Структура кредитного портфеля коммерческого банка

Коэффициент К16 за период с 1.01.2008г по 1.02.2008г уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.

Коэффициент К17 за рассматриваемый  период увеличился с 1,4160348 до 1,4404712 (темп прироста 1,73%).

Коэффициент К18 - Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.

Коэффициент К19 - 5.1. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 800%. За отчетный период этот коэффициент вырос с 111,100% до123,9800% (темп прироста 11,59%).

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный  портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Проведенный анализ кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической  системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

В современном мире сохраняется  высокий уровень уязвимости банковского  сектора, недоверие клиентов к кредитным  организациям. Сохраняются также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку  являются главной статьей доходов  банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

 

 

Список литературы.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – М.: "Дашков и К",2007. -668с.
3. Концепция развития Сбербанка России до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Сберегательного Банка России по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года).
4. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006. -768с.
5. Лаврушин О.И., Банковские риски, М., КНОРУС, 2007г, 231с.
6. Котина О.В., Уроки банковской аналитики или "аналитика с нуля" http://bankir.ru
7. Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков"
8. Положение ЦБР № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";
9. Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета";
10. Положение ЦБР № 89-П от 24.09.1999 г. "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";
11. Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
12. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р
13. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. –Спб.:Питер, "Учебник для вузов", 2004. -384с.
14. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003. -152с.
15. Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г, №1, с.43
16. Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47
17. Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2007 году, www.rating.rbc.ru
18. Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru
19. Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Коэффициенты оценки качества кредитного портфеля.

Критерий оценки	Финансовые коэффициенты
1	2
Степень кредитного  риска	Количественная  оценка степени кредитного риска. Сумма остатка  задолженности к i-той крупе x Вес i-той группы: К1 = К2 =
	Степень защиты банка от риска К3 = К4 = К5 = К6 = К7 = К8 = К9 = К10 = К11 =
Доходность кредитного  портфеля	К12 = К13 = К14 = К15 = К16 =
Ликвидность Кредитного  портфеля	К17 = К18 (Н6) = К19 (Н7) =

 

Приложение 2

Банки по объемам выданных кредитов физлицам в 2007г. (без учёта  ипотеки)

Банк	Выдано кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., млн. руб.	Изменение за год, %	Количество  выданных кредитов физлицам (без учёта  ипотеки) в 2007г., шт.	Портфель кредитов физлицам (без учёта ипотеки) на 01.01.08, млн. руб.
1. Сбербанк	485 718.1	9,76	3 644 402	654 595.0
2. Русский Стандарт	193 253.2	-13.38	9 508 847	182 222.9
3. ВТБ 24	91 681.0	192.68	895 469	81 417.4
4. Росбанк	61 324.8	-10.90	832 610	84 174.8
5. Русфинанс  Банк	55 708.2	57.17	1 214 159	56 422.0
6. ХКФ-Банк	53 823.5	32.55	4 934 105	30 588.5
7. Альфа-Банк	48 527.5	75.65	985 678	41 398.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3

Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России

Показатель	Сумма, тыс. руб. на 1.01.2008г	Сумма, тыс. руб. на 1.02.2008г
Ресурсы
1. Собственные  (капитал)	674717292	652028548
2. Привлеченные	5221799138	5253122850
2.1 Средства  на счетах кредитных организаций	19443966	24937657
2.2 Кредиты Банка  России	665987	0
2.3 Кредиты и  депозиты других банков	45438000	23107756
2.4 Просроченные  проценты	0	0
2.5 Межбанковские расчеты	1098075335	1092025728
2.6 Средства  на счетах	949594970	992516021
2.7 Средства  в расчетах	88760789	93249502
2.8 Выпущено  ценных бумаг	164898208	157687247
2.9 Депозиты  и другие привлеченные средства	2854921883	2869598939
3. Прочие ресурсы	841695	809664
А. Всего ресурсов	5897358125	5905961062
Размещение  ресурсов
1. Обязательные  резервы	56790258	58872284
2. Денежные средства	80930922	44919133
3. Межбанковские  операции	8234761492	8799000180
3.1 Межбанковские  кредиты	7136436988	7682212744
3.1.1 Просроченная  задолженность	0	0
3.2 Межбанковские  депозиты	2056162	21223048
3.2.1 Депозиты  в Банке России	0	19000000
3.3 Межбанковские  расчеты	1096268342	1095564388
4. Кредитные  вложения и прочие размещенные  средства	3961582397	4117846798
4.1 Просроченные ссуды	39552515	40445552
5. Участие в  капитале	12618799	12805990
6. Лизинг	0	0
7. Вложения в  ценные бумаги
7.1 В долговые  обязательства	497968741	500438776
7.2 В учетные  векселя	0	0
8. Драгметаллы	6779540	6798237
8.1 Операции  с драгметаллами	616977	643415
8.1.1 Просроченная  задолженность по драгметаллам	0	0
9. Прочие активы	190986902	194008221
9.1 Проценты  за кредит неуплаченные в срок	39308	326782
9.2 Просроченная  проценты по предоставленным  м/б кредитам	0	0
9.3 Просроченные  проценты по операциям с д/м	0	5
Б. Всего размещено	12544450310	13234250843
Свободные кредитные  ресурсы	1587669307	1470710399

 

 

 

 

Приложение 4

Анализ структуры и  динамики кредитных операций ОАО  Сбербанк России

Наименование статьи	Сумма, в тыс. руб.		Структура в %
	на 1.01.2008г.	на 1.02.2008г.	на 1.01.2008г.	на 1.02.2008г.
1	3	4	5	6
1.Ссудная и приравненная  к ней задолженность, всего  в том числе:	4027286779	4127300434	100,00%	100,00%
2.Ссудная задолженность	4026669802	4126657019	99,98%	99,98%
2.1.Предоставленные МБК	65248063	74953417	1,62%	1,82%
2.1.1.Предоставленные МБК	65248063	74953417	1,62%	1,82%
2.1.2.Просроченная задолженность  по предоставленным МБК	0	0	0,00%	0,00%
2.2.Кредитные операции  по счетам бюджета, в том  числе кредиты предоставленные  иностранным государствам	0	0	0,00%	0,00%
2.3.Кредиты предоставленные  клиентам	3961421739	4051703602	98,36%	98,17%
2.3.1.Кредиты предоставленные  клиентам	3921869224	4011258050	97,38%	97,19%
2.3.2.Просроченная задолженность  по кредитам предоставленным  клиентам	39552515	40445552	0,98%	0,98%
2.4.Прочие размещенные  средства	8000	65999552	0,0002%	1,60%
3.Приравненная к ссудной  задолженность, всего в том  числе:	616977	643415	0,02%	0,02%
3.1.Драгоценные металлы,  предоставленные клиентам	616977	643415	0,02%	0,02%
3.2.Вексельные кредиты	0	0	0,00%	0,00%