Страховой рынок как объект статистического исследований

Данные разделы являются также уровнями изучения региональной страховой статистики. При этом на каждом уровне используются своя система статистических показателей и источники данных, разнообразные приемы и направления статистического анализа, различаются состав пользователей и степень открытости информации.

В первом разделе представлена региональная страховая статистика на микроэкономическом уровне. Большинство крупных страховщиков имеют широкую филиальную сеть или стремятся к ее созданию и функционируют по принципу "Головной офис и филиалы".

В последние годы наблюдается рост числа действующих филиалов российских страховых компаний и филиалов, приходящихся в среднем на одну компанию.

Объектами статистического изучения на данном уровне являются сбор, обработка и анализ статистической информации о результатах и перспективах развития региональной сети страховой организации.  Основное назначение такой информации - внутренний контроль за деятельностью филиалов и принятие управленческих решений в сфере региональной политики страховой компании. На микроэкономическом уровне она может изучаться и применяться страховыми компаниями по двум основным направлениям:

разработка региональной политики на кратко- и среднесрочную перспективу в целях определения мест открытия новых филиалов, создания и совершенствования оригинальных и конкурентоспособных страховых продуктов, предлагаемых на региональных страховых рынках, внедрения новых форм работы с клиентами. Для этого могут использоваться статистические сведения о так называемом экономическом, социальном и ином окружении страхования в регионе, который является перспективным с точки зрения страховщика (демографическая, социально - экономическая, медицинская статистика по какой-либо территории, региональная статистика МЧС, МВД, ГИБДД и т.д.), а также сведения об особенностях и уровне развития страхового рынка региона, в котором предполагается открыть отделение или филиал (количество и размеры местных страховых компаний, уровень конкуренции, страховые продукты, имеющие наибольший спрос и не представленные на региональном страховом рынке и т.д.);

оценка результатов работы действующих филиалов страховой компании в целях определения степени диверсификации страховой деятельности по географическому принципу, разработки мер по улучшению работы "отстающих" филиалов и поощрению "филиалов - лидеров", составления бизнес - планов и прогнозов по действующим филиалам на предстоящий период. Для этого используются данные внутренней отчетности филиалов, которая представляется ими в головную страховую организацию в установленные ею объемы и сроки. Содержащаяся в этой отчетности информация, как правило, характеризуется высокой степенью детализации статистических данных, низким уровнем открытости и отсутствием ее адекватного отражения в формах официальной отчетности. Система показателей и возможные направления комплексного статистического анализа результатов работы региональных подразделений определяются страховщиком самостоятельно в зависимости от управленческих целей и задач. Анализируется процесс выполнения филиалами коммерческих и финансовых бизнес - планов (прогнозов), установленных головной организацией, изучаются объемы продаж страховых продуктов (динамика и структура страховой премии, полученной филиалами, величина, структура и однородность страхового портфеля, каналы сбыта страховых продуктов), а также показатели, характеризующие заявленные и урегулированные убытки, расходы филиалов на ведение дела и т.д. В ходе анализа данные показатели рассматриваются отдельно по филиалам и в целом по компании с активным применением приема сравнения и последующим определением процентной доли каждого филиала и всей филиальной сети в сводных показателях по страховой компании, при этом учитываются местные условия и особенности работы филиалов в конкретных регионах. 

Во втором разделе региональная страховая статистика рассматривается на среднем уровне. Объектами изучения являются сбор, обработка и анализ статистической информации о состоянии и развитии страхования в различных регионах России. В настоящее время страховые компании зарегистрированы в 81 субъекте Российской Федерации из 89, за исключением 6 автономных округов и 2 республик. При этом географический охват исследования может быть различным (субъект Российской Федерации, экономический район, территория, подведомственная одной из инспекций страхового надзора, федеральный округ) и определяться в зависимости от целей проводимого анализа.

В отличие от показателей первого раздела региональной страховой статистики показатели второго раздела носят обобщенный (по страховым организациям в целом) и менее детализированный характер. Кроме того, используются дополнительные показатели, характеризующие региональный рынок с точки зрения его участников (количество и специализация страховщиков, их группировка по размерам уставного капитала, рыночная концентрация и т.д.),а также анализируются показатели финансовой отчетности страховщиков (размеры и структура активов и обязательств, величина собственного капитала, направления и доходность инвестиций, финансовые результаты деятельности и т.д.). 

