Современная система кредитования малого и среднего бизнеса

Используемые коэффициенты можно разбить на пять групп:

• I -  коэффициенты ликвидности:
• II - коэффициенты эффективности, или оборачиваемости;
• III - коэффициенты финансового левеража;
• IV  - коэффициенты прибыльности;
• V -  коэффициенты обслуживания долга». [10]

 

1.2.2. Кредитование  малого и среднего бизнеса

Очень важно то, что банковские учреждения находятся в статусе конкуренции между государственными и коммерческими кредитно-финансовыми организациями и соответственно они заинтересованы в увеличении своей клиентской базы. Поэтому, несмотря на препятствия развитию кредитования малого и среднего бизнеса, им выгодно обслуживать это предпринимательство, данная сфера деятельности является одной из самых перспективных в подобной ситуации. Учитывая еще то, что в последние годы появляется очень много предпринимателей, открывающих малый или средний бизнес в России, и они иногда готовы брать кредит на развитие своего дела на не особо выгодных им условиях.

Предполагаются прогнозы о неосложненной макроэкономической ситуации и планируется не менее 80 долларов за баррель удержать до окончания 2012 года. Если вдруг произойдет  возникновение местных проблем с ликвидностью, существующая структура рефинансирования будет работать без первостепенных сбоев, одинаково распределяя свои запасы по банковской системе. Если картина будет обстоять именно так, то кредитный портфель малого и среднего бизнеса вырастет к концу 2012 года на 22-25% (20% к концу 2013 года). Если на рост кредитование будет оказываться слишком высокое давление, это приведет к ухудшению качества ссуд малого и среднего бизнеса и сохранению финансовых рынков в состоянии напряженности. В дальнейшем предполагается рост части малого бизнеса в банковских портфелях. Это будет происходить в самых больших банках, в большинстве своем, из-за быстрого расширения. А также из-за введения новых правил расчета H1(Приложение 1) и предполагающиеся изменения в 254-П (Приложение 2) будут способствовать в перенаправлении банками доли их ресурсов   корпоративного участка по отдельности и на кредитование малого бизнеса. На развитие рынка кредитования малого и среднего бизнеса в 2012–2013 годах, как и всегда немаловажное воздействие окажет и государственная поддержка. Учитывая тот факт, что не требуется доскональная поддержка, необходимо обеспечение стабильности экономической среды.

В сравнении с предыдущими годами, начало 2013 также показало определенно хороший показатель динамики кредитования. За первый квартал 2013 года объем ссудного портфеля банков увеличился на 2,5 % или на 843 млрд. руб. и достиг величины в 34,8 трлн. руб.

Формирование предпринимательской формы малого и среднего бизнеса сейчас находится на второстепенно плане, оно не нуждается в огромном капиталовложении – ремонт, питание, торговля, техника и др. для безопасности самих себя, коммерческие банки устанавливают высокие процентные ставки, для компенсации потерь в случае неуплаты кредита. Поэтому по-прежнему главной целью увеличения кредитования малого и среднего бизнеса, является уменьшение рисков. Для оценки финансового состояния организации банки анализируют официальные отчетности о реальной деятельности предприятия.

«На основных принципах кредитных взаимоотношениях банков с малым и средним бизнесов, большинство методик строятся:

- не предоставлять кредит, если предприятие находится в  критической ситуации или средства  необходимы для погашения другого  кредита;

- определять кредитоспособность  заемщика только на основе  анализа его реального финансового  положения;

- учитывать конкурентоспособность  заемщика, репутацию, деловые и профессиональные  качества руководства предприятия;

- учитывать трудности  предоставления малым предприятиям  первоклассных поручителей, используя  комбинированный залог;

- оперативно решать вопрос  о предоставлении кредита и  при положительном решении постоянно  следить за состоянием бизнеса  клиента и сроками погашения кредита».

Начиная работать с малым и средним бизнесом, банк осуществляет поддержку в виде небольших займов на короткий срок, со временем увеличивая эти показатели, так как иногда ему требуется самому организовывать кредитную историю клиента. Соответственно при разборе кредитной заявки осуществляются различные проверки, например такие как: в первую очередь, уровень кредитного риска, далее анализируется строение самой кредитной сделки, также проверяется  соответствия Кредитной политике Банка. «При анализе данной заявки осуществляются необходимые процедуры:

- выявление и анализ криминальных и правовых рисков;

- проверка достоверности полученной информации и документов;

- предварительная квалификация Клиента;

- анализ информации и документов, оценка кредитного риска;

- сбор необходимой информации и документов.

