Международные торговые сделки по франчайзингу и факторингу

 

 

 

 

 

 

Реферат

по дисциплине

«Международное  торговое право»

 

Тема:Международные торговые сделки по франчайзингу и факторингу

 

 

 

 

     

Содержание

1.Факторинг

1.1 Понятие

1.2 Виды факторинга

1.3 Правовое регулирование факторинга

1.4 Договор  факторинга

2. Франчайзинг

2.1 Основные  понятия

2.2 Виды

2.3 Франчайзинговый договор

 

 

 

 

 

Факторинг

1.1 Понятие факторинга

Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — это комплекс услугдля производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

В операции факторинга обычно участвуют три лица: фактор (факторинговая компания или банк) — покупатель требования, поставщик товара (кредитор) и покупатель товара (дебитор). Основной деятельностью факторинговой компании является кредитование поставщиков путём выкупа краткосрочной дебиторской задолженности, как правило, не превышающей 180 дней. Между факторинговой компанией и поставщиком товара заключается договор о том, что ей по мере возникновения требований по оплате поставок продукции предъявляются счета-фактуры или другие платёжные документы. Факторинговая компания осуществляет дисконтирование этих документов путём выплаты клиенту 60−90 % стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая процент с него за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги

1.2 Виды факторинга

Существует  большое количество разновидностей факторинговых услуг, отличающихся друг от друга прежде всего степенью риска, который принимает на себя факторинговая компания.

Факторинг с регрессом (англ. recoursefactoring) — вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. Однако в случае невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме, клиент переуступивший долг, обязан возместить фактору недостающие денежные средства^[2].

Факторинг без регресса (англ. nonrecoursefactoring) — вид факторинга, при котором фактор приобретает у клиента право на все суммы, причитающиеся от должника. При невозможности взыскания с должника сумм в полном объёме факторинговая компания потерпит убытки (правда, в рамках выплаченного финансирования клиенту).

Факторинг бывает открытым (с уведомлением дебитора об уступке) и закрытым (без уведомления). Также он бывает реальным (денежное требование существует на момент подписания договора) и консенсуальным (денежное требование возникнет в будущем).

При участии  одного Фактора в сделке факторинг  называется прямым, при наличии двух Факторов — взаимным.

При классификации  видов факторинга стоит обратить внимание на инвойс-дискаунтинг, хотя он и имеет ряд существенных отличий, несмотря на то, что в нем присутствуют черты регрессного закрытого факторинга.

Факторинг называется внутренним (domesticfactoring), если стороны по договору купли-продажи, а также факторинговая компания находятся в одной и той же стране.

Факторинг называется внешним (чаще используется название международный факторинг)(internationalfactoring), если поставщик и его клиент являются резидентами разных государств

1.3 Правовое регулирование факторинга

В XX веке факторинговые операции получили широкое распространение в международной коммерческой практике. Участники деловых отношений столкнулись с отсутствием правового регулирования факторинговых операций. В Европе данные операции регламентировались в основном общими нормами обязательственного права. При этом надо учитывать, что в разных правовых системах нормы гражданского права и практика их применения отличаются друг от друга.

Поэтому в  мае 1988 года на международной конференции в Оттаве была принята Конвенция о международном факторинге, подготовленная Международным институтом унификации частного права. Данная конвенция помогла унифицировать ряд норм, регулирующих правовые отношения участников факторинговых сделок, и урегулировала вопросы, не имевшие решения в национальных правовых системах.

Под факторинговым контрактом конвенция понимает контракт, заключённый между одной стороной (поставщиком) и другой стороной (финансовым агентом), в соответствии с которым:

• поставщик должен или может уступать финансовому агенту денежные требования, вытекающие из контрактов купли-продажи товаров, заключаемых между поставщиком и его покупателями (должниками), за исключением контрактов, которые относятся к товарам, приобретаемым преимущественно для личного, семейного и домашнего использования;
• финансовый агент выполняет, по меньшей мере, две из следующих функций:
• финансирование поставщика, включая заём и предварительный платёж;
• ведение учёта (бухгалтерских книг) по причитающимся суммам;
• предъявление к оплате денежных требований;
• защита от неплатёжеспособности должников;
• должники должны быть уведомлены о состоявшейся уступке требования.

Российская  Федерация в настоящее время  участником конвенции не является. В России факторинг появился только в марте 1996, когда была принята Часть вторая Гражданского кодекса.

В статье 824 ГК РФ дается следующее определение  факторинга как финансирование под  уступку долгового требования, само определение факторинга отсутствует. По договору финансирования под уступку  долгового требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется  передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или  обязуется уступить финансовому  агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому  агенту также в целях обеспечения  исполнения обязательств клиента перед финансовым агентом.

Иными словами, фактические долги (денежные требования) могут быть проданы кредитором определенному лицу, обладающему свободными денежными средствами (финансовому агенту), который обязуется выплатить клиенту (кредитору) причитающийся ему долг третьего лица, за вычетом собственных интересов и комиссии. А когда наступит срок платежа по указанным суммам, финансовый агент взыщет их с должника. Комиссия факторинговой компании обычно складывается из нескольких составляющих — комиссия за сервис, процент за деньги, комиссия за кредитный риск и регистрацию поставки.

Закон различает  два вида денежных требований, которые  могут быть предметом уступки: срок платежа по которым уже наступил, то есть реально существующая задолженность, и платежные обязательства, срок платежа по которым еще не наступил (будущие требования)

 

1.4 Договор факторинга

 

Главная форма коммерческого  финансирования — это международный  факторинг. Появление договора факторинга связано со стремлением участников гражданского оборота применять  эффективную систему финансовых расчетов при помощи посредников, обеспечивающих быстрое и гарантированное получение платежей от обязанных лиц. Договор факторинга направлен на регулирование посреднической деятельности в сфере международных коммерческих расчетов.

