и устойчивый характер. Денежный оборот создает основу для дальнейшей разработки различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборотов.

Растущее  общественное разделение труда, обособление  ремесел и промыслов увеличивало  количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной  при создании «торговых домов» на Древнем Востоке. При большой правовой неуверенности и слабой устойчивости регулирования монетного дела данные предприятия, обслуживающие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься деятельностью в области денежного хозяйства в пределах экономического интереса.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII-V в. до н.э.) славились разнообразием выполняемых ими операций: комиссионные операции по купле-продаже; выдача ссуд под расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов; участие в торговых делах в качестве финансирующего дело вкладчика; посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов и сделок.

Торговые  дома осуществляли собственно коммерческие операции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоянный доход с  расчетных и ссудных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное  значение приобретали такие ссудные  операции, которые в определенной степени формировали эластичность денежных платежей. С развитием денежного хозяйства забота о платежных средствах становится важнейшей задачей государства, формируется обоюдный интерес между государством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутреннем торговом обращении специальных расписок («гуду»), имевших значение металлических денег - выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.

Одновременно  с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных  лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся страховым фондом торговой общины. Важной операцией подобных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах.