Функции и законы кредита

-распределительную;

-замещения денег в обращении;

-стимулирующую;

-контрольную.

Эти функции кредита тесно  связаны между собой, определяя  в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений.

Экономическая роль кредита  заключается в перераспределении  стоимости на основе платности, скорости, обеспечения и возврата. Особенностью кредитного перераспределения является его временный характер. Перераспределение  стоимости осуществляется здесь  в пределах разрыва времени между  выдачей товаров (денег) в ссуду  и обратным их поступлением в кредитора. За счет временно свободных денежных средств одних хозяйственных  субъектов удовлетворяются временные  потребности в средствах других субъектов. Функции кредита развиваются  в связи с расширением масштабов  рыночной экономики и ужесточением кредитной природы денег. [11, стр. 312]

Перераспределительная функция кредита вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы.

Скорость и интенсивность  перераспределения стоимости посредством  кредита во многом определяются его  доступностью и, прежде всего, уровнем  ссудного процента. Высокие процентные ставки по кредитам тормозят перераспределительные процессы. В целом, масштабы расширения кредита и соответственно процессов кредитного перераспределения ограничены угрозой усиления инфляционных процессов.

Функция замещения денег  кредитными инструментами связана  с его способностью опережать  во времени процесс накопления в  товарной и денежной формах. Кредитные ресурсы формируются до наступления срока их фактического использования в процессе воспроизводства. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения.

Важное значение в условиях рыночной экономики имеет стимулированная функция кредита. По своей экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать эффективное использование займа со

стороны заемщика. Сам смысл  кредитования, который выражается в  формуле: «Покупай сейчас (товар, деньги), плати потом» побуждает к эффективному использованию полученной ссуды, чтобы  на заработанные средства не просто вернуть  кредит, но и получить прибыль. [5, стр. 418]

Заемщики используют кредит настолько полно, насколько это  им действительно необходимо для  реализации собственных экономических  интересов.

Кредитные отношения - это, прежде всего имущественные отношения: за использования и возврата кредита  заемщик отвечает имуществом и ценностями, что есть у него. Несомненно, что  имущественные отношения создают  достаточно мощные стимулы к рациональному  использованию одолженных средств.

Контрольная функция кредита  заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и  заемщика) за использованием и возвратом  займа. Контрольная функция реализуется  в процессе наблюдения за деятельностью  заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

Благодаря реализации своих  функций, кредитные отношения активно  влияют на процессы воспроизводства  и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях. [5, стр. 440]

Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает качественную устойчивость кредитных отношений. Конечно, при желании можно выделить и более широкий набор функций  кредита: аккумулирования временно свободных средств, регулирования  денежного оборота, экономии издержек обращения и т.д. Но именно четыре выделенные выше функции являются главными.

Проблема функций кредита  является одной из самых сложных  в теории кредитных отношений. Дискуссии  ведутся, прежде всего, по вопросам относительно количества и содержания функций, вытекающим из различных подходов к сущности кредита.

 

1.3 Законы кредита

 

Для более полной характеристики кредита необходимо рассмотреть  законы его функционирования - экономические  законы, представляющие собой объективно существующие, необходимые, устойчивые причинно- следственные связи и взаимозависимости кредита и других экономических категорий. В них раскрываются наиболее типичные, существенные черты функционирования кредитных отношений.

Законы кредита объективны и носят исторический характер. Это  означает, что они действуют независимо от сознания людей, а их содержание, способ действия и форма проявления могут модифицироваться по мере развития производительных сил и экономических  отношений общества.

Обычно выделяют следующие  законы кредита: закон возвратности кредита; закон сохранения ссуженной  стоимости;

закон равновесия между высвобождаемыми  и перераспределяемыми на началах  возвратности ресурсами; закон срочности  кредита.

Законы кредита выступают, прежде всего, как законы его движения, то есть законы движения ссуженной  стоимости. Действительно, кредитное  отношение не может возникнуть и  функционировать без передачи стоимости  от кредитора заемщику и обратно, оно существует только на базе пространственного  перемещения ссужаемых средств. Движение ссуженной стоимости, таким  образом, является важнейшим сущностным свойством кредита, причем это движение подчиняется определенным экономическим  законам, к которым можно отнести  закон возвратности кредита и  закон сохранения ссуженной стоимости. [13, стр. 273]

Закон возвратности кредита  рассматривается как основной закон  кредита. Его содержание выражается в возвращении ссуженной стоимости  к первоначальному пункту движения, то есть передаче ее от заемщика к кредитору.

Важно отметить, что в  данном случае происходит возврат той  же стоимости, что ссужалась первоначально, с теми же потребительскими свойствами (так как в любой кредитной  сделке, независимо от ее вида, в конечном счете, происходит отсрочка возврата средств в денежной форме). Необходимо также учитывать, что возвратность ссуженной стоимости включает не только процесс ее передачи от заемщика к кредитору. Она должна предварительно высвободиться в хозяйстве заемщика, то есть должна возвратиться к заемщику после того, как завершит свое движение в его воспроизводственном процессе.

Закон сохранения ссуженной  стоимости связан с сущностью  кредита как стоимостного отношения, базирующегося на эквивалентности  обмена. Содержание этого закона выражается в тон, что на всех этапах возвратного  движения ссуженной стоимости она  сохраняет свою ценность, равнозначна  количественно. Другими словами, кредитор по истечении срока кредита должен получить от заемщика стоимость, по ценности равную выданной ссуде.

