Процентная политика коммерческих банков и ее особенности в условиях инфляции

 При выполнении  условий хранения денежных средств на срочном вкладе владельцу выплачиваются сумма вклада, сумма дохода по предъявлении договора, депозитного сертификата [27, с.352]. При установлении новых процентных ставок банки учитывают рост индекса потребительских цен. Процентные ставки должны превышать рост индекса цен, что обеспечит сохранность сбережений населения.

 Цели депозитных  операций сводятся к соблюдению  коммерческих интересов банка  и улучшению ликвидности его  баланса. 

 Для вкладчиков  одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие  в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью.

 Проведение  научно обоснованной депозитной  политики предполагает не только  совершенствование действующей  системы вкладов как формы  аккумуляции денежных средств  субъектов хозяйствования, но и  создание специальной системы экономических стимулов, которые должны побуждать предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы и накопления в тех или иных депозитных счетах, заинтересовывать банки в развитии различных видов вкладов, внедрении новых, более прогрессивных и экономичных форм депозитных счетов [27, с.358] .

На примере  АСБ «Беларусбанк» можно наглядно рассмотреть проведение депозитной политики, которая представлена в  Приложении Б.

Таким образом, мы видим, что «Беларусбанк» проводит свою процентную политику путем установления различных процентных ставок, а так же различных условий по депозитам. Все это помогает более эффективно привлекать средства в банк. Результаты проведения такой политики можно посмотреть в Приложении В .

В «Беларусбанке» с 1 февраля 2012 года  произошло снижение процентных ставок по валютным вкладам. Изменения затронули всех вкладчиков, размещающих свои средства на депозитах «Ваш выбор» и «Престиж» [2].

Что же касается привлечения денежных средств населения,  то здесь Беларусбанк по-прежнему занимает лидирующие позиции. Его доля в банковском секторе страны по белорусским рублям составляет 61,7%, по иностранной валюте — 39,2%, а в разрезе всех валют — 45,3% [8].

Процентная  политика банка тесно связана  не только с депозитной, но и с кредитной политикой. Прежде, чем перейти к рассмотрению последней, введём понятие «кредит».

Кредит как  экономическая категория представляет собой определённый вид общественных отношений, связанных с движением  стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.), с развитием обмена появилась денежная форма. В современной экономической системе преобладает последняя [11, с. 185]. Существуют различные виды кредита. Они различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критериям. К ним относятся:

• связь кредита с движением капитала;
• сфера применения кредита;
• срок кредита;
• платность кредита;
• обеспеченность кредита [18, с. 246].

Теперь рассмотрим, что собой представляет кредитная  политика.

Прежде всего, необходимо определить кредитную политику как политику экономическую. Однако в отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита, главной целью которой является  максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко  определять цели кредитования, содержать  стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение  их реализации.

Она обычно разрабатывается  и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Таким образом можно сказать, что кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной  политики коммерческого банка заключается  в ее функциях. Условно их можно  разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

• коммерческая: заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных;
• стимулирующая: заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование;
• контрольная: проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфическая функция кредитной политики всего  одна, но очень важная. Это функция  оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики [25, с. 155].

Разработка  кредитной политики любого банка  зависит от целого ряда факторов, в  числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К ним относятся:

• макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;
• потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;
• состояние и уровень развития денежного рынка страны;
• кредитная политика конкурентов — других коммерческих банков;
• ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности. К микрофакторам относятся:

• квалифицированность банковского персонала;
• обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;
• готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;
• процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;
• потенциальные и уже существующие заемщики банка.

Разработка  и проведение банком кредитной политики должны быть направлены на достижение следующих целей:

• допускать только такой характер риска, который позволяет создавать активы высокого качества и обеспечивать постоянный целевой уровень доходности;
• создать высокопрофессиональный коллектив кредитных работников, обеспечивающих высокое качество кредитного портфеля банка;
• предоставлять ссуды на финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов, соответствующих стратегическим целям банка;
• способствовать развитию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход:
• избегать использования высококонкурентных, но неоправданных методов кредитования.

Перейдём к  рассмотрению понятия «кредитный риск».

 На фондовом и финансовом рынках кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, но вместе с тем – наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска. Кредитный риск представляет собой риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств, предусмотренных условиями договора или законодательством [6, с. 95].

Опасность возникновения  этого вида риска существует при  проведении ссудных и других приравненных к ссудным операций, которые отражаются на балансе, а также в результате некоторых забалансовых операций.  Рискованность является свойством любой сделки по предоставлению кредита даже при соответствующем обеспечении, поскольку ее фактическая эффективность в момент заключения кредитного договора неизвестна.

Во-первых, всегда существует вероятность того, что  заемщик не захочет выплатить  долг, когда подойдет срок его погашения. Во-вторых, риск сохраняется вследствие возникновения непредвиденных обстоятельств (утрата заложенного имущества, неплатежеспособность должника, банкротство поручителя или гаранта и т. д.). В-третьих, кредитный рынок содержит в себе массу рискованных ситуаций, способствующих появлению риска потери активов кредитной организации.

Таким образом  можно сказать, что кредитный  риск представляет собой возможность  потери всех или части активов  в виде основного долга. Потеря доходности или процентов по основному долгу  является прерогативой процентного  риска.

На степень кредитного риска воздействуют следующие факторы:

• экономическая и политическая ситуация в стране и регионе, то есть макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного п<span class="dash0411_0435_0437_0020