Необходимо производить следующие действия для первоначальной квалификации клиента:

- ознакомление клиента  с кредитными продуктами, предлагаемыми  Банком;

- определение наиболее  подходящего для клиента кредитного  продукта;

- предварительная проверка  соответствия кредитной заявки  Клиента Кредитной политике Банка;

- предварительное структурирование кредитной сделки». [ИC; П.2]

Служащий кредитного подразделения предлагает посреднику малого и среднего бизнеса оформить заявление на получение кредита, только после положительных результатов проверки квалификации клиента банком, т.е. признание его потенциальным заемщиком. Если потенциальный заемщик согласен со всеми условиями банка, то ему необходимо предоставить информацию на имя руководителя банка о сумме кредита, виде обеспечения, срока возврата и цели, а также заполнить анкету заемщика.  
«Каждый банк, всегда предъявляет свои требования в предоставлении кредита. Предприниматели обязаны иметь следующий пакет документов, для получения кредита, без образования юридического лица:

1) На получение кредита, анкета – заявление;

2) Паспорт (копия), а также  прописка по региону предпринимателя;

3) Свидетельство о внесении  записи в ЕРГ, а также свидетельство  о регистрации;

4) Копия документов, на  право, заниматься определенным  видом деятельности, такие как, патенты, разрешение, лицензии;

5) Документы, удостоверяющие  деятельность частного лица –  накладные, хоздоговора и иные  документы.

6) Документы, устанавливающие  право на его собственность, нежилые  помещения, в котором находится  бизнес, а также договор аренды.

7) На получение кредита  необходимы также такие документы, которые подтверждают деятельность  частного лица, такие, как справка  о доходах семьи, контракты, счет-фактура, декларация (таможенная) и др.

8) Справки КФОМС И ПФ;

9) Свидетельство удостоверяющие  о том, что в налоговом органе  вы встали на учет.

10) С указанием года  выпуска и стоимости, предлагаемым  в залог, наименование имущества.

11) Платежный документ, товаротранспортная  накладная, паспорт, счет-фактура, такие  документы, которые подтверждают  право собственности;

12) Справка об остатках  товарно-материальных ценностей  на складе;

13) Наличие штампа в  паспорте, удостоверяющее состоит  ли предприниматель в браке  или разведен.

14) Документ, подтверждающий  согласие супругов на передачу  имущества в залог.

На предоставление кредита юридическим лицам, для мало бизнеса, необходим следующий пакет документов:

1) На кредитование юридического  лица, анкета – заявление;

2) Отчеты, заверенные налоговой  инспекцией за несколько отчетных  периодов, такие, как, справка к форме  номер два, формы номер два  и пять, баланс.

3) Копии учредительных  документов, документов перерегистрации, регистрации, а также документы, удостоверяющие полномочия руководителей, которые должны быть нотариально  заверены.

4) Копии паспортов, удостоверяющие, что данные руководители, имеют  право подписи. К таким лицам  можно отнести, учредителей фирм, главбуха.

5) Договора о совместной  деятельности и аренды транспорта, и помещений.

6) Предоставления выписок, подтверждающие факт о наличие  расчетного счета предпринимателя  в банке. В основном предоставляется  период выписок, требуемый банком.

7) Список, подтверждающий  право обладания собственностью, в которые входят основные  средства и копии документов  на недвижимые объекты.

8) Перечень товарно-материальных  запасов таких как, сырье, полуфабрикаты, товары, готовая продукция, и сырье, др.

9) Патенты, разрешения, лицензии  на виды деятельности, которыми  имеет право заняться предприниматель.

10) На момент подачи  заявок, перечень кредиторов и  дебиторов, со сроками расчетов  и их условиями.

11) Контракты, договора поручительства, декларации таможенные, счета-фактуры, точнее все документы, которые  необходимо предоставить, для получения  кредита.

12) Справки ФОМС И ПФ  и т.п». [ИC; П.1]

«Проверка достоверности полученной информации и документов осуществляется Банком всеми возможными способами. Например: путем визуального осмотра соответствующих объектов (зданий, сооружений, оборудования, автотранспорта и другого имущества), изучения первичных документов, документов бухгалтерского и управленческого учета, проведения опроса лиц, которые могут обладать необходимой информацией, направления письменных запросов». Для осуществления отличной проверки, достоверность информации самый важный показатель. Производится обязательная проверка всех клиентов, написавших заявление на получение кредита, по линии экономической безопасности согласованной с нормативными документами банка, для обнаружения криминальных рисков. «Признаками криминальных рисков являются такие факты, как криминальные связи потенциального Заемщика, плохая кредитная история в других банках, допущенные им правонарушения».

Для поиска правовых рисков, предоставленные документы потенциальных заемщиков, которые подавали заявление на получение кредита, подвергаются правовой проверке. После получения результатов пишется служебная записка департаментом защиты и режима главного офиса о  надлежащем кредитовании заемщика. Осуществление оценки имеющихся документов и информации о потенциальном заемщике, проходит с помощью внутренних документов банка по кредитной деятельности.

Такой анализ непременно относится к анализу кредитуемой сделки/проекта и дает возможность определить кредитный риск и установить его уровни. По итогам анализа изготавливается заключение. В досье заемщика помещается вся информация о нем.

В банке необходимо нахождение службы риск-менеджмента, для того, чтобы выявлять уровень кредитного риска и подготовку заключения, в котором будут итоги проверки кредитного риска. Постановление кредитного комитета осуществляется в виде протокола, после предоставления отчета о целесообразности выдачи кредита кредитным работником, подписавшим данное заключение об этом.

Рис. 1. Отчет о порядке разделения объемов банковского кредитования по отраслевым принципам за первое полугодие 2012 года.