Система управления рисками в банке

5. Привлечение достаточного обеспечения. Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения ссуды должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Однако все же приоритет при защите от кредитного риска должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному на недопущение этих убытков, поскольку ссуда выдается не в расчете на то, что для ее погашения придется продать активы, служащие обеспечением, а на то, что она будет возвращена в соответствии с кредитным договором.

6. Выдача дисконтных ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой степени позволяют снизить кредитный риск. Такой способ предоставления кредитов гарантирует, как минимум, получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым, если не используются другие методы защиты от кредитного риска.

7. Оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение выражается в классификации кредитов по группам риска и созданием резерва по сомнительным долгам в зависимости от группы риска. А так как резерв создается за счет отчислений, относимых на расходы банка, то это и составляет часть понятия стоимости кредита для банка.

Таким образом, мы рассмотрели основные методы снижения различных видов риска, с которыми сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Разработка этих мероприятий является важнейшим компонентом стратегии банка в области риска.

В заключение необходимо отметить, что  все перечисленные выше методы уменьшения или ухода от риска имеют множество  вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации и договоренностей с партнерами. Подобного рода операции банк может проводить как за свой счет (при этом преследуя цели снижения соответствующего финансового риска или получение дохода от заключаемых соглашений в случае благоприятного для него изменения рыночных условий), так и по поручению клиентов (выступая при этом посредником и получая за это соответствующее вознаграждение).

Заключение.

В данной работе банковский риск - риск, которому подвергаются коммерческие банки, опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

Данная  проблема имеет экономический и юридический аспекты. Экономический (или финансовый) аспект заключается в том, что при правильной оценке риска (соответственно при выборе правильного решения о заключении или отказе от сделки) банк либо получает прибыль, либо избегает убытков. Юридический аспект проблемы связан с правомерностью (или допустимостью) риска. Должен ли банковский служащий, принявший конечное решение о заключении сделки, впоследствии не выполненной клиентом и поэтому принесший значительные убытки банку и его акционерам (учредителям), нести ответственность за принятое им решение?

Банковская деятельность подвержена большому числу рисков. Так как  банк, помимо функции бизнеса, несет  в себе функцию общественной значимости и проводника денежно-кредитной  политики, то знание, определение и  контроль банковских рисков представляет интерес для большого числа внешних  заинтересованных сторон: Национальный Банк, акционеры, участники финансового  рынка, клиенты.

Рассмотрение наиболее известных  видов риска показало их разнообразие и сложную вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание  быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при  осуществлении банковской деятельности.

На основании отчетности различной  степени открытости пользователи могут  определить, каким рискам подвержен  банк, и сделать выводы о возможности  заключения определенных сделок. Но в  наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих  целей.

Финансовая либерализация, ужесточение  конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых  рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться  в кризисе, что и происходит со многими банками в России.

Хотя очень трудно дать точное определение  хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют  оценить качество управления. Для  успеха в любом деле требуется  лидерство и компетентность в  стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному  делу. Банки не являются исключением.

Цель управления рисками заключается  в том, чтобы максимизировать  стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью  и степенью риска.

Каждый элемент риска требует  конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно  директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов  риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе  России.

Созданная система по управлению рисками позволяет  решать задачи процентной, ценовой  и курсовой политики, а также регулирования  кредитного риска. Процесс управления рисками осуществляется различными коллегиальными органами, поэтому необходима интеграция управления всеми видами рисков в единый блок. Требуется  постоянно совершенствовать систему  управления рисками на основе распространенных в современном банковском деле технологий, более широкого использования методов  математического моделирования  и развития системы контроля. Для  такого совершенствования системы  управления рисками необходимо повысить гибкость управления Банком, обеспечить быстроту реакции на меняющиеся рыночные условия, оптимизировать филиальную сеть с учетом экономических и социальных факторов, опережающими темпами развивать  современные информационные технологии. Достижение поставленных целей невозможно без качественного повышения  квалификации и профессионализма персонала, совершенствования системы мотивации  и стимулирования кадров.

Практическое  значение данной работы состоит в  том, что в ней раскрыты общие  понятия банковских рисков и факторы, предшествующие их возникновению. Серьезный  подход к проблеме банковских рисков и экономический анализ определенных видов риска позволяет снижать потери банка и постоянно расширять сферу предоставляемых банковских услуг. В условиях усиливающейся межбанковской конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют современными методами управления банковскими рисками.

Таким образом, управление банковскими рисками должно удовлетворять двум основным требованиям: во-первых, соответствовать общей рисковой политике банка, ориентированной на оценку совокупного риска и, во-вторых, отвечать целям специальной рисковой политики, в рамках которой оценивается каждый вид риска.