Этот договор сформировался  в практике США в 50-х годов XX в., а с конца 60-х годов стал применяться  и в практике других стран. На национальном уровне договор факторинга регулируется в основном судебной практикой. Специальная  законодательная регламентация  этого соглашения практически не имеет места.

Договор факторинга — это  контракт по оказанию посреднических услуг в проведении расчетных  операций между участниками коммерческой деятельности, предусматривающий определенные обязанности посредника предоставлять  и другие услуги коммерческого характера. Это соглашение трех сторон: поставщика товаров или услуг, факторинговой фирмы (фактора), фирмы— приобретателя товаров или услуг. Поставщик является кредитором, т.е. владельцем прав требования по заключенному контракту (купле-продаже, поставке и пр.). Фирма-приобретатель — это должник, т.е. обязанное по данной сделке лицо.

Основное содержание факторинга как посреднической финансовой операции сводится к удовлетворению фактором прав требования кредитора. Это производится за счет взыскания с должника денежных средств но коммерческому счету кредитора. Поставщик заключает специальное соглашение с фактором, согласно которому происходит передача прав требования в отношении должника от поставщика к фактору. Передача происходит в форме юридической переуступки прав (суброгации).

Фактор обязуется немедленно выплатить поставщику денежные суммы  по полученным от него документам (коммерческим счетам). Гарантия перечисления денежных сумм предоставляется независимо от результатов их взыскания с должника. С экономической точки зрения факторинг — это покупка фактором коммерческих счетов с их немедленной  оплатой.

Договор факторинга имеет  рамочный характер и служит основанием для выполнения фактором конкретных поручений поставщика. В договоре определяются как общие условия  отношений между сторонами, так  и механизм их реализации. Как правило, предусматриваются ограничения  по общей сумме сделок, в пределах которой фактор обязан принимать  поручение поставщика о взыскании  средств с должника по коммерческим счетам.

Ограничиваются также  и сроки действия договора, т.е. период проведения подобных операций (например, полгода, год и т.д.). Такие ограничения  направлены на минимализацию коммерческих рисков фактора. Для этой же цели фактор предварительно, еще до заключения договора, проводит изучение коммерческого и финансового положения поставщика как возможного контрагента.

По договору факторинга фактор становится монопольным посредником  поставщика в проведении расчетных  операций. На установленной договорной территории в течение срока действия договора фактор обладает исключительным правом по осуществлению операций с  клиентами. Поставщик не вправе обращаться к услугам других факторов на договорной территории; он обязан направлять фактору  все коммерческие счета по заключенным  сделкам.

Договор факторинга содержит условие о переводе поставщиком  прав требования нафактора (суброгация), условие о порядке принятия фактором отдельных поручений поставщика, условие об открытии текущего счета  поставщика для перечисления фактором денежных средств.

Отличительная особенность  механизма проведения операций по факторингу — фактор не берет на себя твердого обязательства принимать к исполнению все поручения контрагента. Фактор может принять или отклонить  предложение в отношении любого конкретного счета, выставленного  на какого-либо должника. Принятие фактором поручения представляет собой не только согласие на его выполнение и немедленный платеж при оформлении переуступки прав, но и гарантию платежа но счету.

Взыскание с должника средств  по счету во многих случаях может  быть сопряжено с серьезными трудностями  и даже оказаться невозможным. В  таких случаях фактор вправе не одобрить поручения, но это исключает возможности  проведения расчетной операции. С  согласия поставщика фактор проводит такую операцию, но с переводом  средств только после оплаты счета  должником и без предоставления гарантии оплаты. В подобной ситуации расчетная операция имеет характер обычного договора поручения.

Сущность международного факторинга состоит в том, что  финансовая корпорация освобождает  экспортера от финансового бремени  экспортной сделки, в особенности  от взимания покупной цены, причитающейся  с зарубежных покупателей. Таким  образом экспортер может полностью сосредоточиться на своей прямой деятельности по продаже и маркетингу товаров.

Этим достигается разделение функций: вывоз, включая отправку товаров, оформление документов и передача транспортной документации совершаются экспортером (продавцом), но кредитование в установленных  пределах составляет обязанность фактора. Цель факторинга — достижение оптимального международного разделения труда.

Финансовая корпорация (фактор) выступает в качестве посредника. Значение международного факторинга как  посреднической финансовой операции заключается  в удовлетворении фактором прав требований кредитора за счет взыскиваемых с должника сумм по коммерческому счету кредитора. Международный факторинг упрощает получение наличных денег в экспортных операциях и предоставляет защиту от безнадежных долгов. Виды факторинга: раскрытый (уступка фактору принадлежащего экспортеру права требовать уплаты покупной цены) и нераскрытый (дисконтирование счетов).

Раскрытый факторинг основан  на уступке фактору как цессионарию  принадлежащего экспортеру права требования уплаты покупной цены. Уступка права  требования совершается в письменной форме, подписывается цедентом (экспортером) и специальным письменным уведомлением доводится до сведения должника (иностранного покупателя). Уступка права требования должна быть абсолютной, т.е. полной (а  не частичной), чтобы должнику не пришлось иметь дело с несколькими кредиторами.

Нераскрытый факторинг (дисконтирование  счетов, т.е. выкуп счетов со скидкой) — это наиболее распространенный вид международного факторинга. Осуществление  в форме, основанной на праве справедливости цессии (уступка требования в обязательстве  другому лицу). В этом соглашении договоренность о факторинге иностранному покупателю не раскрывается, и он уплачивает покупную цену экспортеру.