На практике реализация закона сохранения ссуженной стоимости  зависит от характера использования  полученного кредита заемщиком, а также от устойчивости покупательной  способности денежных единиц (уровня инфляции), поскольку ссуженная стоимость  возвращается кредитору, как правило, в денежной форме. Так, непроизводительное или нерациональное использование  полученных в ссуду средств может  привести к ухудшению кредитоспособности заемщика, и он не сможет в срок полностью  погасить задолженность кредитору. В то же время, если заемщик возвращает кредит в полной сумме и в договорные сроки в условиях достаточно высокой инфляции, то вследствие обесценения денег он передает кредитору в действительности стоимость по ценности меньшую, чем полученная им в ссуду. [10, стр. 262]

Закон равновесия между высвобождаемыми  и перераспределяемыми на началах  возвратности ресурсами выявляет устойчивую связь ссуженной стоимости с  ее источниками. Его содержание показывает зависимость движения кредита от источников образования кредитных  ресурсов.

Рассматриваемый закон выражает связь между высвобождаемыми  и перераспределяемыми на началах  возвратности ресурсами как равновесие между ними, но не равенство. Требование такого равенства было бы не совсем адекватно реальному механизму  формирования источников кредитных  вложений. Например, необходимо учитывать  средства в хозяйственном обороте, которые служат источником образования  ссуженной стоимости при коммерческом кредите, а также возможность  создания кредитных ресурсов на основе эмиссии денег.

Закон срочности кредита  тесно взаимодействует с законом  возвратности кредита. Содержание этого  закона отражает временный характер кредитного отношения, то есть существование  временных границ его функционирования.

Как известно, особенностью кредитной сделки является предоставление ссуженной стоимости только во временное  пользование. Это обусловлено, с  одной стороны, тем, что высвобождение  средств у кредитора носит  временный характер и в процессе всей кредитной сделки он сохраняет  право собственности на них, а  с другой стороны - тем, что потребность  заемщика в дополнительных ресурсах также носит временный характер.

Таким образом, кредит как  отношение, возникающее на базе возвратного  движения стоимости, ограничен во времени, возникает, развивается и прекращает свое существование на определенном временном отрезке. Временный характер кредитных отношений проявляется  в тон, что их функционирование зависит  от продолжительности высвобождения  ресурсов в хозяйстве кредитора  и длительности кругооборота и оборота  ссуженной стоимости в хозяйстве  заемщика. [15, стр. 182]

Следует отметить, что в  к настоящему времени сформулирован  целый ряд законов кредита, например, закон эффективности кредита, закон  обеспечения непрерывности и  эффективности воспроизводства  на основе кредита, закон экономического предела кредитования предприятий, закон выделения и функционирования ссудного процента и др. При этом подходы к исследованию законов  кредита существенно отличаются, что отражает дискуссионность и  недостаточную разработанность  данной проблематики.

Отмечается, что законы кредита  и финансовые законы тесно взаимодействуют: и те и другие функционируют в  сфере обращения, опосредствуя в  то же время общественное воспроизводство  в целом, их содержание отражает перераспределительные функции кредита и финансов, они проявляются в общей для них денежной форме. Но одновременно они представляют собой законы самостоятельных экономических категорий и подчинены определенной субординации не по отношению друг к другу, а в системе общих экономических законов воспроизводства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДИНАМИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО РЫНКА.

2.1 Динамика показателей  развития кредитного рынка за 2008-2011гг

 

Кредит является основной формой пополнения денежных средств  экономическими агентами на возвратной и в основном платной основе. Другими  словами, кредит является способом получения  денег государством, кредитными организациями, фирмами и населением. Таким образом, кредит, как и деньги, является необходимым  элементом в кругообороте капиталов, в кругообороте доходов, ресурсов, товаров  и услуг.

В настоящее время роль кредита в экономической жизни  развитых стран непрерывно возрастает.

Для того, чтобы проанализировать финансовые результаты деятельности кредитных организаций рассмотрим таблицу 2.1, где представлены различные показатели, характеризующие финансовые результаты деятельности кредитных организаций.

Таблица 2.1

«Финансовые результаты деятельности кредитных организаций (Данные Банка России на начало года)»

Показатель	2008	2009	2010	2011
Объем прибыли (+) / убытков (-), полученных действующими кредитными организациями, млн.руб.	262097	371548	507975	409186
Объем прибыли по прибыльным кредитным организациям, млн.руб.	269953	372382	508882	446936
Удельный вес кредитных  организаций, имевших прибыль, в  общем количестве действующих кредитных  организаций, процентов	98,9	98,5	99,0	94,9
Объем убытков (-) по убыточным  кредитных организаций, млн.руб.	7855	834	907	37750
Удельный вес кредитных  организаций, имевших убыток, в общем  количестве действующих кредитных  организаций, процентов	1,1	1,5	1,0	5,1

 

Анализируя таблицу 2.1 , наглядно видно, что по сравнению с предыдущими (докризисными годами 2008, 2009) в 2010, а особенно в 2011 году значительно сократился удельный вес кредитных организаций, имевших прибыль. Также наблюдается возросший объём убытков по убыточным кредитным организациям, весьма велик удельный вес кредитных организаций, имевших убыток.

Что же касается показателей  по объёму прибыли полученных действующими кредитными организациями и объёму прибыли по прибыльным кредитным  организациям, то заметно сокращение сумм по сравнению с 2011годом. Но также положительные результаты 2011 года можно объяснить следующими причинами - в разгар кризиса кредитные организации активно внедряли антикризисные программы, к примеру, повышенные процентные ставки по кредитам, ужесточение требований к заёмщикам, массовые сокращения персонала, минимализация количества потребительских кредитов, сокращение количества рискованных банковских продуктов.