При изучении региональных страховых рынков может применяться метод сравнительного анализа (на базе нескольких основных показателей), например: сравнение региональных страховых компаний друг с другом и их ранжирование в зависимости от выбранных критериев оценки; сравнение среднестатистической региональной страховой организации с отдельными страховыми организациями региона; сравнение изучаемого региона с соседними регионами и российскими регионами - лидерами в области страхования. В процессе сравнительного анализа определяется процентная доля конкретного региона в сводных показателях по экономическому району, территории, подведомственной инспекции страхового надзора, или по России в целом, изучается динамика данного показателя. По нашему мнению, проведение сравнительного анализа и определение доли какого-либо региона в сводных российских показателях целесообразно и корректно осуществлять без учета статистических данных по страховщикам, зарегистрированным в г. Москве, так как остальные регионы по сравнению с ней находятся в относительно равных условиях ведения страхового бизнеса. Кроме того, исследование страхового рынка какого-либо региона должно проводиться с использованием сведений о деятельности филиалов иногородних страховщиков, что позволит получить более объективные результаты анализа, который может включать и изучение процентной доли этих филиалов в сводных региональных статистических показателях.

Источниками информации на данном уровне могут быть статистическая и бухгалтерская отчетность, представляемая страховыми организациями непосредственно в территориальные органы страхового надзора, сведения, запрашиваемые региональными союзами у страховщиков - членов этих союзов, в форме обследований, запросов и анкетирований, а также разнообразные сведения о так называемом окружении регионального страхования. Территориальные органы страхового надзора на основе получаемых отчетов формируют сводные данные как по всей своей поднадзорной территории, так и по относящимся к ней субъектам Российской Федерации, и проводят определенную аналитическую работу. 

Анализ состояния и развития страхования в отдельных регионах России может проводиться на основе изучения следующих показателей:

а) ключевые абсолютные объемные показатели, характеризующие региональное страхование в целом, - совокупные премия и выплаты, совокупные активы компаний, общий финансовый результат и совокупный объем инвестиций;

б) показатели, характеризующие страховые компании региона:

количество зарегистрированных на территории региона местных страховых организаций и филиалов иногородних страховщиков, а также количество созданных и ликвидированных (в том числе по причине отзыва лицензии) за какой-либо период страховых организаций;

совокупный размер уставного капитала всех страховщиков региона, их группировка по размеру уставного капитала;

специализация страховщиков - количество универсальных, медицинских и кэптивных страховых компаний, а также количество перестраховочных компаний;

рыночная концентрация - процентная доля, занимаемая на местном рынке крупнейшими страховщиками в общем объеме региональной премии, выплат совокупного уставного капитала, активов и т.д.;

лидеры рынка - наименования страховых компаний регионального значения с приведением их статистических данных по нескольким показателям, выбранным в качестве критерия, и процентных долей каждой страховой компании - лидера в соответствующем совокупном показателе;

в) средние показатели по страховым компаниям региона - страховая премия, количество заключенных договоров, объем инвестиций, активы и обязательства, прибыль и собственный капитал, приходящиеся в среднем на одну страховую компанию. Эти и другие средние показатели по региону могут использоваться для сравнительного анализа, выбор направлений которого зависит от его конкретных целей  географического охвата; 

г) показатели, характеризующие каналы продаж договоров страхования (агенты, брокеры, собственные прямые продажи, электронные продажи, другие каналы), их структура, сложившаяся в целом по региональному рынку, и ее сравнительный анализ;

д) показатель плотности страхования - величина страховой премии на душу населения в регионе, ее динамика и сравнительный анализ;

е) объем, динамика и структура номинальной и реальной (поправленной на индекс инфляции) региональной премии, в том числе доля филиалов иногородних страховщиков. В аналогичном порядке могут изучаться страховые выплаты (количество, объем, динамика и уровень выплат);

ж) показатели, характеризующие структуру и динамику регионального страхового портфеля (количество заключенных и действующих договоров страхования, застрахованных объектов и т.д.);

з) охват страхового поля по нескольким важнейшим видам страхования. Данный показатель рассчитывается с использованием дополнительных сведений о так называемом окружении регионального страхования;

и) показатели, характеризующие перестраховочные операции страховых компаний.