Управление  каждым видом риска имеет свои особенности, и приемы и рассматривается  в рамках управления эффективностью управления банком.

Анализ  содержания указанных банковских рисков позволяет сделать следующие  выводы:

1. Любой банковский риск приводит, в конечном итоге, к изменению (ухудшению) финансового состояния банка;
2. Банковские риски, с точки зрения движения финансовых ресурсов банка, можно сгруппировать следующим образом:

• прямые финансовые риски- риски непосредственно изменяющие величину прибыли банка в ходе проведения банковской операции: кредитный и страновой риски, включая риск международного перевода, рыночный риск, риск процентной ставки и риск ликвидности;

• функциональные и прочие риски- риски косвенно влияющие на финансовое положение банка: юридический риск, операционный риск и риск репутации.

В заключение также следует отметить, что последствия неверных оценок рисков или отсутствия возможности противопоставить действенные меры могут быть самыми неприятными. Приведем несколько соответствующих примеров из практики западных банков.

В 1989 г. Британский Midland Bank потерял 116 млн.ф.ст. в результате ошибочного прогноза в отношении уровня ссудного процента по кредитам.

В феврале 1990 г. после неудачной попытки  найти финансовую поддержку рухнул крупный американский банк Drexel Burnham Lambert ,который доминировал на рынке так называемых сомнительных облигаций небольших и малоизвестных фирм, капиталовложения в акции которых были связаны с большим риском, но с повышенным дивидендом. Крах рынка в результате финансовых злоупотреблений привел к краху самого банка, а также поставил под угрозу существование целого ряда сберегательных банков, поместивших свои средства в эти акции под гарантии DBL.

В январе 1991 г. Американский Bank of New England предупредил своих клиентов, что после списания невозвратных кредитов в 4 квартале 1990 г его потери составили 450 млн. Долл. В последовавшей затем панике его клиенты изъяли со счетов более 1 млрд. Долл., и банк обанкротился. Потребовалось вмешательство федерального правительства и оказание банку помощи в размере 2,3 млрд. Долл., чтобы предотвратить цепную реакцию банковских крахов по стране. Банк сохранил свое существование, но полностью утратил независимость.

Список использованной литературы.

Законодательные и нормативные  документы

1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 3.02.96 № 17-ФЗ, от 31.07.98 № 151-ФЗ, от 5.07.99 № 126-ФЗ, от 8.07.99 № 136-ФЗ // Консультант - плюс

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И // Консультант - плюс

3. О типичных банковских рисках: Письмо ЦБРФ от 23 июня 2004 г. N 70-Т

Книги, монографии, статьи

4. Банк: партнерство в бизнесе. — М.: Приор, 1994.

5. Банки и банковские операции./Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: «ЮНИТИ» 1997.

6. Банковское дело: справочное пособие./Под ред. Ю.А. Бабичевой.1998.

7. Банковское дело: справочное пособие, М.: «Экономика», 1994.

8. Банковское дело: стратегическое руководство./ Под ред. В.Платонова, М. Хиччинса, М.: 2001.

9. Бор, В. В. Пятенко. Стратегическое управление банковской деятельностью. - М., 1995.

10. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М., 1996.

11.Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. Учебн. пособие.- М.: Юрайт 2002

12. Грязнов М.Б.Деньги, кредит. Банки. Омск: ОмГУ, 2004.

13. Деньги, кредит, банки./Под ред. О.И. Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2000.

14. Деньги, кредит, банки. Справочное пособие // Под общ. ред. Кравцовой Г. И. - Мн.: Меркаванне, 1994.

15. Долан Э.Дж, Кэмпбелл К, Р. Кэмпбелл. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. — М., 1991.

16. Ефимова Л.Г. "Банковское право", издательство "Бек", М, 1994г.

17. Печенегина И.В. Банковские риски // «Профиль» № 20, 1998г.

18. Соколовский М.А. Система управления рисками // «Профиль» №22, 2000г..

19. Лаврушин О.И. Банковское дело. Москва, БибНКЦ, 1992 г.

20. Первозванский А.А., Первозванская Т.Н. Финансовый рынок: расчет и риск. М.: МВ-Центр, 1995.

21. Севрук В.Т. “Банковские риски”, М.: Дело ЛТД., 1994.

22. Советский энциклопедический словарь / Гл. ред. А.М. Прохоров.- М.: Советская энциклопедия, 1995.

23. Уткин Э.А.. Стратегический менеджмент: способы выживания российских банков. - М., 1996.

24. Финансово-кредитный словарь, т 3, М, 1994г.

25. Егоров В.А. Система управления рисками в банке // Финансы №9, 2003.

Материалы ИНТЕРНЕТ