Статистический анализ может быть дополнен рассмотрением следующих показателей из финансовой отчетности страховщиков региона:

размер совокупных активов страховых компаний региона и их доля в совокупных активах страховщиков экономического района или подведомственной инспекции страхового надзора территории;

структура агрегированного баланса, объем и структура страховых резервов и других обязательств, величина и структура собственного капитала;

объем, структура и доходность инвестиций;

финансовые результаты деятельности страховых компаний региона (количество прибыльных и убыточных страховых компаний, совокупный финансовый результат, средний финансовый результат на одну страховую компанию региона и т.д.). 

В результате статистического исследования регионального рынка страховых услуг должны быть выявлены особенности развития страхования в изучаемом регионе, определено его место на страховом рынке экономического района или территории, подведомственной инспекции страхового надзора, а также на российском рынке страховых услуг, изучено состояние деловой среды, в которой работают региональные страховщики.

В третьем разделе региональной статистики изучаются вопросы развития национального страхового рынка России в региональном аспекте и отражается макроэкономический уровень статистических исследований.

Особенности данного раздела заключаются в том, что статистические показатели обобщаются по субъектам Российской Федерации и могут далее группироваться по 12 экономическим районам, 11 территориям, подведомственным инспекциям страхового надзора, или 7 федеральным округам, а затем сводиться по России в целом, т.е. статистическая информация является менее детальной по сравнению с первым и вторым разделами из-за высокого уровня обобщения. Кроме того, применяются иные направления сравнительного анализа, например: сравнение российских регионов между собой на основе абсолютных и относительных показателей; сравнение среднестатистической региональной страховой организации со среднестатистической российской страховой организацией и т.д. 

Статистическая информация о развитии национального страхования в территориальном аспекте должна обладать высокой степенью открытости и доступности для всех заинтересованных пользователей - органов федеральной власти и управления, союзов и ассоциаций страховщиков, страховых компаний, а также экономистов, экспертов - аналитиков и ученых, предметом профессиональных и научных интересов которых является страхование.

В настоящее время наиболее полной статистической и аналитической информацией, обобщенной по региональным страховым рынкам, располагают Департамент страхового надзора Минфина России и Госкомстат России. Она содержится в издаваемых ими внутриведомственных статистических сборниках, которые различаются группировкой регионов, составом сводных показателей и периодичностью выпуска. В зарубежных странах в работе по сбору, анализу и распространению страховой статистики принимают участие объединения страховщиков.

Система показателей и возможные направления комплексного анализа развития национального страхования в региональном аспекте аналогичны тем, что рассмотрены во втором разделе, но уже применительно к региональной структуре национального рынка в целом. Результатом анализа будет комплексная статистическая характеристика развития российского рынка страховых услуг.

3.Практическая  часть

Задание 1

Страховым тарифом или ставкой, являются либо денежная плата с определенной страховой суммы в год, либо процентная ставка от совокупной страх. суммы на определенную дату. Исходя из тарифных ставок исчисляют страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой взнос (премия) представляет собой произведение страхового тарифа на страховую сумму. Совокупность страховых платежей составляет страховой фонд, которой используется для выплат страхового возмещения и ведения дел страховщиком. Необходимо соблюдать баланс страховых возмещений и объема страховых взносов.

еСП=еСВ, где

СП - страховые платежи;

СВ - страховые возмещения.

С целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций разрабатывается брутто-ставка, которая лежит в основе страхового взноса и является выражением тарифной ставки. Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда. Нагрузка включает накладные расходы страховщика, прибыль и образование резервных фондов. Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности,то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок из-за независимости условий проявления страховых случаев, принятых в комбинированное страхование. В основе нетто-ставки лежит вероятность наступления страховых случаев (Р). Нетто- ставка (Тн) определяется по формуле: